王博群 龍江銀行股份有限公司齊齊哈爾分行

一、引言

近些年來，為了改善我國中小企業(yè)的融資難問題，政府融資機(jī)構(gòu)以及銀行放寬了融資條件，改善了中小企業(yè)的生存狀況。但是，與非農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈相比，我國的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈在生產(chǎn)運(yùn)營方面還是存在著不小的差距。為了完善農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)和營運(yùn)模式，增加農(nóng)業(yè)長期融資以及短期借貸的可能性，當(dāng)務(wù)之急就是對(duì)農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈模式的全面探索活動(dòng)的開展。

二、農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)與融資需求

1.農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈基本概念。供應(yīng)鏈分為涉農(nóng)供應(yīng)鏈和工業(yè)連接型供應(yīng)鏈。對(duì)于供應(yīng)鏈的分類，有比較統(tǒng)一的劃分依據(jù)——源物質(zhì)有無屬性。之所以以這個(gè)依據(jù)對(duì)供應(yīng)鏈進(jìn)行劃分，是因?yàn)樗鼘?duì)于整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)行活動(dòng)起到了相當(dāng)大的影響。與供應(yīng)鏈具有清晰的概念與分類相比，農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的概念卻是相當(dāng)模糊的，至今仍沒有一個(gè)確切的理論給予相應(yīng)的概念支持。在多年的研究與實(shí)踐中，我國大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈?zhǔn)怯啥鄠€(gè)有關(guān)的供應(yīng)鏈組成的:涉農(nóng)供應(yīng)鏈、農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈及農(nóng)業(yè)物流網(wǎng)絡(luò)等等。正是由于農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈所具有的一體化特點(diǎn)，使得它的內(nèi)容包含了從農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)前準(zhǔn)備到加工再到消費(fèi)的全過程。

2.農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作特點(diǎn)。第一，研究生產(chǎn)供應(yīng)鏈，必不可少的研究項(xiàng)目就是它的生產(chǎn)對(duì)象。對(duì)于農(nóng)業(yè)而言，由于它的生產(chǎn)對(duì)象具有鮮活性以及時(shí)效性的特點(diǎn)，使得整個(gè)供應(yīng)鏈分布較為分散、生產(chǎn)季節(jié)以及生產(chǎn)周期無規(guī)律。

第二，由于農(nóng)業(yè)是一項(xiàng)“靠天吃飯”的行業(yè)，所以當(dāng)外部環(huán)境發(fā)生重大的變化以及自然災(zāi)害的時(shí)候，農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的抵抗能力和自我恢復(fù)能力的欠缺，非常容易導(dǎo)致供應(yīng)鏈運(yùn)行的不穩(wěn)定。

第三，大部分農(nóng)產(chǎn)品的消費(fèi)時(shí)間都具有一個(gè)比較長的周期，但是與長消費(fèi)周期形成對(duì)比關(guān)系的是極短的農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期，這就大大增加了存貨的數(shù)量，使得供應(yīng)鏈不能以健康的循環(huán)姿態(tài)運(yùn)行下去。

3.農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的融資需求。農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)與非農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的中小企業(yè)在金融層面有著較大的區(qū)別:農(nóng)業(yè)金融生產(chǎn)周期短、消費(fèi)周期長；容易受外界條件的影響，生產(chǎn)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。在這些差別的基礎(chǔ)上，農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的融資需求必須在借貸條件、時(shí)間以及償還方式等多個(gè)方面給予適當(dāng)?shù)母淖儭?/p>

三、農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融設(shè)計(jì)

1.供應(yīng)鏈金融的應(yīng)用條件。對(duì)于供應(yīng)鏈金融而言，一個(gè)完整的、合理的供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)必須要由供應(yīng)鏈管理的理念以及現(xiàn)代化的物流管理模式這兩個(gè)方面構(gòu)成，在供應(yīng)鏈金融中，這兩方面是互為整體、缺一不可的。在我國，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平還比較低，大部分地區(qū)還保持著落后的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，這使得農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化水平無法上升、行業(yè)分布較為分散、對(duì)于內(nèi)部物流的依賴性過高，幾乎不能達(dá)到供應(yīng)鏈金融對(duì)于應(yīng)用條件的要求。

