高中理 劉麗偉 鄧業(yè)建

一、由保稅區(qū)向自由貿(mào)易區(qū)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

自1990年我國(guó)第一個(gè)保稅區(qū)上海外高橋保稅區(qū)建立以來(lái)，保稅區(qū)有力地促進(jìn)了我國(guó)貿(mào)易特別是加工貿(mào)易的發(fā)展，但是隨著當(dāng)前國(guó)內(nèi)外宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展變化，特別是加入WTO之后我國(guó)以及其他各國(guó)的貨物貿(mào)易關(guān)稅普遍降低，保稅區(qū)的政策優(yōu)勢(shì)逐漸淡化。此外，對(duì)于服務(wù)貿(mào)易而言，傳統(tǒng)的針對(duì)貨物貿(mào)易的保稅區(qū)政策效果有限。與保稅區(qū)相比，上海自貿(mào)區(qū)將在以下方面有所突破。

1.貿(mào)易與投資便利化。與保稅區(qū)相比，自由貿(mào)易區(qū)通常更有利于促進(jìn)投資和貿(mào)易的便利化，這一點(diǎn)對(duì)于上海自貿(mào)區(qū)尤為明顯。上海自貿(mào)區(qū)促進(jìn)投資與貿(mào)易便利化的措施主要表現(xiàn)在外商投資準(zhǔn)入特別管理措施(負(fù)面清單)、金融業(yè)擴(kuò)大開(kāi)放、資本賬戶(hù)可兌換、人民幣匯率市場(chǎng)化改革和人民幣國(guó)際化等。資本賬戶(hù)可兌換有利于自貿(mào)區(qū)內(nèi)的企業(yè)利用國(guó)際資本市場(chǎng)進(jìn)行投融資。負(fù)面清單管理模式，就是對(duì)負(fù)面清單之外的領(lǐng)域，將外商投資項(xiàng)目由核準(zhǔn)制改為備案制(國(guó)務(wù)院規(guī)定對(duì)國(guó)內(nèi)投資項(xiàng)目保留核準(zhǔn)的除外)；將外商投資企業(yè)合同章程審批改為備案管理。審批制改為備案制不僅簡(jiǎn)化了投資的手續(xù)，而且進(jìn)一步開(kāi)放可投資的領(lǐng)域。

2.由加工貿(mào)易向服務(wù)貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)。一方面，我國(guó)以往的加工貿(mào)易收益較少，資源環(huán)保成本較高，而且加工貿(mào)易導(dǎo)致我國(guó)對(duì)美國(guó)等國(guó)的貿(mào)易順差偏大，容易引發(fā)國(guó)際貿(mào)易爭(zhēng)端。加工貿(mào)易的這些缺陷導(dǎo)致我國(guó)的貿(mào)易發(fā)展方式必須向加工貿(mào)易為主，然后向價(jià)值鏈高端的產(chǎn)業(yè)升級(jí)，大力發(fā)展服務(wù)貿(mào)易就是一個(gè)重要的發(fā)展方向；另一方面，近年來(lái)經(jīng)濟(jì)全球化的一個(gè)重要發(fā)展就是服務(wù)的全球化和服務(wù)貿(mào)易的快速發(fā)展。上海自貿(mào)區(qū)的建立，有利于促進(jìn)區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易加速向服務(wù)貿(mào)易轉(zhuǎn)型。

二、由國(guó)內(nèi)金融向國(guó)際金融轉(zhuǎn)型。

上海自貿(mào)區(qū)與其他自貿(mào)區(qū)的一個(gè)重大區(qū)別在于，除一般的促進(jìn)貿(mào)易便利化，前者還肩負(fù)著推進(jìn)金融領(lǐng)域改革開(kāi)放的任務(wù)。上海自貿(mào)區(qū)在金融領(lǐng)域的試點(diǎn)內(nèi)容包括金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放、推進(jìn)利率市場(chǎng)化、資本項(xiàng)目可兌換以及促進(jìn)人民幣國(guó)際化等方面。從很大程度上來(lái)說(shuō)，上海自貿(mào)區(qū)肩負(fù)的金融自由化的任務(wù)要比貿(mào)易便利化的任務(wù)更加艱巨。而金融的國(guó)際化、市場(chǎng)化，是實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利化以及全球要素聚集的前提。

1.金融業(yè)開(kāi)放與利率市場(chǎng)化改革。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。發(fā)達(dá)的金融業(yè)可以高效的配置市場(chǎng)資源，上海正在進(jìn)行國(guó)際金融中心建設(shè)，金融業(yè)開(kāi)放一方面可以進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)內(nèi)資和外資開(kāi)設(shè)金融機(jī)構(gòu)和開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的范圍，另一方面，穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，發(fā)揮金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用。

2.資本項(xiàng)目可兌換與人民幣國(guó)際化。人民幣國(guó)際化的主要難點(diǎn)就在于我國(guó)的資本賬戶(hù)尚未完全開(kāi)放，導(dǎo)致人民幣還不能跨境自由流動(dòng)。上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)的一個(gè)重要方面就是積極探索資本項(xiàng)目可兌換的路徑，推進(jìn)人民幣國(guó)際化。一個(gè)可能的路徑選擇是在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)試行資本項(xiàng)目可兌換和人民幣的跨境自由流動(dòng)，當(dāng)然在試行期需要對(duì)于自貿(mào)區(qū)與國(guó)內(nèi)其他區(qū)域之間實(shí)行嚴(yán)格的管制，防止資本賬戶(hù)開(kāi)放試驗(yàn)潛在的負(fù)面效應(yīng)過(guò)度放大。

(成林摘自《地方財(cái)政研究》2013年第12期《中國(guó)(上海)自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)：探路中國(guó)經(jīng)濟(jì)參與全球化的“升級(jí)版”》)