吳微

近年來(lái)，隨著電子商務(wù)新領(lǐng)域的不斷拓展，傳統(tǒng)企業(yè)和金融行業(yè)也越來(lái)越青睞網(wǎng)絡(luò)交易，而網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物和網(wǎng)絡(luò)金融更是呈現(xiàn)了前所未有的發(fā)展前景，第三支付作為其資金結(jié)算的主要手段也蓬勃發(fā)展，尤其是線上和線下市場(chǎng)在通過(guò)移動(dòng)技術(shù)、O2O（online to offline即將線下商務(wù)機(jī)會(huì)與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合）等形式不斷融合，發(fā)展速度加快。在產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)，也出現(xiàn)了一系列亟待解決的新問(wèn)題，引起了越來(lái)越多的消費(fèi)者、商家、有關(guān)機(jī)構(gòu)和全社會(huì)的關(guān)注，而由此引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)更值得關(guān)注。

一、第三方支付發(fā)展的基本情況

（一）第三方支付發(fā)展的現(xiàn)狀

所謂第三方支付，就是與國(guó)內(nèi)外各大銀行簽約并具備一定實(shí)力和信譽(yù)的第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)提供網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)，用戶通過(guò)該平臺(tái)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)交易與支付。相對(duì)于傳統(tǒng)的資金劃撥交易方式，第三方支付可以對(duì)交易雙方進(jìn)行約束和監(jiān)督，有效地保障貨物質(zhì)量、交易誠(chéng)信、退換要求等環(huán)節(jié)，滿足電子商務(wù)的安全性，為交易成功提供必要的支持。而最近一兩年間，移動(dòng)支付和互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，給整個(gè)第三方支付行業(yè)帶來(lái)了嶄新的活力。在高速增長(zhǎng)的背景下，創(chuàng)新業(yè)務(wù)的推出成為行業(yè)的亮點(diǎn)，根據(jù)《2013年第三方行業(yè)研究報(bào)告》，總體上主要細(xì)分為以下幾個(gè)種類：

1.移動(dòng)支付。允許用戶使用其移動(dòng)終端對(duì)所消費(fèi)的商品或服務(wù)進(jìn)行賬務(wù)支付的一種服務(wù)方式。移動(dòng)電子商務(wù)的發(fā)展、手機(jī)刷卡器以及二維碼支付等創(chuàng)新的移動(dòng)方式推出，加之金融機(jī)構(gòu)紛紛加入移動(dòng)支付市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)和培育中來(lái)，對(duì)移動(dòng)支付市場(chǎng)的發(fā)展起到了積極推動(dòng)作用。艾瑞數(shù)據(jù)顯示，2013年中國(guó)第三方移動(dòng)支付市場(chǎng)交易規(guī)模達(dá)12197.4億，同比增速707.0%。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融?；ヂ?lián)網(wǎng)金融這兩年備受矚目，以互聯(lián)網(wǎng)為代表的現(xiàn)代信息科技，特別是移動(dòng)支付、云計(jì)算、社交網(wǎng)絡(luò)等，對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展起到了至關(guān)重要的推動(dòng)作用?；ヂ?lián)網(wǎng)金融可以分為三種模式，分別是為以余額寶為代表的理財(cái)式，以快錢(qián)為代表的支付式和以網(wǎng)絡(luò)貸款公司為代表的融資式。

3.POS機(jī)。2012年3月，支付寶宣布啟動(dòng)“物流POS戰(zhàn)略”，包括物流POS支付方案和電商物流支付系的投資，并且在當(dāng)年就向電商市場(chǎng)投入了3萬(wàn)臺(tái)支付寶POS機(jī)硬件，亞馬遜、當(dāng)當(dāng)、天貓等紛紛成為其客戶。

