[中圖分類號]F321.3[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1003-1650 (2014)06-0035-01桃江縣是典型的農(nóng)業(yè)大縣，近年來，隨著市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織模式的進(jìn)一步轉(zhuǎn)化，該縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)農(nóng)民增收起到了巨大的推動作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前該縣共有各類農(nóng)民專業(yè)合作社120個(gè)，成員76968人，占全縣農(nóng)業(yè)人口的14%，產(chǎn)值達(dá)63680萬元，純利潤328萬元。農(nóng)民專業(yè)合作社人平純收入達(dá)15890元，比全縣人平純收入提高60%。據(jù)調(diào)查，該縣農(nóng)民專業(yè)合作社資金需求具有較為鮮明的特點(diǎn)：一是農(nóng)民專業(yè)合作社從事的產(chǎn)業(yè)全部為農(nóng)、林、牧、漁和服務(wù)業(yè)，由于生產(chǎn)經(jīng)營季節(jié)性強(qiáng)，資金需求呈短、頻、快、急的趨勢；二是資金需求和農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)模成正比，規(guī)模越大，資金需求越多，90%以上農(nóng)民專業(yè)合作社自有資金不夠，需要對外融資；三是農(nóng)民專業(yè)合作社的融資渠道單一。農(nóng)村信用社是農(nóng)民專業(yè)合作社融資的主要渠道，截至2013年10月末，該縣農(nóng)村信用社采取聯(lián)保貸款、擔(dān)保貸款、小額信用貸款等方式，向農(nóng)民專業(yè)合作社成員累計(jì)發(fā)放貸款15560萬元，占貸款累放總額的14.49%，緩解了農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求難題。

農(nóng)民專業(yè)合作社優(yōu)勢明顯，但金融機(jī)構(gòu)提供信貸支持的過程中，存在著一些困難和問題，影響著農(nóng)民專業(yè)合作社健康可持續(xù)發(fā)展。

一是主體資格不明確，不具備貸款的基本條件。農(nóng)民專業(yè)合作社屬于合作性質(zhì)，社員人數(shù)多，制度欠完善，經(jīng)營不穩(wěn)定，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，貸款債權(quán)難以落實(shí)，因此不具備貸款的基本條件。

二是農(nóng)民入社、退社的隨意性較大，合作社的穩(wěn)定性較差。雖然從2007年7月1起實(shí)施了《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，但由于宣傳、文化程度、地域等方面的差異，農(nóng)民專業(yè)合作社沒有受到法律制度的嚴(yán)格約束，入社農(nóng)民有較大隨意性，如果合作社形勢好，則入股積極，反之就要求退股，因此穩(wěn)定性較差。

三是經(jīng)營情況難以掌握，貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。大部分農(nóng)民專業(yè)合作社的各項(xiàng)制度特別是財(cái)務(wù)制度有待進(jìn)一步完善，生產(chǎn)、銷售體系不夠健全，經(jīng)營情況無法真實(shí)反映。農(nóng)民專業(yè)合作社信息尚未納入人民銀行征信系統(tǒng)，建立農(nóng)民專業(yè)合作社信用檔案和信用評價(jià)體系還在推進(jìn)之中。因此，金融機(jī)構(gòu)無法了解其真實(shí)情況，金融機(jī)構(gòu)不敢貸。同時(shí)，農(nóng)業(yè)屬于弱勢產(chǎn)業(yè)的趨勢依然沒有改變，受自然災(zāi)害的影響較大，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體制尚未建立，存在著較大的貸款風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)不能貸。

四是產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢不明顯，難以有效組織。首先，農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)起人必須具備資金、威望、技術(shù)、銷售渠道等方面的優(yōu)勢，目前齊備這些特征的人不多，因此農(nóng)民專業(yè)合作社的有效發(fā)展還不快。其次，農(nóng)民專業(yè)合作社從事的行業(yè)必須具有較強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢，但目前這種優(yōu)勢并不明顯，因此該組織的帶動性與推動性及其有限。有的農(nóng)民專業(yè)合作社成立起來轟烈烈，不到兩年就偃旗息鼓。農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展良莠不齊，金融機(jī)構(gòu)不好貸。

五是不能提供可靠的抵押物，無法獲得普遍支持。由于合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合，民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織，決定了它無大型的固定資產(chǎn)投資，因此無法提供金融機(jī)構(gòu)所需要的抵押物，金融機(jī)構(gòu)不肯貸。農(nóng)民專業(yè)合作社農(nóng)戶貸款額度小，居住分散，經(jīng)營成本高，金融機(jī)構(gòu)不愿貸。

