摘要：目前，欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社面臨的困境比較突出，已成為較為普遍的現(xiàn)象。針對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社存在的困境，分析產(chǎn)生的原因，提出有效解決的對(duì)策已經(jīng)成為當(dāng)前迫切需要解決的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：欠發(fā)達(dá)地區(qū)；農(nóng)信社；困境；原因；對(duì)策

目前，我國(guó)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)信社）面臨困境已經(jīng)成為較為普遍的現(xiàn)象，已經(jīng)嚴(yán)重影響到這些地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)信社自身的發(fā)展。如何化解欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社困境的問(wèn)題，已經(jīng)成為當(dāng)前迫切解決的重大問(wèn)題。

一、欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社面臨的困境及原因分析

（一）欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社面臨的困境

1. 資本金率低下，資金積累能力有限

農(nóng)信社是專(zhuān)門(mén)用于服務(wù)“三農(nóng)”的集體性質(zhì)、自負(fù)盈虧的金融企業(yè)。用于信用放貸的資金來(lái)源主要是依靠農(nóng)信社自身的積累、會(huì)員入股的股金、吸收的社會(huì)閑散存款。農(nóng)信社籌集的資金一般流動(dòng)性比較差，如果在一定時(shí)期內(nèi)找不到安全、盈利的貸款項(xiàng)目，則造成高成本和負(fù)債率高。通過(guò)對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)——四川省達(dá)州市部分農(nóng)信社的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)信社自有資金不足的占到該市全部農(nóng)信社的85%以上。其中，資本金率在4%以下的占全部農(nóng)信社的70%左右，資金負(fù)債的占60%以上，95%左右的農(nóng)信社不良貸款率沒(méi)有達(dá)到銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定要求。

2. 貸款資金嚴(yán)重不足，信用放貸規(guī)模萎縮

由于農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，難以整體組合，使農(nóng)村資金投放貸款嚴(yán)重不足，很難滿足欠發(fā)達(dá)地區(qū)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的大規(guī)模資金需求。以四川省達(dá)州市農(nóng)信社為例，2012年，農(nóng)信社用于投放的貸款額只能滿足貸款需求的20%左右，全市農(nóng)村中只有10%左右的農(nóng)戶能夠從農(nóng)信社獲得貸款，只能滿足需求貸款額的50%左右，并且主要是5000元以下的貸款，10000元以上的貸款很少。這種現(xiàn)狀在欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社及農(nóng)村中是普遍存在。

3. 農(nóng)信社虧損嚴(yán)重，難以維持生存

近些年，欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社虧損趨勢(shì)日趨嚴(yán)重。以達(dá)州市轄區(qū)的達(dá)縣為例，近幾年有1/3的農(nóng)信社已經(jīng)關(guān)閉，現(xiàn)有的24家農(nóng)信社中50%左右的農(nóng)信社虧損。因?yàn)檗r(nóng)信社的資金來(lái)源主要是儲(chǔ)蓄存款，而放貸面狹窄，資產(chǎn)負(fù)債比例又高，呈現(xiàn)高成本、低收益局面。農(nóng)信社收貸收息困難，很難按期收貸收息，形成惡性循環(huán)。

（二）欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社困境的原因分析

1. 管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制沒(méi)有理順

我國(guó)的農(nóng)信社管理體制盡管作了體制上的調(diào)整和改革，但是管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制沒(méi)有完全理順，主管方與地方政府的關(guān)系沒(méi)理順。農(nóng)信社管理體制改革的嚴(yán)重滯后、對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社改革的不到位和體制機(jī)制的不順暢，導(dǎo)致欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社在同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中長(zhǎng)期處于劣勢(shì)?，F(xiàn)行的多級(jí)法人體制經(jīng)管模式雖有一定的靈活優(yōu)勢(shì)，但這種法人治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制相對(duì)松散、聯(lián)系不夠緊密，如經(jīng)營(yíng)決策、信貸籌集、資金調(diào)度、分散風(fēng)險(xiǎn)等方面存在著嚴(yán)重缺陷，使農(nóng)信社缺乏系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，造成左顧右盼，不知道如何下手，無(wú)所適從，從而失去許多良好的機(jī)遇。