從2004年12月阿里巴巴聯(lián)合中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)共同建立“支付寶”以后，易支付、財(cái)付通等相繼成立，截止到2013年年底，全國(guó)有250家第三方支付機(jī)構(gòu)獲得牌照，第三方交易機(jī)構(gòu)已經(jīng)達(dá)到銀行機(jī)構(gòu)的64%，《中國(guó)支付清算行業(yè)運(yùn)行報(bào)告》顯示，2013年中國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)各類支付業(yè)務(wù)的總體交易規(guī)模達(dá)到17.9萬(wàn)億元，是2010年的17.7倍，支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)快速發(fā)展，業(yè)務(wù)量初具規(guī)模，處理互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)153.38億筆，金額9.22萬(wàn)億，同比增長(zhǎng)48.57%，特別是以支付寶、財(cái)付通、快錢(qián)等為代表的第三方支付市場(chǎng)發(fā)展最為迅速。

（二）第三方支付監(jiān)管情況

人民銀行于2010年6月發(fā)布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》和2010年12月發(fā)布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》意味著我國(guó)非金融支付市場(chǎng)監(jiān)管的基本原則已經(jīng)確立，明確了第三方支付機(jī)構(gòu)和服務(wù)的范疇，建立了支付牌照發(fā)放制度。近年來(lái)，監(jiān)管工作重點(diǎn)從機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。2013年6月，人民銀行下發(fā)了《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）確立了備付金銀行分類和賬戶分層管理、資金封閉運(yùn)行和使用、備付金信息多方核對(duì)校驗(yàn)、重要監(jiān)管指標(biāo)動(dòng)態(tài)調(diào)整，全面規(guī)范客戶備付金的存放、歸集、使用、劃轉(zhuǎn)等存管活動(dòng)，監(jiān)管工作進(jìn)一步升級(jí)，而今年4月17日銀監(jiān)會(huì)和人民銀行聯(lián)合下發(fā)了《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)合作業(yè)務(wù)管理的通知》（銀監(jiān)10號(hào)文），試圖規(guī)范商業(yè)銀行和第三方支付機(jī)構(gòu)的合作。從保護(hù)客戶資金安全和信息安全出發(fā)，對(duì)有針對(duì)性的問(wèn)題細(xì)化了規(guī)范，涉及客戶身份認(rèn)證、信息安全、交易限額、交易通知、賠付責(zé)任、第三方支付機(jī)構(gòu)資質(zhì)和行為、銀行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管控等，意味著對(duì)第三方的監(jiān)管進(jìn)一步細(xì)化和可具操作性。

在實(shí)踐中，雖然第三方支付平臺(tái)對(duì)網(wǎng)絡(luò)交易提供了擔(dān)保，增強(qiáng)了買(mǎi)賣雙方對(duì)于網(wǎng)絡(luò)交易的信心，但它自身的安全和信用卻沒(méi)有得到擔(dān)保。特別是當(dāng)?shù)谌街Ц镀脚_(tái)的交易規(guī)模發(fā)展到一定程度而涉及大量企業(yè)和大量資金時(shí)，如果出了問(wèn)題，第三方支付機(jī)構(gòu)自身能否擔(dān)當(dāng)起相應(yīng)的責(zé)任？這其中隱含的風(fēng)險(xiǎn)不僅對(duì)網(wǎng)絡(luò)第三方支付行業(yè)的發(fā)展影響重大，而且更是關(guān)系到使用第三方支付平臺(tái)的網(wǎng)民的切身利益。

二、第三方支付隱含的風(fēng)險(xiǎn)

（一）資金沉淀帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)

