鄭嘉偉

（中共中央黨校，北京 100091）

一、引言

1978年改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展取得了舉世矚目的成就。在中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的背景下，大量經(jīng)濟(jì)資源向城市聚集，城鄉(xiāng)分割的經(jīng)濟(jì)政策和對城市的巨額財政支出使得大量農(nóng)村勞動力未能充分地分享經(jīng)濟(jì)增長的成果，城鄉(xiāng)收入差距逐漸擴(kuò)大；與此同時，教育回報擺脫了計劃體制束縛，企業(yè)管理者獲得更多物質(zhì)激勵，民營經(jīng)濟(jì)為人們提供更多施展才華的機(jī)會，大量農(nóng)民工在農(nóng)村和城市之間流動……勞動異質(zhì)性使得城鄉(xiāng)收入差距持續(xù)擴(kuò)大，隨著動態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的產(chǎn)生和發(fā)展，對收入差距的動態(tài)演化和收入分配流動性問題的研究文獻(xiàn)日益豐富，這方面的研究是當(dāng)代收入分配理論最主要的研究方向之一。20世紀(jì)90年代以后，很多學(xué)者開始在無限生命周期（Ramsey）模型中分析持續(xù)性收入差距的動態(tài)演化問題。首先盧卡斯（Lucas，1992）討論了經(jīng)濟(jì)在動態(tài)發(fā)展過程中的公平和效率的問題，研究表明，在純信用經(jīng)濟(jì)中，收入分配不存在穩(wěn)定均衡分布狀態(tài)，收入差距會隨著時間的推移而不斷加劇?？ㄈ臀膱D拉（Caselli和Ventura，2000）在一個代表性消費(fèi)的Ramsey模型中，在勞動力存在固定偏好差異、固定能力差異和初始財富不平等的假設(shè)下，分析了收入差距的動態(tài)演化特征，通過模型證明：對于一個具有社會平均財富水平的勞動力，其勞動收入貼現(xiàn)值的凈儲蓄率大于0，整個經(jīng)濟(jì)中收入差距會趨于收斂；如果這一凈儲蓄率小于0，收入差距將會發(fā)散。李、謝和鄒（Li、Xie和Zou，2000）分別在擴(kuò)展的（RCK，Ramsey—Cass—Koopmans）框架下分析了當(dāng)存在初始財富不平等時收入差距的演化特征，分析表明：在擴(kuò)展的RCK框架下，如果經(jīng)濟(jì)位于平衡增長路徑以下，隨著經(jīng)濟(jì)向均衡點(diǎn)過渡，不平等程度會不斷地改善；反之則相反。國內(nèi)學(xué)者王弟海和龔六堂 （2006）在一個異質(zhì)性消費(fèi)者的Ramsey模型中，系統(tǒng)地討論了當(dāng)存在初始財富不平等、個人偏好和能力存在隨機(jī)性差異時收入差距的動態(tài)演化特征，研究表明：如果個人對未來工資收入水平變化是完全理性預(yù)期，那么收入差距不會收斂，初始不平等的影響會永遠(yuǎn)持續(xù)下去；如果個人對未來的工資收入變化具有短視性預(yù)期，且經(jīng)濟(jì)中不存在經(jīng)濟(jì)增長時，差距的動態(tài)演化和完全理性預(yù)期時一樣；如果經(jīng)濟(jì)中存在經(jīng)濟(jì)增長，則即使個人能力和偏好會受到隨機(jī)因素的沖擊，不平等也會趨于收斂，初始不平等對持續(xù)性不平等沒有影響。