2. 農(nóng)村信貸需求有限，信貸機(jī)制不靈活

目前，許多欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)沒(méi)有形成比較大的規(guī)模經(jīng)營(yíng)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度不高，資金投入需求量相對(duì)較少。一般農(nóng)戶購(gòu)買(mǎi)糧種、農(nóng)資用品所需要的資金數(shù)量小，自己基本上能解決，而不需要通過(guò)農(nóng)信社貸款。為了防范貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，加大了放貸責(zé)任的力度，若不能按期收回貸款就要追究放款人的責(zé)任。所以，一些人產(chǎn)生恐貸、不貸的想法和作法，又加重了一些農(nóng)信社消極貸款，影響了農(nóng)信社的信貸投放。

3. 歷史包袱重，難以輕裝求發(fā)展

欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社普遍存在歷史包袱重的問(wèn)題。一是歷史遺留下的“老陳貸”問(wèn)題。據(jù)調(diào)查，許多欠發(fā)達(dá)地區(qū)的一些信用社在20世紀(jì)70、80年代向農(nóng)戶發(fā)放的購(gòu)置農(nóng)具及用于生活的貸款仍有一部分未能收回也難以收回，成為陳年舊帳。二是農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)信社脫鉤時(shí)甩的“包袱”。在農(nóng)業(yè)銀行建立時(shí)，農(nóng)信社從農(nóng)業(yè)銀行分離出來(lái)的過(guò)程中，許多農(nóng)行將不良貸款劃轉(zhuǎn)給農(nóng)信社。據(jù)調(diào)查，達(dá)州市農(nóng)信社的歷史舊帳中這部分占了一多半。三是受地方政府干預(yù)發(fā)放的不良貸款難收回。在20世紀(jì)80年代，農(nóng)村中許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府辦企業(yè)、上項(xiàng)目需要信貸資金，主要依靠農(nóng)信社扶持，而處于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)的農(nóng)信社又不得不貸款，造成不少的呆賬舊賬。

4. 現(xiàn)代技術(shù)手段滯后，管理水平不高

欠發(fā)達(dá)地區(qū)的許多農(nóng)信社與國(guó)有銀行、城市商業(yè)銀行相比，缺乏整體發(fā)展規(guī)劃優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的技術(shù)手段，導(dǎo)致農(nóng)信社現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)滯后、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)不完善、資金支付結(jié)算手段落后，已嚴(yán)重影響到農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)工作的有效進(jìn)行。欠發(fā)達(dá)地區(qū)部分農(nóng)信社仍在沿用傳統(tǒng)的技術(shù)手段和管理方法，必然削弱金融創(chuàng)新能力與支持業(yè)務(wù)發(fā)展能力。

5. 專(zhuān)業(yè)人才缺乏，人員整體素質(zhì)不高

近些年，欠發(fā)達(dá)地區(qū)的一些農(nóng)信社注重人員培訓(xùn)和引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人才，但由于多種原因，專(zhuān)業(yè)人才仍然十分缺乏。通過(guò)對(duì)達(dá)縣農(nóng)信社及24個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)業(yè)社網(wǎng)點(diǎn)的調(diào)查，農(nóng)信社人員整體素質(zhì)與其他金融機(jī)構(gòu)相比明顯偏低，在一線工作的大多是非專(zhuān)業(yè)的人員，具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)歷的本科生基本沒(méi)有。大多數(shù)人員對(duì)熟悉新業(yè)務(wù)或現(xiàn)代科技的能力較弱，只能應(yīng)付簡(jiǎn)單的記賬和計(jì)算機(jī)操作，難以適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和農(nóng)村金融新情況、新特點(diǎn)等變化的要求，已經(jīng)嚴(yán)重影響到了欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社的發(fā)展。

