鄭娜

摘要：對于中小企業(yè)來講，其是我國社會經(jīng)濟發(fā)展的堅實基礎。推動中小型企業(yè)良好發(fā)展是推動國民建設進程更加深入的主要途徑，同社會與民生存在密切的關聯(lián)。然而在中小企業(yè)發(fā)展過程中，面臨著諸多困難，其中融資難問題依然突出，如何籌集企業(yè)生存和發(fā)展所需要的資金成為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中極為重要的環(huán)節(jié)。當前，解決中小企業(yè)融資難關鍵是要拓展融資渠道，營造良好的融資環(huán)境，探索建立適應中小企業(yè)發(fā)展的多層次融資體系。

關鍵詞：中小企業(yè) 融資難 原因 對策

一、中小企業(yè)的界定

關于中小型企業(yè)的界定，為生產(chǎn)規(guī)模相對較小的企業(yè)，即勞動力、勞動手段和勞動對象集中程度較低的企業(yè)。

根據(jù)《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，我國將把中小規(guī)模的企業(yè)區(qū)分為以下三種類別：其一，小型企業(yè)；其二，中型企業(yè)；其三，微型企業(yè)。主要是依據(jù)企業(yè)內(nèi)部從業(yè)者、資金數(shù)目及經(jīng)濟收益等條件進行劃分的，并且同行業(yè)自身的特點結合在一起。中小型企業(yè)主要為農(nóng)業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)、副業(yè)、漁業(yè)以及工業(yè)、批發(fā)行業(yè)及建筑行業(yè)，倉儲行業(yè)，郵政行業(yè)，物業(yè)，餐飲行業(yè)，軟件服務業(yè)，信息傳輸行業(yè)，房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)等，其他沒有標明的行業(yè)，例如：水利行業(yè)、環(huán)境管理行業(yè)、社會工作、體育行業(yè)等。根據(jù)營業(yè)標準劃分工業(yè)企業(yè)：從業(yè)人員1000人以下為中小微型企業(yè)，其營業(yè)收入為4億元。從業(yè)人員低于超過300人為中型企業(yè)，其營業(yè)收入2千萬元；從業(yè)人員超過20人為小型企業(yè)，營業(yè)收入超過3百萬元；微型企業(yè)的從業(yè)人員低于20人，營業(yè)收入不超過300萬元。

二、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

企業(yè)融資就是籌集資金的過程，企業(yè)融資渠道主要有國家財政資金、銀行信貸資金、非銀行金融機構、個人閑置資金、企業(yè)自留資金等，隨著金融改革深化和資本市場發(fā)展完善，金融機構的信貸資金、資本市場所集聚的社會資本等已成為企業(yè)融資的重要來源。另外，企業(yè)融資方式有直接融資和間接融資。

現(xiàn)階段我國大約有中小企業(yè)4200多萬戶，占企業(yè)總數(shù)的99.8%，經(jīng)工商注冊的中小企業(yè)數(shù)量超過了400萬戶個體、私營企業(yè)超過了3000萬戶。在國內(nèi)生產(chǎn)總值中，中小企業(yè)所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務的價值占有一半以上，生產(chǎn)的商品占社會銷售總額的60 %，上繳的稅收已經(jīng)超過總額的一半，提供了全國80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。中小民營企業(yè)迅速發(fā)展的的同時，也遇到很多問題。其中，制約中小企業(yè)發(fā)展的主要因素為資金緊張、融資渠道較為狹窄。我國的中小企業(yè)中，大部分都存在資金短缺問題，整體上而言，資金的需求總量逐漸增大。中小企業(yè)融資比較困難，渠道主要靠企業(yè)自身籌集，從銀行、非銀行金融機構、資本市場等部門獲得融資比例相對較小，主要選擇使用直接融資的方式。

三、我國中小企業(yè)融資難的原因

（一）企業(yè)內(nèi)部原因

我國中小企業(yè)所存在的融資困難問題，主要原因如下：

其一，沒有創(chuàng)建完善的企業(yè)管理標準，很多中小型企業(yè)在進行產(chǎn)權管理及其他活動時，存在很多問題，例如：主體模糊、產(chǎn)權的界限不清晰、所有權同經(jīng)營權互相矛盾、控制權同索取權界限不明等問題。

其二，缺少市場競爭能力?，F(xiàn)今，我國大多數(shù)中小型企業(yè)的結構為勞動密集模式，借助低廉的勞動力及生產(chǎn)原料等來維護企業(yè)的發(fā)展。

其三，管理從業(yè)者專業(yè)技能及綜合素養(yǎng)相對較差。盡管一些中小型企業(yè)已經(jīng)進行了發(fā)展，然而，絕大多數(shù)企業(yè)因為管理能力較差，水平較低，人才較少等影響了企業(yè)的發(fā)展與生存，并已經(jīng)成為了普遍存在的現(xiàn)象。

（二）企業(yè)外部原因

1、商業(yè)銀行資金對中小企業(yè)投量不足

銀行為降低風險，根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、可抵押擔保等有形資產(chǎn)作為對企業(yè)發(fā)放貸款的依據(jù)，從中小企業(yè)自身狀況來看，因為規(guī)模小、經(jīng)營不規(guī)范，核心競爭力不足等原因，很難從銀行獲得貸款。

2、中小企業(yè)缺失信用度

我國的企業(yè)在信用度上已經(jīng)呈現(xiàn)出下降的趨勢，加之信用制度建設不夠完善，因此而導致信用管理體系建設滯后，其中的信用激勵和懲罰制度無法落實到位。

3、信用擔保等中介機構支持中小企業(yè)融資服務滯后

當前存在的擔保企業(yè)無法對中小規(guī)模的企業(yè)進行擔保工作，其能力同真實需求存在較大的差別，中小型企業(yè)想要依法進行多形式的融資擔?；顒泳透悠D難。