二、勞動力異質(zhì)性理論以及假說

城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論以劉易斯為代表，假定勞動力的流動不需要人力資本的積累，認(rèn)為所有的勞動力都是同質(zhì)的，即城市勞動力與農(nóng)村勞動力、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力與留守勞動力之間在教育、技能、年齡和性別上不存在差異，因此具有相同的勞動生產(chǎn)率。但是改革開放30多年來，我國農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移表現(xiàn)為強(qiáng)烈的選擇性，轉(zhuǎn)移出去的勞動力與留守在農(nóng)村的勞動力在健康狀況、受教育程度、年齡、性別、專有技能、社會資本等方面表現(xiàn)出顯著的差異，我們稱為勞動力異質(zhì)性。勞動力異質(zhì)性對我國二元經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鄉(xiāng)收入差距產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。如果忽視了勞動力的異質(zhì)性，我國城鎮(zhèn)化進(jìn)程會受到很大阻礙。本文結(jié)合二元經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論，從提高國家治理能力的財政學(xué)視角分析了財政政策與城鄉(xiāng)收入差距的關(guān)系，提出以下兩個待檢驗假說。

假說1：存在勞動力異質(zhì)性時，在經(jīng)濟(jì)平衡的增長路徑上城鄉(xiāng)收入差距是發(fā)散的。

假說2：存在不同的物質(zhì)資本初始稟賦和勞動力異質(zhì)性時，不同的財政政策導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)一般均衡扭曲，社會收入流動性下降，即經(jīng)濟(jì)中會存在一個穩(wěn)定均衡的持續(xù)性不平等狀態(tài)。

三、模型的基本假設(shè)與城鄉(xiāng)收入差距的動態(tài)演化

（一）勞動力異質(zhì)性假設(shè)

我們假設(shè)整個經(jīng)濟(jì)中存在大量勞動力，用j=1，2，……J表示，且勞動力在偏好、能力和初始財富方面都存在著異質(zhì)性。個人j行為表現(xiàn)為最大化其一生效用，其函數(shù)為：

cj(t)表示勞動力在t期的消費(fèi)水平，u(cj(t))表示勞動力單期效用函數(shù)，α是貼現(xiàn)率，α越大，說明相對于現(xiàn)期消費(fèi)，勞動力對未來消費(fèi)的估計越小。勞動力單期效用函數(shù)可以用著名的相對風(fēng)險厭惡不變（CRRA，Constantly RelativeRisk Averse）效用函數(shù)①表示：

假設(shè)勞動力的收入來源于兩部分：勞動收入和資本收入。假設(shè)勞動力的初始財富水平存在差異，這是勞動力之間的第一種異質(zhì)性，令kj∈R+代表勞動力j在t期所擁有的財富水平。勞動力之間第二種異質(zhì)性表現(xiàn)在個人勞動能力的隨機(jī)性差別，用Lj表示勞動力j在t期所具有的勞動能力水平，且假設(shè)Lj是均值為1，方差為的隨機(jī)變量，且它在不同時期以及不同勞動力之間具有獨(dú)立同分布的性質(zhì)。r(t)和w(t)分別表示經(jīng)濟(jì)中的利率水平和工資水平，它們分別由勞動市場和資本市場的供求關(guān)系決定。在這些假定下，勞動力個人j的預(yù)算約束方程為：

最后假設(shè)勞動力個人行為滿足非蓬齊對策條件。

（二）勞動力j的最優(yōu)化行為

代表性勞動力j在其預(yù)算約束限定下最大化其終生效用，最優(yōu)化行為可以表示為：

我們利用目標(biāo)函數(shù)與預(yù)算約束構(gòu)造拉格朗日函數(shù)，勞動力個人在預(yù)算約束限制下，選擇c(t)的路徑去最大化終生效用（1），在每個時點(diǎn)家庭選擇c，對于每一單個c(t)，一階條件是：

其次給方程（5）兩邊取對數(shù)，最后對方程兩邊關(guān)于t求導(dǎo)后可得到勞動力優(yōu)化行為的歐拉方程：

這樣資本積累方程可以分別表示為：

其中sj是儲蓄率，aj為對于所有勞動力都相同的由工資水平?jīng)Q定的自發(fā)消費(fèi)水平，當(dāng)初始財富水平相同時，消費(fèi)方程滿足凱恩斯形式。