二、欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社發(fā)展的對(duì)策

（一）健全和完善農(nóng)信社的管理體制和運(yùn)行機(jī)制

健全和完善農(nóng)信社的管理體制和運(yùn)行機(jī)制的核心問(wèn)題就是要按照合作制原則來(lái)改革和規(guī)范農(nóng)信社。首先，要按照農(nóng)村金融合作制原則，把農(nóng)信社真正辦成社員入股、民主管理、規(guī)范運(yùn)作的集體合作金融組織。要對(duì)農(nóng)信社的現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制和運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行較大的改造，實(shí)行社員股東大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的體制，廣泛吸收農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和廣大農(nóng)戶參與入股農(nóng)信社，以擴(kuò)大和充實(shí)農(nóng)信社資本金。二是強(qiáng)化管理，健全內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，完善內(nèi)控制度。要發(fā)揮入股社員參與管理農(nóng)信社的作用，定期或不定期召開(kāi)社員或社員代表大會(huì)，一切重大事項(xiàng)必須由社員或社員代表大會(huì)討論通過(guò)，以增加對(duì)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)決策的透明度。加強(qiáng)授信管理，加強(qiáng)貸款“三查”制度的執(zhí)行力。要進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)信貸審批制度，健全和完善財(cái)務(wù)管理、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制等各項(xiàng)規(guī)章制度。通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部制度建設(shè)和科學(xué)合理的操作流程，使農(nóng)信社內(nèi)部形成良好的運(yùn)行機(jī)制。

（二）加大相關(guān)政策的扶持

央行、財(cái)政部及各級(jí)地方政府要加大對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社的政策扶持力度，可以從這幾方面加強(qiáng)扶持。一是貨幣政策。對(duì)已改制轉(zhuǎn)型的農(nóng)信社要繼續(xù)執(zhí)行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)政策，發(fā)行央行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)，還可以擴(kuò)大發(fā)行規(guī)模；根據(jù)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社存款準(zhǔn)備金率大大低于國(guó)有商業(yè)銀行大型存款準(zhǔn)備金率的實(shí)際情況，給予優(yōu)惠的存款準(zhǔn)備金率政策；可以降低農(nóng)信社支農(nóng)再貸款利率，與同期存款利率不同檔次水平相適應(yīng)；可以取消對(duì)農(nóng)信社貸款利率上浮的限制，按照市場(chǎng)化的要求作調(diào)整。二是財(cái)稅政策。繼續(xù)延長(zhǎng)對(duì)農(nóng)信社的所得稅和營(yíng)業(yè)稅減免，地方政府也可以按照一定比例返還稅費(fèi)；鼓勵(lì)農(nóng)信社快速提足貸款損失準(zhǔn)備金；各級(jí)地方政府可以考慮對(duì)農(nóng)信社涉農(nóng)貸款給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)和費(fèi)用補(bǔ)貼政策。目前，在欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系沒(méi)有建立和健全的情況下，可以對(duì)農(nóng)信社實(shí)行重大自然災(zāi)害造成農(nóng)村貸款損失進(jìn)行補(bǔ)貼的政策，以鼓勵(lì)農(nóng)信社對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款支持。

（三）盤(pán)活不良貸款，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)

