摘 要：從中國(guó)施行以“公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展”的經(jīng)濟(jì)制度以來(lái)，政府不斷貫徹落實(shí)對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)的“鼓勵(lì)，引導(dǎo)與支持”的政策，促進(jìn)中國(guó)小企業(yè)突飛猛進(jìn)的發(fā)展。但在其發(fā)展過(guò)程中，企業(yè)融資問(wèn)題一直困擾著大部分中小企業(yè)，其中，貸款問(wèn)題是一個(gè)主要方面，針對(duì)中國(guó)銀行開展小企業(yè)貸款現(xiàn)狀及存在問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出防范小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施，分別從小企業(yè)的角度如合理規(guī)范使用資金、銀行角度加強(qiáng)貸款資金使用情況的監(jiān)管及提供一體化專業(yè)性的服務(wù)對(duì)策及政府角度加大立法及發(fā)揮政府職能等方面提出政策建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;小企業(yè);貸款;對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）31-0092-03

前言

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步，小企業(yè)在中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)了重要力量，也是拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，在確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)適度增長(zhǎng)、緩解就業(yè)壓力、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面發(fā)揮著重要作用。但由于小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)管理不到位，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，財(cái)務(wù)制度不健全，導(dǎo)致籌資能力有限，資金短缺成為了阻礙小企業(yè)發(fā)展的一大瓶頸。中國(guó)商業(yè)銀行作為服務(wù)大眾的金融機(jī)構(gòu)，拓寬小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)這一領(lǐng)域，不僅是其應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，同時(shí)也是其新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。本文首先從小企業(yè)信貸概述入手，然后對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析，發(fā)掘存在的一些問(wèn)題，找出原因，提出解決問(wèn)題的對(duì)策。按照“提出問(wèn)題—分析問(wèn)題—解決問(wèn)題”的思路，探索出一些對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行解決小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)問(wèn)題的策略，以便促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展及商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的良好發(fā)展及持續(xù)經(jīng)營(yíng)。

一、小企業(yè)貸款概述及存在問(wèn)題

小企業(yè)信貸是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)發(fā)放的，用于滿足小企業(yè)流動(dòng)資金需求或其他合理的資金用途的貸款。小企業(yè)貸款過(guò)程的順利進(jìn)行與否不僅對(duì)小企業(yè)的資本形成有十分重要的作用，同時(shí)也影響到社會(huì)資源的配置效率，進(jìn)而影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（一）小企業(yè)貸款特點(diǎn)分析

由于小企業(yè)的規(guī)模小、固定資產(chǎn)比重低、財(cái)務(wù)信息透明度低、抵御外部風(fēng)險(xiǎn)能力較弱等經(jīng)營(yíng)特征，因此其具有獨(dú)特的信貸需求。信貸期限上較短，所需資金多為臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金，因此對(duì)短期信貸資金需求較多;信貸額度較小，單筆所需資金通常在500萬(wàn)元以下;在抵押擔(dān)保上缺乏土地等傳統(tǒng)抵押物，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信用貸款需求迫切;在產(chǎn)品種類上則個(gè)性化需求較多。小企業(yè)獨(dú)特的信貸需求對(duì)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式提出了很大的調(diào)整，下面具體分析小企業(yè)信貸特點(diǎn)。

1.信貸需求大，信貸成本高。一般講，小企業(yè)數(shù)量大，發(fā)展快，其業(yè)務(wù)和發(fā)展規(guī)模都處于企業(yè)快速成長(zhǎng)期，對(duì)資金需求量很大。特別是小企業(yè)都具有發(fā)展成為小企業(yè)和大企業(yè)的愿望與沖動(dòng)，資金的短缺制約和影響了許多小企業(yè)發(fā)展成為大企業(yè)。然而，小企業(yè)的貸款渠道狹窄，貸款成本高。眾所周知，小企業(yè)因信息透明度低、治理結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、抵押資源短缺、生產(chǎn)不確定性大和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)難以控制等因素，很難在直接資本市場(chǎng)上通過(guò)發(fā)行債券、股票解決資金短缺問(wèn)題，而商業(yè)銀行因貸款規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)等原因，設(shè)置了較高門檻，因此增加其信貸成本。