（三）收入差距的動態(tài)行為

本文采用收入差距的變異系數(shù)來衡量收入分配的不平等程度②，對資本積累方程（7）兩邊同時對j取方差，得到個人收入方差的遞推方程：

在方程（8）兩邊同時除以t+1時期人均資本的平方，得到整個社會收入變異系數(shù)的遞推方程：

結(jié)論1：在一個存在勞動力異質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)中，個人之間存在隨機(jī)性的能力差異，那么在經(jīng)濟(jì)平衡的增長路徑上有，即整個社會的收入差距不斷擴(kuò)大。

（四）模型的擴(kuò)展：代際聯(lián)系

γ為代際貼現(xiàn)率，另外假定勞動力個人初始物質(zhì)資本、個人能力和個人隨機(jī)收入之間是相互獨(dú)立的，由方程（11）可得勞動力的優(yōu)化行為：

根據(jù)方程（12）可得收入差距的絕對不平等程度V(Wj)和相對不平等程度的CV（W）的遞推關(guān)系為：

結(jié)論2：存在勞動力異質(zhì)性時，經(jīng)濟(jì)中存在一個穩(wěn)定均衡的持續(xù)性不平等狀態(tài)，即勞動力個人之間相對差距會保持不變。

四、實(shí)證研究

（一）計量模型設(shè)定、變量選取與數(shù)據(jù)來源

所謂動態(tài)模型就是回歸元中包括了滯后因變量，本文結(jié)合近期文獻(xiàn)將傳統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)時間序列模型或靜態(tài)面板數(shù)據(jù)模型擴(kuò)展為動態(tài)面板數(shù)據(jù)回歸模型，即在解釋變量中包含因變量的一階滯后值，具體模型可表述為：

其中dis表示城鄉(xiāng)收入差距；fin表示財政支出在GDP中所占的比重；NX表示進(jìn)出口貿(mào)易總額占GDP比重；URB表示城市化；INV表示固定資產(chǎn)投資占GDP比重；lnpgdp表示人均GDP的對數(shù)；表示異質(zhì)性勞動力，i=1，2，3，分別代表小學(xué)、普通中等學(xué)校、普通高等學(xué)校；wi為權(quán)重；Hi為各種教育程度的從業(yè)人員數(shù)量占總?cè)丝诘谋戎兀籫m表示財政支出結(jié)構(gòu)，m=1，2，3，4，分別代表基本建設(shè)支出，文教、科學(xué)、衛(wèi)生支出，支農(nóng)，行政管理費(fèi)所占GDP的比重，下標(biāo)n和t分別表示第n個省份與第t年。本文主要是利用全國以及各省的1978—2012年城鄉(xiāng)收入差距與財政支出的相關(guān)面板數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。其數(shù)據(jù)主要來源于《新中國55年統(tǒng)計資料匯編》、《中國統(tǒng)計年鑒》、《中國財政年鑒》等。由于2007年財政支出調(diào)整統(tǒng)計口徑，其中缺省的數(shù)據(jù)由各省統(tǒng)計局網(wǎng)站提供的年鑒數(shù)據(jù)補(bǔ)充。對于個別年份的缺失值，和彭國華（2005）的做法相同，采用移動平均法做了補(bǔ)充。根據(jù)以上設(shè)定的計量方程，運(yùn)用Eviews 5.0對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸，對面板數(shù)據(jù)做Fisher-ADF單位根檢驗發(fā)現(xiàn)該面板數(shù)據(jù)具有相同的單整階數(shù)，均為一階單整I（1），可以建立面板數(shù)據(jù)模型。通過對模型各變量系數(shù)的分析，我們發(fā)現(xiàn)：

1.財政支出的系數(shù)顯著為正，總的財政支出越高，城鄉(xiāng)收入差距越大；從財政支出的內(nèi)部結(jié)構(gòu)來看，行政費(fèi)用和農(nóng)業(yè)支出與城鄉(xiāng)收入差距成正比，教育和基礎(chǔ)建設(shè)支出與城鄉(xiāng)收入差距成反比。