一是要擴(kuò)充農(nóng)信社的資本金，增加農(nóng)信社的資金積累規(guī)模。農(nóng)信社要抓住傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的有利條件和機(jī)遇，積極作為。要通過(guò)樹(shù)立良好的形象吸收前來(lái)從事農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)的各類(lèi)投資者入股，不斷壯大農(nóng)信社的自有資本金。二是加大清收力度，消化歷史包袱。要下決心通過(guò)各種方式、采用多種措施，加強(qiáng)對(duì)多年形成的歷史不良貸款的清收工作。農(nóng)信社要積極、主動(dòng)與當(dāng)?shù)卣?lián)系，求得政府的支持和配合。地方政府可以根據(jù)農(nóng)信社的實(shí)際情況制訂逐年銷(xiāo)減計(jì)劃。農(nóng)信社更要主動(dòng)作為，可以通過(guò)優(yōu)惠政策引進(jìn)外來(lái)投資者購(gòu)買(mǎi)不良資產(chǎn)，可以通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)出售不良資產(chǎn)。在處置和盤(pán)活歷史不良資產(chǎn)的同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)新增不良貸款的有效控制，要制定嚴(yán)格的考核制度，加大考核力度，努力將不良貸款控制在監(jiān)管要求的范圍之內(nèi)。三是要優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，盤(pán)活不良貸款。要緊緊抓住當(dāng)前欠發(fā)達(dá)地區(qū)一些國(guó)有商業(yè)銀行縣、鄉(xiāng)兩級(jí)撤并網(wǎng)點(diǎn)的時(shí)機(jī)，搶占市場(chǎng)，根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，擴(kuò)大農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，盤(pán)活資金，在優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上下工夫。當(dāng)前農(nóng)信社既要盤(pán)活不良資產(chǎn)、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高自有資金的積累能力，更要在保證資金安全運(yùn)行的前提下，積極、合理地?cái)U(kuò)大放貸額，只有貸款規(guī)模的擴(kuò)大，才能使農(nóng)信社不斷發(fā)展壯大。

（四）拓寬業(yè)務(wù)渠道，提高自身效益

農(nóng)信社要在拓展業(yè)務(wù)、增加盈利方面下工夫。一是不斷拓展放貸領(lǐng)域，要發(fā)揮農(nóng)信社過(guò)去的許多傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社等經(jīng)濟(jì)組織增大貸款額度，積極拓展對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村商業(yè)流通企業(yè)和涉農(nóng)企業(yè)的貸款，積極穩(wěn)妥地?cái)U(kuò)大市場(chǎng)份額，以獲取規(guī)模效益。二是積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)?？梢源罅﹂_(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，拓展與專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司、聯(lián)合擔(dān)保體的合作，獲取長(zhǎng)期性的穩(wěn)定合作。積極開(kāi)展代理收付業(yè)務(wù)，拓展農(nóng)民投保、定居農(nóng)村退休人員的工資代理等業(yè)務(wù)，特別是農(nóng)村社保的代理收付業(yè)務(wù)。三是大力開(kāi)展咨詢業(yè)務(wù)。為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展向廣大農(nóng)戶提供廣泛的信息服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繁榮，從而謀求比較高的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。

（五）加快信息化建設(shè)，提高員工素質(zhì)

針對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社自身信息化建設(shè)滯后、技術(shù)裝備和手段落后的突出問(wèn)題，要高度重視和加快信息化建設(shè)的步伐，加大現(xiàn)代辦公設(shè)備和設(shè)施的投入，圍繞現(xiàn)代金融網(wǎng)絡(luò)技術(shù)加快數(shù)字化建設(shè)，要打造高新科技平臺(tái)，提高技術(shù)支撐能力，以提高農(nóng)信社整體業(yè)務(wù)管理水平。為了適應(yīng)現(xiàn)代信息技術(shù)和管理的發(fā)展要求，更加要重視職工隊(duì)伍建設(shè)，提高員工整體素質(zhì)。學(xué)習(xí)和借鑒其他商業(yè)銀行的先進(jìn)理念和方法，牢固樹(shù)立起效益觀、風(fēng)險(xiǎn)觀、市場(chǎng)觀等先進(jìn)理念。員工要系統(tǒng)地學(xué)習(xí)現(xiàn)代金融知識(shí)，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技能，以不斷充實(shí)和提升自己，提高員工綜合業(yè)務(wù)水平，成為懂政策、會(huì)業(yè)務(wù)、善管理的專(zhuān)業(yè)人才。

參考文獻(xiàn)：

王亞.進(jìn)一步完善對(duì)農(nóng)村信用社的政策扶持[J].中國(guó)農(nóng)村金融，2011（07）.

（作者單位：中共達(dá)州市委黨校）