2.以短期信貸為主。小企業(yè)借貸的資金用于日常生產(chǎn)和支付原材料，基于小企業(yè)自身快速靈活的特點(diǎn)，小企業(yè)在流動(dòng)資金的使用的比率上會(huì)高于大型企業(yè)。由于所需的現(xiàn)金流不大，所以小企業(yè)大多依賴于銀行的短期借貸。

3.借貸相對(duì)困難。小企業(yè)由于盈利水平有限，財(cái)務(wù)信息不透明，信用等級(jí)較低還款能力較弱等原因使得其借貸相對(duì)比較困難。在商業(yè)銀行信貸方面，小企業(yè)很難靠自身實(shí)現(xiàn)資金融入，各類苛刻條件又進(jìn)一步限制其發(fā)展。

（二）小企業(yè)貸款存在問(wèn)題

1.貸款審批時(shí)效性低。一方面銀行貸款申請(qǐng)審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，為了控制銀行不良貸款率進(jìn)一步擴(kuò)大的勢(shì)頭，中國(guó)金融體系普遍進(jìn)行了垂直化管理等一系列的重大改革，將貸款管理、審批權(quán)限集中于省行或總行一級(jí)，基層授信權(quán)限上收。信息傳遞的鏈條冗長(zhǎng)，拉長(zhǎng)了審批流程，影響了信息反饋和溝通的及時(shí)性，進(jìn)而影響了審批的時(shí)效性，無(wú)法滿足小企業(yè)信貸“急”的需求。另一方面貸款期限受到限制，銀行針對(duì)小企業(yè)貸款期限一般較短相對(duì)于那些中大型企業(yè)而言。不但增加了銀行工作人員的管理難度，而且增加了企業(yè)短期內(nèi)還款的壓力。

2.對(duì)小企業(yè)貸款擔(dān)保方式要求較高。抵押和擔(dān)保是解決小企業(yè)信貸中信息不對(duì)稱問(wèn)題的一項(xiàng)重要機(jī)制。實(shí)際操作中，基于對(duì)小企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)較大的考慮，基本上都要求企業(yè)能提供第三方保證或抵押物。因?yàn)樾∑髽I(yè)大多都還處于起步階段，經(jīng)營(yíng)實(shí)力薄弱，所以很難獲得資質(zhì)良好、實(shí)力雄厚的、符合銀行準(zhǔn)入條件的企業(yè)為其提供第三方保證，一般只能靠擔(dān)保公司提供擔(dān)保。目前擔(dān)保公司的擔(dān)保手續(xù)費(fèi)率為2.5%～3%，并且大部分擔(dān)保公司會(huì)要求企業(yè)存一定比例的保證金，如無(wú)保證金會(huì)提高擔(dān)保系數(shù)。

3.貸款的成本較高。貸款成本較高主要表現(xiàn)為貸款利率，貸款補(bǔ)償費(fèi)，補(bǔ)償余額與隱藏價(jià)格。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，決定貸款價(jià)格的因素越來(lái)越多，商業(yè)銀行信貸不僅要符合內(nèi)部信貸制度的規(guī)定，又要滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。

二、小企業(yè)貸款問(wèn)題的原因分析

（一）從銀行角度分析

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的三原則分別是安全性、流動(dòng)性、盈利性，其中安全性是首要因素。在安全性的驅(qū)使下，使得銀行對(duì)小企業(yè)的貸款的審批時(shí)效相對(duì)較長(zhǎng)且審核較為嚴(yán)格。這種信貸審查標(biāo)準(zhǔn)對(duì)借款企業(yè)所處行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和成長(zhǎng)性比較關(guān)注，同時(shí)著眼于企業(yè)現(xiàn)金流的分析以確定企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性。這要求銀行不僅要了解已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)，還要考慮貸款可能損失的風(fēng)險(xiǎn)性。可是，這種傳統(tǒng)的信貸審查模式無(wú)法適用于小企業(yè)的實(shí)際情況。首先，中國(guó)小企業(yè)大多分布在勞動(dòng)密集型的制造加工行業(yè)以及技術(shù)含量較低的服務(wù)業(yè)，行業(yè)優(yōu)勢(shì)并不明顯;其次，小企業(yè)大多面臨資金短缺的客觀現(xiàn)實(shí)，單純依靠現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表等提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)判斷企業(yè)的運(yùn)作狀況和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并不符合實(shí)際，容易對(duì)信貸決策產(chǎn)生誤導(dǎo);再次，小企業(yè)貸款具有時(shí)間短、金額少、風(fēng)險(xiǎn)高、需求急的特點(diǎn)，上述正規(guī)審批流程費(fèi)時(shí)費(fèi)力，對(duì)于雙方的合作積極性都有負(fù)面作用。