2.在時間固定效應(yīng)與時間隨機(jī)效應(yīng)中，人力資本積累與城鄉(xiāng)收入差距成反比，即勞動力異質(zhì)性與城鄉(xiāng)收入差距成正比。

3.在時間固定效應(yīng)與時間隨機(jī)效應(yīng)中，上一期的城鄉(xiāng)收入差距與本期的城鄉(xiāng)收入差距成正比，即社會收入流動性下降，經(jīng)濟(jì)中持續(xù)性不平等狀態(tài)日趨穩(wěn)定。

4.其他因素中，隨著經(jīng)濟(jì)增長和固定資產(chǎn)投資的增加，城鄉(xiāng)收入差距擴(kuò)大；城市化有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距，但是系數(shù)不夠顯著。

五、主要結(jié)論與政策建議

根據(jù)本文的實(shí)證結(jié)果，存在勞動力異質(zhì)性時，不同的財政支出項目對城鄉(xiāng)收入差距有不同的影響，我們應(yīng)該適當(dāng)控制財政支出規(guī)模，加大那些有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距的財政支出項目，縮小那些擴(kuò)大城鄉(xiāng)收入差距的財政支出項目。而且我們發(fā)現(xiàn)某些財政政策對城鄉(xiāng)收入差距的影響存在區(qū)域性差異。因此具體政策建議如下：

一是進(jìn)一步增加財政支出中教育和基礎(chǔ)設(shè)施支出的比重。財政支出中教育和基礎(chǔ)設(shè)施支出縮小了城鄉(xiāng)收入差距。我國各級政府應(yīng)加大農(nóng)村科教文衛(wèi)和基礎(chǔ)設(shè)施的投入，提高資金的使用效率，鼓勵民營企業(yè)不斷吸引人才和充分利用現(xiàn)有的基礎(chǔ)設(shè)施，提高自身的創(chuàng)新能力和生產(chǎn)效率，切實(shí)提高農(nóng)村居民收入水平。

二是降低財政支出中的行政管理費(fèi)支出。行政管理費(fèi)支出在全國層面上顯著擴(kuò)大了城鄉(xiāng)收入差距。各級政府應(yīng)降低財政支出中的行政管理費(fèi)支出，抑制事業(yè)經(jīng)費(fèi)過快膨脹，堅決壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)所占比重，提高行政管理費(fèi)的使用效率。

三是加大對中、西部地區(qū)農(nóng)村的財政投入，實(shí)現(xiàn)區(qū)域均衡發(fā)展。我國東、中、西部地區(qū)城鄉(xiāng)收入差距不平衡，東部地區(qū)城鄉(xiāng)收入差距較小，西部地區(qū)城鄉(xiāng)收入差距較大。本文的實(shí)證研究表明，農(nóng)業(yè)支出、基本建設(shè)支出、科教文衛(wèi)支出對城鄉(xiāng)收入差距的影響存在區(qū)域性差異：農(nóng)業(yè)支出在東、中部地區(qū)縮小了城鄉(xiāng)收入差距，在西部地區(qū)卻顯著擴(kuò)大了城鄉(xiāng)收入差距，這表明西部地區(qū)農(nóng)村的財政投入嚴(yán)重不足。因此，各級政府要加大對西部地區(qū)城鎮(zhèn)化的財政投入，尤其是教育和基礎(chǔ)設(shè)施的投入，實(shí)現(xiàn)我國區(qū)域均衡發(fā)展。

注：

①θ為該函數(shù)的相對風(fēng)險厭惡系數(shù)。

②城鄉(xiāng)收入差距的動態(tài)演化性質(zhì)同收入差距的完全相似，所以本文只分析了收入差距的動態(tài)演化。

③隨機(jī)收入可能來源于權(quán)力壟斷獲得的利益或者是個人彩票所得等。

[1]Lucas，R..1992.On Efficiency and Distribution”[J].Economic Journal，102（411）.

[2]Caselli，F(xiàn).，and J.Ventura.2000.A Representative Consumer Theory of Distribution[J].American Economic Review，90（4）.

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