4、沒有創(chuàng)建統(tǒng)一的中小規(guī)模企業(yè)管理結構系統(tǒng)

當前，在對中小型企業(yè)進行管理期間，我國的政府部門采用了 “條塊分割”的管理模式，形成了重疊設置管理機構的現(xiàn)象。加之管理效率不高，使中小企業(yè)在總體的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃上無法適應市場運作而且缺乏協(xié)調性，同時，而言不利于政府中有關政策的有效展開。

四、中小企業(yè)融資對策及建議

近年來，國家開始著手解決中小企業(yè)融資問題，積極制定政策給予引導和鼓勵，中小企業(yè)融資環(huán)境有了一定的改善。但是仍然難以適應市場的發(fā)展要求，很難推動中小型企業(yè)的發(fā)展，因此，企業(yè)、政府、金融部門等需要依據(jù)我國市場經(jīng)濟的特點、政策企業(yè)自身經(jīng)營特點和融資需要，不斷創(chuàng)新理念和方法，建立適應中小企業(yè)發(fā)展的多層次的融資體系。

首先，進一步完善支持中小企業(yè)金融環(huán)境。政府要通過立法來保障中小企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。加大對小額度信貸的立法力度，積極推廣行業(yè)自律小額度貸款部門的發(fā)展，同時授予其法定地位，促進行業(yè)自律性更好發(fā)展。已經(jīng)頒布的法規(guī)標準、政策等需要落到實處。基于中小型企業(yè)前提下，政府需要創(chuàng)建專門的機構，從而確保政策的實施，將公用資金當做資本，為中小型企業(yè)的債務及金融結構進行擔保，增強企業(yè)的信用度，為企業(yè)營創(chuàng)更優(yōu)質的籌資環(huán)境。全面發(fā)揮政府的紐帶功能，提高同銀行的交流與溝通，與金融部門密切關聯(lián)，為整體經(jīng)濟環(huán)境發(fā)揮引導作用。政府部門應創(chuàng)建補助津貼制度，給予金融機構足夠的科技支持、并適當減免一些成長性企業(yè)的稅率、由政府號召、行政方法等轉變成經(jīng)濟引導的模式，激發(fā)金融企業(yè)為中小型企業(yè)提供融資服務的熱情。endprint

其次，建立多層次資本市場體系。從國際國內(nèi)的實踐性角度來看，通過資本市場，采取直接融資的方式，成為了解決中小企業(yè)融資困境的有效途徑。雖然中小企業(yè)板的開通，部分中小企業(yè)籌資得到了一定程度的解決，但是受到發(fā)行條件的限制，加之政策和市場的影響，使中小企業(yè)的融資需求無法得到滿足。近兩年來，中小企業(yè)板的市值規(guī)模增長較慢，不利于形成多層次的投資者結構，限制了機構投資者的參與。加快多層次資本市場建設，推出創(chuàng)業(yè)板市場和三板市場，形成了企業(yè)技術創(chuàng)新、風險資本和資本市場之間的良性互動，中小企業(yè)融資困難在一定程度上得以解決。

第三，構建信用擔保體系，以解決中小企業(yè)擔保難的問題。采取必要的政策措施，支持多元化資金流動，實施市場化運作，無論是在企業(yè)化管理上，還是在績優(yōu)者扶持上，都要保持綜合協(xié)調性，并以商業(yè)性擔保和民間互助擔保加以補充。打造一批經(jīng)營業(yè)績突出的擔保機構，要求其具有健全的制度，規(guī)范化的管理。為推進信用擔保評估和行業(yè)自律制度，好根據(jù)擔保機構的性質制定風險控制和信用擔保資金補償、獎勵機制政策。建立起中小企業(yè)征信系統(tǒng)和信用評價體系，不斷地完善外部環(huán)境，對于遵守信用的中小企業(yè)，要樹立典型，并大力宣傳信用管理先進模式和經(jīng)驗。建立健全企業(yè)內(nèi)部的信用制度，對于企業(yè)內(nèi)部的各項管理制度，包括合約管理、財會管理、營銷預警等等。企業(yè)的經(jīng)營管理人員對于企業(yè)的發(fā)展具有重要的影響力，要對于企業(yè)經(jīng)營管理人員開展專業(yè)技能培訓，具有針對性地培養(yǎng)信用調查、分析等等專業(yè)人才。為提升企業(yè)的融資能力，要將企業(yè)的信用檔案、信用制度以及信用評級建立起來，以提升企業(yè)的融資能力。第四，不斷提高中小企業(yè)的自身素質。

首先，加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設。中小企業(yè)應積極地探索符合自身需要的組織機構，使其適合自身特點而且能夠適應市場的變化；推行中小企業(yè)的公司化改革，以適應多元化動態(tài)發(fā)展的市場經(jīng)濟競爭；加強中小企業(yè)的財務管理，對于國家會計準則以及具體規(guī)則要嚴格遵守。中小企業(yè)還需要加大建設信用制度的力度，并且其信用檔案數(shù)據(jù)庫及信息系統(tǒng)仍須進一步進行完善，把評估系統(tǒng)同信息征集內(nèi)容結合起來。

另外，增強中小型企業(yè)的市場競爭能力。中小規(guī)模的企業(yè)需要依據(jù)市場環(huán)境的情況對商品的結構予以調整，把企業(yè)當?shù)刭Y源、技術、市場等優(yōu)勢深入挖掘出來，進行科學利用，從而形成具備地方特色與競爭能力的商品，提高企業(yè)的市場競爭能力，促進企業(yè)更好發(fā)展。

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