（二）從小企業(yè)的角度

1.小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高，抗壓能力較差。小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模上的天然劣勢(shì)造成其產(chǎn)品單一、供應(yīng)鏈局限、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)難以把控，再加上大多數(shù)小企業(yè)為家族式企業(yè)，管理水平較低，管理方法粗放簡(jiǎn)單，難以形成核心市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，面臨很大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、抗壓能力差。可以說(shuō)，貸款違約的高風(fēng)險(xiǎn)性是小企業(yè)在進(jìn)行商業(yè)銀行貸款時(shí)面臨的主要障礙。

2.財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)信息不透明。中國(guó)小企業(yè)受企業(yè)規(guī)模、發(fā)展方式的制約，往往忽視內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)性，在財(cái)務(wù)制度的建設(shè)上，普遍缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)規(guī)章和操作流程，企業(yè)財(cái)務(wù)信息不透明，數(shù)據(jù)的真實(shí)性也有待核查，這使得銀行對(duì)企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的審查困難重重。一般來(lái)說(shuō)，銀行對(duì)于企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要參考就是企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而小企業(yè)往往難以提供符合銀行操作標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，造成貸款申請(qǐng)因不符合標(biāo)準(zhǔn)而遭到拒絕，白白浪費(fèi)了可能的借款機(jī)會(huì)。

3.信用意識(shí)淡薄，信用等級(jí)偏低。由于面臨較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和緊張的資金狀況，很多小企業(yè)無(wú)法足額提供銀行要求抵押物或擔(dān)保條件，這使得小企業(yè)具有強(qiáng)烈的粉飾財(cái)務(wù)、虛增資產(chǎn)的動(dòng)機(jī)。因?yàn)槿狈τ行У膽土P機(jī)制，部分小企業(yè)選擇鋌而走險(xiǎn)，為銀行提供經(jīng)過(guò)篡改的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，甚至偽造財(cái)產(chǎn)證明，以期成功得到貸款。這種做法使得本來(lái)居高不下的銀行審貸成本再一次提高，銀行必須對(duì)信息的真實(shí)性進(jìn)行更為細(xì)致的甄別，而一旦蒙混過(guò)關(guān)，真實(shí)的情況逐步顯現(xiàn)，必然面臨企業(yè)因過(guò)度負(fù)債而舉步維艱，銀行又一次承擔(dān)違約損失的惡性循環(huán)。

（三）外部環(huán)境因素

金融市場(chǎng)建設(shè)的滯后和外部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的缺乏也影響了商業(yè)銀行在小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中的積極性。高風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)有效的市場(chǎng)機(jī)制得到分?jǐn)偤突?，一旦小企業(yè)因經(jīng)營(yíng)惡化而面臨違約，潛在損失全部由銀行承擔(dān)，這讓以自身利益最大化為目標(biāo)的銀行很容易選擇謹(jǐn)慎。

三、解決銀行對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)存在問(wèn)題的對(duì)策

（一）從企業(yè)角度應(yīng)如何努力

1.小企業(yè)應(yīng)該不斷提升自身競(jìng)爭(zhēng)力，提高盈利水平。企業(yè)的盈利水平和生產(chǎn)效率是其發(fā)展的關(guān)鍵因素。小企業(yè)首要任務(wù)是不斷提升自身的利潤(rùn)水平和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，確立正確的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，在保證質(zhì)量及收益的前提下不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新同時(shí)加大市場(chǎng)的占有份額，提高盈利水平。當(dāng)然在小企業(yè)發(fā)展初期所面臨的資金困難，國(guó)家也會(huì)有相關(guān)政策加以扶持，如果在經(jīng)營(yíng)之初就在市場(chǎng)定位或者經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上出現(xiàn)重大失誤的，其發(fā)展也是沒(méi)有前景的。

2.小企業(yè)應(yīng)完善財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)信息披露。加強(qiáng)信息披露小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的一大難題就是準(zhǔn)確了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要是因?yàn)槟壳爸袊?guó)小企業(yè)普遍缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)制度和可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，這也是造成商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)成本居高不下的重要原因。鼓勵(lì)小企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)制度的改革，不僅有利于提升企業(yè)本身的管理水平和經(jīng)營(yíng)效率，更重要的是緩解了銀行與小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，使得銀行在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和貸前審查中的工作量大大降低，交易成本大幅減少，有利于銀行做出信貸決策。