資金沉淀風(fēng)險(xiǎn)主要是由第三方支付平臺(tái)獨(dú)特的支付系統(tǒng)所造成，在消費(fèi)者付款給第三方支付平臺(tái)到第三方支付平臺(tái)與賣家結(jié)算由于物流等原因存在延時(shí)結(jié)算，這就導(dǎo)致支付平臺(tái)的賬戶上留存了大量的交易資金，同時(shí)客戶在第三方支付平臺(tái)賬戶上也留存了不少資金，這都形成資金沉淀。雖然2013年6月央行發(fā)布的《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》明確規(guī)定客戶備付金（也即是沉淀資金）必須全額繳存至支付機(jī)構(gòu)在備付金銀行開(kāi)立的備付金專用存款賬戶，但是《辦法》仍未對(duì)具體責(zé)任違規(guī)違法的處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，而依照現(xiàn)行發(fā)展情況和支付機(jī)構(gòu)數(shù)量來(lái)看，監(jiān)管成本及難度都相應(yīng)較高。因而仍然有許多第三方支付平臺(tái)把這筆資金放在自己的賬戶上不予公布，甚至轉(zhuǎn)移到其他地方，所以實(shí)際上這筆資金的安全性很大程度上依靠平臺(tái)自身的公信力，不排除平臺(tái)為了滿足自己的需要而覬覦巨額資金的潛在利益，進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)或者進(jìn)入限制性行業(yè)等。對(duì)于沉淀資金利息收入的歸屬，《辦法》中雖然沒(méi)有明確的規(guī)定，但第十六條規(guī)定備付金可以劃轉(zhuǎn)到支付機(jī)構(gòu)自有賬戶進(jìn)行非活期存款，收取可觀利息，這其實(shí)也相當(dāng)于支持了備付金利息歸支付機(jī)構(gòu)所有，不過(guò)應(yīng)計(jì)提不少于10%的備付金利息所得為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。而央行此前發(fā)布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》第三十條規(guī)定支付機(jī)構(gòu)的實(shí)繳貨幣資本與客戶備付金日均金額的比例不得低于10%，這使得不少第三方支付機(jī)構(gòu)面臨增資從而稀釋股份的壓力，同時(shí)沉淀資金也沒(méi)有得到較好的投資，所以像支付寶這樣的第三方支付機(jī)構(gòu)為了應(yīng)對(duì)監(jiān)管成本（包括風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和注冊(cè)資本金）推出了余額寶，一方面吸引支付寶客戶將資金轉(zhuǎn)移到余額寶，減少自己的增資壓力，另一方面將資金收益回饋投資者，吸引了更多的支付寶客戶，但同時(shí)相當(dāng)于將風(fēng)險(xiǎn)也轉(zhuǎn)嫁到了余額寶，而目前對(duì)于余額寶的監(jiān)管和相關(guān)法規(guī)嚴(yán)重缺位，一旦發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)將會(huì)更迅速被放大和傳播。

（二）第三方支付平臺(tái)給洗錢(qián)活動(dòng)提供了便利

當(dāng)?shù)谌街Ц稒C(jī)構(gòu)參與結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，原本銀行了如指掌的交易過(guò)程被割裂成兩個(gè)看起來(lái)毫無(wú)聯(lián)系的交易，監(jiān)管部門(mén)很難跟蹤其內(nèi)部資金流向，因此也為資金的非法轉(zhuǎn)移提供了隱蔽的渠道。目前來(lái)看主要有三種依托第三方支付洗錢(qián)的模式。第一是有賬戶體系的洗錢(qián)模式，具體包括“木馬洗錢(qián)”和近幾年發(fā)展的P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)衍生的“P2P洗錢(qián)”等。“木馬洗錢(qián)”，就是用木馬病毒在后臺(tái)建立的訂單取代用戶的網(wǎng)購(gòu)訂單，如果用戶沒(méi)注意收款方已被“偷梁換柱”，便可能把正常向第三方支付平臺(tái)付款的行為變?yōu)橄蚝诳透犊?；“P2P洗錢(qián)”則主要發(fā)生在撮合借貸交易的中介網(wǎng)站上，原本只作為中介的網(wǎng)站直接參與借貸活動(dòng)，先放款給借款人，再把這些貸款以“理財(cái)產(chǎn)品”等形式出售給貸款人。第二是利用虛擬貨幣洗錢(qián)的模式。包括一些棋牌類游戲平臺(tái)通常會(huì)用“銀子”等虛擬貨幣作為游戲籌碼，游戲平臺(tái)只出售、不回兌這些“銀子”，但平臺(tái)上還活躍著一些可以同時(shí)出售和回收虛擬貨幣的“銀商”，在虛擬貨幣和法定貨幣間架起一道“雙向橋梁”，使部分游戲玩家能在平臺(tái)上從事類似賭博的活動(dòng)，還有近年來(lái)興起的可在網(wǎng)絡(luò)上買(mǎi)賣的比特幣、萊特比等。第三個(gè)是“跨境匯兌洗錢(qián)模式”，簡(jiǎn)單說(shuō)就是先在境內(nèi)用人民幣購(gòu)買(mǎi)電子禮品卡，再在境外將禮品卡兌現(xiàn)成美元，這樣就可以實(shí)現(xiàn)資金的跨境流動(dòng)。通過(guò)第三方支付平臺(tái)洗錢(qián)已經(jīng)成為一股洶涌的暗流，不僅對(duì)我國(guó)電子商務(wù)的健康發(fā)展積累了巨大風(fēng)險(xiǎn)，更挑戰(zhàn)了我國(guó)金融監(jiān)管的底線。