鑒于我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)所面臨的劣勢(shì)以及不足，農(nóng)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化方向轉(zhuǎn)變是必然的。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)階段，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化都發(fā)揮著它巨大的作用，除了把各個(gè)階段進(jìn)行有機(jī)的鏈接之外，從生產(chǎn)到銷售的產(chǎn)品形態(tài)的合理轉(zhuǎn)化也是它獨(dú)有的特點(diǎn)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的特點(diǎn)使得相關(guān)的行業(yè)在整個(gè)農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中得到了發(fā)展，這也使得供應(yīng)鏈金融所需要的應(yīng)用條件在不知不覺中已經(jīng)被滿足。

2.供應(yīng)鏈金融的設(shè)計(jì)原理。第一，對(duì)于大多數(shù)銀行來說，它們對(duì)于企業(yè)信用度的認(rèn)知主要是來自該企業(yè)所處供應(yīng)鏈的競爭力度以及經(jīng)營的實(shí)際情況的。而對(duì)于整個(gè)供應(yīng)鏈來說，它的強(qiáng)弱完全要靠核心企業(yè)去帶動(dòng)，所以供應(yīng)鏈核心企業(yè)是銀行搜集有效信息的主要路徑。

第二，銀行在與某些企業(yè)進(jìn)行信貸合作的時(shí)候，要綜合性的考慮借款人的自償性還款能力，正視對(duì)方的信用等級(jí)和債權(quán)等級(jí)。

第三，銀行的借貸工作不能只針對(duì)借款人或者擔(dān)保企業(yè)，要把二者視為一個(gè)信用整體。換句話說，就是當(dāng)借款人出現(xiàn)無法償還結(jié)款現(xiàn)象的時(shí)候，擔(dān)保企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的代還款義務(wù)。

第四，針對(duì)農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融經(jīng)常出現(xiàn)的信息公開度過低等現(xiàn)象，銀行實(shí)施金融改革，創(chuàng)造性的拖出了以“線上化”為技術(shù)特點(diǎn)的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。這項(xiàng)業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，使得供應(yīng)鏈所包含的各個(gè)對(duì)象都能獲取實(shí)時(shí)的、透明的交易信息。

四、實(shí)踐案例分析

龍江銀行—我國被銀監(jiān)會(huì)評(píng)價(jià)為“第一家按照農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈來整體統(tǒng)籌謀劃機(jī)構(gòu)發(fā)展和農(nóng)村金融服務(wù)”的銀行來自黑龍江省。為了積極響應(yīng)國家“傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)靠攏”的號(hào)召，龍江銀行經(jīng)過多方面的學(xué)習(xí)和調(diào)查，建立了符合“三農(nóng)”特點(diǎn)的供應(yīng)鏈金融模式。該農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式建立至今，大量的幫助了農(nóng)民企業(yè)以及農(nóng)戶，對(duì)于農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。

在龍江銀行的融資對(duì)象中，不乏向某米業(yè)這樣的核心企業(yè)。作為大米產(chǎn)業(yè)的核心和領(lǐng)袖，該米業(yè)在糧食種植、生產(chǎn)、加工再到出售的各個(gè)環(huán)節(jié)都擁有著較強(qiáng)的自主競爭力，并取得了政府以及社會(huì)的多方面認(rèn)證。龍江銀行以該米業(yè)為信用基礎(chǔ)，不僅建立了供應(yīng)鏈模式，同時(shí)獲得了出乎意料的金融效應(yīng)。通過農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式的建立，龍江銀行及該米業(yè)雙雙獲利，一舉兩得。

通過這個(gè)實(shí)踐案例表明，銀行已經(jīng)逐漸摒棄了原有的以企業(yè)運(yùn)行狀況以及財(cái)務(wù)狀況為主借貸考核模式，取而代之的是以供應(yīng)鏈運(yùn)營狀況為主的整體考核；而在整個(gè)供應(yīng)鏈中，核心企業(yè)又作為供應(yīng)鏈的頂端，首先被銀行去評(píng)價(jià)和考核；這使得除了企業(yè)自身的經(jīng)營狀況之外，供應(yīng)鏈以及核心企業(yè)的信用度決定著整個(gè)行業(yè)的借貸可能性。

五、小結(jié)

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化有效解決了銀行與農(nóng)戶之間信息不對(duì)稱問題，避免客戶選擇的盲目性，降低貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)。但農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融可有效彌補(bǔ)傳統(tǒng)融資模式的不足，將成為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)金融支撐體系的重要組成部分之一。

[1]劉鳳鑫.農(nóng)業(yè)中小企業(yè)管理方法的比較與選擇[J].財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)(綜合版).2011(11):34-36.

[2]屈中標(biāo).農(nóng)業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)與發(fā)展的辯證關(guān)系[J].財(cái)會(huì)通訊.2012(10):130-131.