3.不斷提高信用意識(shí)。向銀行提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表信息與經(jīng)營(yíng)狀況，增強(qiáng)誠(chéng)信度。一時(shí)的弄虛作假可能使自身在短期內(nèi)獲得資金，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，其失去的是自身的品牌和長(zhǎng)久的金融系統(tǒng)融資，因此樹立良好的信譽(yù)和品牌形象才能使小企業(yè)走得更遠(yuǎn)。

（二）從銀行的角度應(yīng)如何解決

1.充分提高認(rèn)識(shí)，提升服務(wù)理念。小企業(yè)信貸對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，具有經(jīng)濟(jì)效益性。商業(yè)銀行應(yīng)從各方面增強(qiáng)為小企業(yè)提供信貸服務(wù)能力。就小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)而言，首先應(yīng)該將發(fā)展小企業(yè)信貸放在長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略的高度來(lái)開展，配備充足高素質(zhì)信貸人員，為小企業(yè)信貸規(guī)模的壯大提供人才保障。

2.再造高效審批流程，提高工作效率。改善服務(wù)效率，形成差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段，為滿足小企業(yè)信貸的時(shí)效性要求，商業(yè)銀行可以針對(duì)小企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、組織方式、財(cái)務(wù)管理等方面的特點(diǎn)，對(duì)原有的審批流程進(jìn)行優(yōu)化。一方面如果小企業(yè)在以前的履約過(guò)程中，能按時(shí)還款付息，并且企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況良好，行業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)較小的，可以在續(xù)貸的流程上可以減少審批環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化審批手續(xù)。另一方面根據(jù)客戶信用等級(jí)，有區(qū)別地建立差異化的審批流程。例如對(duì)與資產(chǎn)質(zhì)量好、財(cái)務(wù)制度健全、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理、行業(yè)發(fā)展前景好的小企業(yè)客戶，可以適當(dāng)減少審批環(huán)節(jié)，減少有權(quán)簽字人的審批，提高審批效率。

3.建立符合小企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。由于以前風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建立基本上是基于對(duì)大型企業(yè)提供金融服務(wù)的基礎(chǔ)上研究制定出來(lái)的。商業(yè)銀行應(yīng)該考慮針對(duì)小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。一是建立一套與小企業(yè)特點(diǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。在體系中，強(qiáng)化貸前調(diào)查中對(duì)非財(cái)務(wù)信息的收集和量化考核，弱化對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的依賴。二是建立一套單獨(dú)的小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。小企業(yè)貸款的貸前調(diào)查和貸后管理是兩項(xiàng)非常重要的程序，很多的風(fēng)險(xiǎn)都能在這兩個(gè)環(huán)節(jié)暴露出來(lái)。所以，風(fēng)險(xiǎn)控制制度要對(duì)這兩個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的約束，防止信貸人員的不作為或是故意替企業(yè)主隱瞞事實(shí)的情況出現(xiàn)。

4.拓寬風(fēng)險(xiǎn)緩釋渠道，與保險(xiǎn)公司合作分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高，能提供抵押物，而擔(dān)保公司不愿意對(duì)其提供擔(dān)?；蚴菗?dān)保額度不足的情況下，但確實(shí)有資金需求的小企業(yè)，銀行可以采取與保險(xiǎn)公司合作的方式來(lái)發(fā)放貸款，以此降低風(fēng)險(xiǎn)。

5.為小企業(yè)提供專業(yè)化服務(wù)。國(guó)外商業(yè)銀行在小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中的成功經(jīng)驗(yàn)表明，為適應(yīng)小企業(yè)特殊的融資需求必須對(duì)其實(shí)施有針對(duì)性的金融服務(wù)。中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)汲取這一有益經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立專門的信貸部門從事小企業(yè)業(yè)務(wù)，從組織結(jié)構(gòu)到操作流程，都應(yīng)適合小企業(yè)信貸的特點(diǎn)，還要重點(diǎn)關(guān)注小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制，設(shè)立專門的部門或人員進(jìn)行相關(guān)的監(jiān)測(cè)與貸后監(jiān)督，提高小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的處理效率。