（三）存在信用卡套現(xiàn)、個(gè)人信息泄漏等風(fēng)險(xiǎn)

首先第三方支付機(jī)構(gòu)為套現(xiàn)提供了條件。通過(guò)網(wǎng)絡(luò)虛假交易從信用卡套現(xiàn)，而信用卡的提現(xiàn)有一套控制制度，即通過(guò)交易成本限制它的使用，而在免費(fèi)的第三方支付平臺(tái)上，交易完全避開(kāi)了這些提現(xiàn)成本。其次，第三方支付平臺(tái)依賴網(wǎng)絡(luò)安全，容易發(fā)生信息泄露。2014年3月22日攜程網(wǎng)由于安全漏洞致使部分用戶銀行卡信息被泄露，用戶重要信息在線被使用、銀行卡在線付款過(guò)程中存在的安全隱患進(jìn)一步浮出水面。而目前國(guó)內(nèi)還沒(méi)有相關(guān)立法對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)獲取用戶信息進(jìn)行規(guī)范管理。

三、對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)第三方支付平臺(tái)的管理，加快出臺(tái)沉淀資金違規(guī)處理的處罰標(biāo)準(zhǔn)

首先，加快建立第三方支付系統(tǒng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)，強(qiáng)化支付機(jī)構(gòu)沉淀資金管理，構(gòu)建相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行情況的動(dòng)態(tài)監(jiān)督功能?，F(xiàn)階段鑒于監(jiān)管成本和難度較大的情況，可以暫時(shí)將第三方支付機(jī)構(gòu)的沉淀資金的專用賬戶托管到商業(yè)銀行，托管銀行對(duì)該賬戶有監(jiān)督檢查責(zé)任，要定期開(kāi)展賬戶檢查，并公布該賬戶的信息，避免沉淀資金被挪作他用，確保沉淀資金安全，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)人民銀行每年定期和不定期開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，商業(yè)銀行出現(xiàn)包庇、縱容第三方支付機(jī)構(gòu)不合規(guī)使用沉淀資金的行為承擔(dān)相應(yīng)處罰。其次，明確沉淀資金的利息歸屬，在2011年央行發(fā)布的《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》征求意見(jiàn)稿中曾明確利息屬于第三方支付機(jī)構(gòu)，但引起諸多爭(zhēng)議，畢竟這筆利息是由用戶的交易資金產(chǎn)生的。但是如果把這些利息歸為用戶所有，僅就利息的分配而言就存著很大的難度，成本也過(guò)高。綜合考慮各方面因素，這筆利息可以作為風(fēng)險(xiǎn)基金，轉(zhuǎn)入專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶，用來(lái)保證買(mǎi)賣雙方和第三方所構(gòu)成的整個(gè)交易體系的安全和穩(wěn)定。再次，盡快出臺(tái)配套的違規(guī)違法的處罰標(biāo)準(zhǔn)，只有相應(yīng)的處罰才能更好地防范違規(guī)情況發(fā)生。最后，對(duì)于與第三方支付機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)較大的理財(cái)產(chǎn)品或者金融投資行為，如余額寶等，相關(guān)的管理規(guī)定要同步跟上，以免引起關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）規(guī)范第三方支付行業(yè)反洗錢(qián)職責(zé)，做好安全和風(fēng)險(xiǎn)控制