今年，中央一號文件指出，農(nóng)民合作社是帶動農(nóng)戶進(jìn)入市場的基本主體，是發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的新型實(shí)體，是創(chuàng)新農(nóng)村社會管理的有效載體。按照積極發(fā)展、逐步規(guī)范、強(qiáng)化扶持、提升素質(zhì)的要求，加大力度、加快步伐發(fā)展農(nóng)民合作社，切實(shí)提高引領(lǐng)帶動能力和市場競爭能力。因此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該大力支持，切實(shí)解決農(nóng)民專業(yè)合作社“貸款難”。

一是加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)《農(nóng)民專業(yè)合作社法》以及銀監(jiān)會和農(nóng)業(yè)部聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見》，政府要積極發(fā)揮其宣傳、引導(dǎo)、支持、監(jiān)督作用，采取“多予少取放活”的方針，嚴(yán)格審批農(nóng)民專業(yè)合作社的設(shè)立和變更手續(xù)，促進(jìn)其健全組織機(jī)構(gòu)，完善制度，規(guī)范管理，提升經(jīng)營層次，為金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提供良好的信貸環(huán)境。要爭取政府有關(guān)涉農(nóng)資金通過農(nóng)民專業(yè)合作社運(yùn)作，做到專款專用，提高資金使用效益。要出臺相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策，為農(nóng)民專業(yè)合作社貸款提供貼息，減輕其貸款成本負(fù)擔(dān)。要提高農(nóng)民專業(yè)合作社人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，選派優(yōu)秀大學(xué)生村官到農(nóng)民專業(yè)合作社服務(wù)，加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社人才隊(duì)伍建設(shè)。

二是創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品。涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融服務(wù)，構(gòu)建與農(nóng)民專業(yè)合作社的互動合作機(jī)制。制定《農(nóng)民專業(yè)合作社貸款管理辦法》，明確貸款授信流程和發(fā)放流程，設(shè)立專職部門對接農(nóng)民專業(yè)合作社的聯(lián)保小組，在農(nóng)民專業(yè)合作社框架內(nèi)實(shí)現(xiàn)社員聯(lián)保制，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，實(shí)行優(yōu)先授信、優(yōu)先貸款、利率優(yōu)惠。在對農(nóng)民專業(yè)合作社提供農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的基礎(chǔ)上，要積極開發(fā)為農(nóng)民專業(yè)合作社量身訂做的金融服務(wù)產(chǎn)品，采取“宜社則社、宜戶則戶”的靈活信貸策略，提高農(nóng)民專業(yè)合作社融資的可能性。當(dāng)前，盡快完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)市場建設(shè)，擴(kuò)大抵押、保證、質(zhì)押范圍，在現(xiàn)有法律框架內(nèi)，把農(nóng)村房產(chǎn)、農(nóng)業(yè)動產(chǎn)、運(yùn)輸工具等轉(zhuǎn)換為可擔(dān)保資產(chǎn)，特別是將農(nóng)民手中的土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)起來，解決貸款抵押問題。同時(shí)，積極推進(jìn)“龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”、“合作社+基地+農(nóng)戶”的模式，放大授信額度，為優(yōu)質(zhì)農(nóng)民專業(yè)合作社開辟貸款“綠色通道”。對發(fā)展層次較高、經(jīng)營效益較好、輻射帶動能力強(qiáng)、產(chǎn)品具有市場競爭力的農(nóng)民專業(yè)合作社，采用最高額的授信方式，予以重點(diǎn)支持。要將農(nóng)民專業(yè)合作社信用信息納入國家金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，以便金融機(jī)構(gòu)便捷地了解和掌握信息，降低金融機(jī)構(gòu)貸前調(diào)查成本和信息風(fēng)險(xiǎn)。

三是建立健全農(nóng)村金融服務(wù)體系。充分發(fā)揮現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)的作用，繼續(xù)完善政策性金融，積極拓展商業(yè)性金融，大力扶持合作金融，鼓勵引導(dǎo)民間資金服務(wù)“三農(nóng)”，建立一個(gè)相互配套、功能齊全、分工合理的農(nóng)村金融服務(wù)體系。特別是農(nóng)村信用社，作為農(nóng)村金融的主力軍，應(yīng)該繼續(xù)享受國家所得稅全面減免等優(yōu)惠政策，同時(shí)，也應(yīng)主動承擔(dān)服務(wù)“三農(nóng)”的義務(wù)，積極履行社會責(zé)任。

四是建立貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制。針對目前農(nóng)民專業(yè)合作社注冊資本少，抵押資產(chǎn)缺乏的現(xiàn)狀，政府部門應(yīng)組建農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，為農(nóng)民專業(yè)合作社在金融機(jī)構(gòu)貸款提供擔(dān)保，三方合作，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

五是規(guī)范民間借貸，打擊非法集資。近年來，有個(gè)別農(nóng)民專業(yè)合作社高息吸收民間資金，最終資不抵債而倒閉。因此，政府要規(guī)范民間融資，宣傳非法集資的危害，公安、工商、人行、銀監(jiān)等部門要加大打擊非法集資的力度，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。