（三）從政府國(guó)家的角度應(yīng)如何調(diào)控

1.在小企業(yè)融資方面，國(guó)家要提供更多的政策扶持。在風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上，適當(dāng)放開對(duì)小企業(yè)融資的限制，鼓勵(lì)商業(yè)銀行對(duì)符合規(guī)定的小企業(yè)發(fā)放貸款。在財(cái)政上，可以適當(dāng)撥款來(lái)降低小企業(yè)銀行貸款的成本，一部分利率成本可考慮由財(cái)政貼息。真正貫徹“鼓勵(lì)，支持，引導(dǎo)”非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策。

2.建立小企業(yè)信用獎(jiǎng)懲機(jī)制。首先，要建立針對(duì)小企業(yè)信貸違約的信用懲罰機(jī)制，政府和商業(yè)銀行可以共同建立針對(duì)小企業(yè)貸款違約的懲罰機(jī)制，對(duì)于信用違約的企業(yè)進(jìn)行一定的懲罰措施，如罰款、降級(jí)、稅收處罰等。其次，要通過(guò)電視、報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)等多種渠道對(duì)“講誠(chéng)信、講信用”的典型企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)宣傳，并對(duì)其進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，包括稅收優(yōu)惠、利率優(yōu)待等，形成普遍的社會(huì)認(rèn)同和良好的信用氛圍，促使更多企業(yè)加強(qiáng)信用意識(shí)。信用意識(shí)的建立要靠征信體系的完善、獎(jiǎng)懲機(jī)制的健全、宣傳教育的催化，只有多管齊下，形成合力，才能取得顯著的效果。

3.建立全面高效的征信系統(tǒng)。建立全面高效的征信系統(tǒng)，首先要建立管理規(guī)范的小企業(yè)信用檔案記錄。小企業(yè)的信用信息包括還款能力和還款意愿兩個(gè)方面，理想的小企業(yè)信用檔案應(yīng)該盡可能詳細(xì)地記錄有關(guān)企業(yè)的借款及還款情況。一方面，征信系統(tǒng)的建立，可以加強(qiáng)小企業(yè)信用記錄，降低銀行對(duì)小企業(yè)信用信息的處理成本，提高小企業(yè)獲得貸款的機(jī)會(huì);另一方面，信用記錄使小企業(yè)的信用歷史得以積累，對(duì)小企業(yè)的信貸行為形成強(qiáng)有力的約束，客觀促進(jìn)了小企業(yè)信用意識(shí)的產(chǎn)生和強(qiáng)化。

4.優(yōu)化金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，適當(dāng)放開中小銀行準(zhǔn)入制度。適應(yīng)小企業(yè)需要的中小金融機(jī)構(gòu)，特別是中小型銀行，已經(jīng)被大量?jī)?nèi)外研究證明是小企業(yè)天然的、最佳的融資伙伴。要加快建立和發(fā)展中小型銀行，并且鼓勵(lì)民間資本入股現(xiàn)有的中小型銀行，逐步實(shí)現(xiàn)中小型銀行的民營(yíng)化和股份化;要大膽探索社區(qū)銀行和社區(qū)互助合作基金，為社區(qū)民營(yíng)企業(yè)提供適當(dāng)?shù)慕鹑诜?wù)。通過(guò)建設(shè)適應(yīng)不同層次小企業(yè)需要的中小型銀行，激發(fā)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，分散聚集在大型商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有效促進(jìn)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展。

結(jié)語(yǔ)

在中國(guó)現(xiàn)階段，小企業(yè)在推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，是經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新與活力的源泉，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)中功不可沒(méi)。把解決小企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題及促進(jìn)小企業(yè)的健康發(fā)展作為中國(guó)政府的一項(xiàng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略。政府應(yīng)不斷深化改革，轉(zhuǎn)變其職能，加強(qiáng)財(cái)稅與金融產(chǎn)業(yè)對(duì)中小企業(yè)提高效的支持，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展;商業(yè)銀行也應(yīng)著眼于未來(lái)不斷開拓小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，同時(shí)選擇具有發(fā)展前景的小企業(yè)不僅可以解決小企業(yè)融資問(wèn)題，而且可以拓寬銀行的信貸市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)銀行與小企業(yè)之間的互利共贏;小企業(yè)自身也應(yīng)不斷提高自身競(jìng)爭(zhēng)力及盈利水平，樹立長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和目標(biāo)，提升市場(chǎng)活力，更好地發(fā)揮自身在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要作用。

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