根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》、《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，采取風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)管模式，要求第三方支付機(jī)構(gòu)切實(shí)履行防范洗錢(qián)行為的職責(zé)。第一，嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)10號(hào)文的要求落實(shí)在第三方支付機(jī)構(gòu)注冊(cè)實(shí)名制原則，確保客戶資料真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。同時(shí)，保存好客戶身份資料和交易記錄，作為判斷反洗錢(qián)行為的重要依據(jù)，第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)本著真實(shí)、完整的原則保存客戶虛擬賬戶和第三方支付賬戶的交易記錄，不得以批量處理信息為由隱匿資金的真實(shí)流向。第二，第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快建立交易監(jiān)控程序，對(duì)支付交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。對(duì)于不符合常規(guī)的交易行為或者風(fēng)險(xiǎn)較高的交易采取相應(yīng)措施，及時(shí)識(shí)別大額和可疑交易，并依法向人民銀行相關(guān)部門(mén)報(bào)告。第三，反洗錢(qián)部門(mén)要對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展定期或不定期反洗錢(qián)業(yè)務(wù)檢查。第四，建議央行出臺(tái)更加詳實(shí)的監(jiān)管政策，在非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法的細(xì)則中細(xì)化相應(yīng)的內(nèi)容，對(duì)于第三方支付機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，例如比特幣、P2P網(wǎng)貸公司等應(yīng)用領(lǐng)域，反洗錢(qián)監(jiān)管部門(mén)要密切關(guān)注，適時(shí)納入監(jiān)管范圍。第五，監(jiān)管主體要加強(qiáng)國(guó)際間的合作與交流。一旦資金通過(guò)網(wǎng)絡(luò)交易的模式流通跨越國(guó)境，僅靠一國(guó)單方面的監(jiān)管方式很難達(dá)到效果。因此，需要針對(duì)網(wǎng)絡(luò)洗錢(qián)的國(guó)際化特點(diǎn)，加強(qiáng)與國(guó)際反洗錢(qián)組織的合作。

（三）加強(qiáng)交易環(huán)節(jié)的監(jiān)控，不斷改進(jìn)平臺(tái)運(yùn)行安全性

首先，研發(fā)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)用戶違規(guī)操作信用卡的行為進(jìn)行監(jiān)控，并制定應(yīng)對(duì)措施。其次，可以通過(guò)物流公司的介入，確保交易的真實(shí)性。賣方在發(fā)貨后必須向第三方支付機(jī)構(gòu)提供物流公司開(kāi)具的發(fā)貨憑證和售出商品的發(fā)票，買(mǎi)方在收到貨物后向第三方支付機(jī)構(gòu)提供收貨憑證，第三方支付機(jī)構(gòu)向物流公司確認(rèn)這些憑證真實(shí)有效后，再向銀行發(fā)送支付口令，能在一定程度上避免交易雙方?jīng)]有進(jìn)行真實(shí)交易而套取信用卡現(xiàn)金的行為。再次，對(duì)第三方支付企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，促使第三方支付企業(yè)不斷進(jìn)行技術(shù)改造，降低網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶重要信息不被泄露。最后，相關(guān)部門(mén)應(yīng)盡快建立第三方支付機(jī)構(gòu)獲取用戶信息的規(guī)定。