●陳忠陸 黃金碧

溫州農(nóng)村資金互助會發(fā)展的思考

●陳忠陸 黃金碧

溫州金融綜合改革是國家級改革試點(diǎn)，也是浙江省委省政府確定的“四大國家級戰(zhàn)略舉措之一”。溫州金改的根本任務(wù)是解決民間資金投資難、中小企業(yè)融資難的“兩難”問題。作為溫州金改任務(wù)之一的加快發(fā)展新型金融組織——溫州農(nóng)村資金互助會，順應(yīng)“金改”大勢，積極投身農(nóng)村金融改革試驗(yàn)的進(jìn)程。讓農(nóng)村資金互助會這種微型農(nóng)村金融組織在基層廣泛設(shè)點(diǎn)，讓農(nóng)民抱團(tuán)取暖有效激活“三農(nóng)”資本，緩解融資難題。使“金改”的觸角迅速深入溫州農(nóng)村，構(gòu)造一張服務(wù)“三農(nóng)”的金融之網(wǎng)。

溫州金改 資金互助會 現(xiàn)狀 問題 對策

溫州是我國民間資本最具活力的前沿地帶。2012年3月28日，國務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)施《浙江省溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)總體方案》，在溫州推進(jìn)“金改”。溫州“金改”不只聚焦城市，也同樣關(guān)注農(nóng)村。作為舉辦責(zé)任主體的溫州市供銷社（農(nóng)合聯(lián)）順應(yīng)“金改”大勢，憑借長期參與農(nóng)村金融合作和金融創(chuàng)新的經(jīng)驗(yàn)和獨(dú)特優(yōu)勢，積極投身農(nóng)村金融改革試驗(yàn)的進(jìn)程。讓農(nóng)村資金互助會這種微型農(nóng)村金融組織在基層廣泛設(shè)點(diǎn)，讓農(nóng)民抱團(tuán)取暖有效激活“三農(nóng)”資本，緩解融資難題。使“金改”的觸角迅速深入溫州農(nóng)村，構(gòu)造一張服務(wù)“三農(nóng)”的金融之網(wǎng)。

一、國內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成體系

2006年底，以銀監(jiān)會出臺《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的意見》為標(biāo)志，農(nóng)村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司一起獲得了農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法身份。隨著我國農(nóng)村金融改革工作的深入推進(jìn)，農(nóng)村金融由政策性、商業(yè)性和互助（合作）性金融三部分組成的觀點(diǎn)已逐漸成為共識。農(nóng)村互助性金融俗稱民間金融。由于農(nóng)村地區(qū)的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)難以覆蓋所有農(nóng)戶、尤其是低收入農(nóng)戶群體，因此非正規(guī)金融在發(fā)展中國家的農(nóng)村地區(qū)廣泛存在，例如儲貸協(xié)會、專業(yè)放貸人、互助資金等。

目前我國農(nóng)村資金互助組織主要有四類：一是由銀監(jiān)會批準(zhǔn)成立、正式發(fā)放金融牌照的農(nóng)村資金互助社，全國僅49家，由地方銀監(jiān)局監(jiān)管，目前處于停批狀態(tài)；二是地方農(nóng)工辦或農(nóng)工委在專業(yè)合作社框架內(nèi)審批的資金互助部，受中央一號文件和農(nóng)業(yè)部相關(guān)政策鼓勵，目前在全國已經(jīng)超過1000家，僅江蘇就有400多家；三是扶貧辦“貧困資金扶助項(xiàng)目”所設(shè)立的貧困村村級發(fā)展互助資金會，2006年財(cái)政部開始試點(diǎn)該項(xiàng)工作，由專項(xiàng)安排投入的財(cái)政扶貧資金以及貧困村內(nèi)農(nóng)戶以入股方式投入的自有資金組成；四是民間自發(fā)組織的農(nóng)民資金互助社?？傮w估計(jì)，目前全國各地以各種形式存在的農(nóng)村資金互助組織則超過萬家。

二、溫州農(nóng)村資金互助會創(chuàng)新發(fā)展現(xiàn)狀

互助會在溫州民間歷史悠久，俗稱標(biāo)會、搖會等。20世紀(jì)90年代，溫州曾興起191家農(nóng)村合作基金會和34家金融服務(wù)部，后來由于用超高利率引誘而形成大量不良資產(chǎn)遭到政府清理關(guān)閉。為深化溫州“金改”，2012年8月，溫州市政府下發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村金融體制改革的實(shí)施意見》。此次出臺的“1+11”系列文件中，發(fā)展農(nóng)村資金互助會是此次改革的重要突破和一大亮點(diǎn)。所謂農(nóng)村資金互助會，即在有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社或村股份經(jīng)濟(jì)合作社內(nèi)部，由合作社社員自愿入會組成、為會員提供資金融通服務(wù)的自我服務(wù)組織。規(guī)定此類互助會將按照“生產(chǎn)合作、供銷合作、信用合作”三位一體的要求，遵循“組織封閉、對象封鎖、上限封頂”和“為農(nóng)性、互助性、規(guī)范性”的“三性要求”及“有效控制風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范管理運(yùn)作”的原則運(yùn)行。其設(shè)立實(shí)行核準(zhǔn)制，由各級農(nóng)業(yè)行政部門主管，農(nóng)合聯(lián)組織牽頭實(shí)施，地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管。根據(jù)計(jì)劃安排，有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及涉農(nóng)街道將于年內(nèi)率先開展農(nóng)村資金互助會試點(diǎn)，2013年力爭總數(shù)達(dá)到100家以上。

溫州市供銷社（農(nóng)合聯(lián)）在牽頭實(shí)施農(nóng)村資金互助會組建工作中，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，采取產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景廣闊的合作社優(yōu)先、發(fā)起人有公信力優(yōu)先、地方政府重視支持優(yōu)先的“三優(yōu)先”辦法，推動農(nóng)村資金互助會發(fā)展。第一批試點(diǎn)工作確定了19家籌建單位，目前已有14家資金互助會正式營業(yè)，截至2013年9月末，共吸收會員6880戶，入會金8376.59萬元，另吸收互助金4499.46萬元；累計(jì)發(fā)放互助金872筆金額達(dá)1.93億元。其中，籌資總額（吸收的入會金與互助金之和）在500萬以下的5家；籌資總額在500萬～500萬的有5家；籌資總額在1500萬以上的4家。從全市來看，14家資金互助會的全部籌資總額已近1.3億元；從單體來看，吸收、投放資金總余額在2000萬以上的有3家，已初步顯現(xiàn)運(yùn)營規(guī)模。目前，第二批資金互助會的申報(bào)、組建工作已全面展開，已有80多家合作社（發(fā)起單位）開展了申報(bào)，各地正在開展聯(lián)合審查、培訓(xùn)，積極指導(dǎo)合作社開展籌建開辦工作。

從全市已正式開業(yè)的農(nóng)村資金互助會情況來看，主要有以下幾種辦會形式。一是在單個專業(yè)合作社內(nèi)部發(fā)起。以經(jīng)營大戶為主進(jìn)行籌建，專業(yè)合作社社員共同參與，資金規(guī)模較小，部分資金互助會與托管銀行協(xié)商放大5倍金額或由農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保發(fā)放互助金，如樂清市新科農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社資金互助會，占用費(fèi)率8～10‰（月利率）收取。二是由村股份經(jīng)濟(jì)合作社發(fā)起。如洞頭縣岙仔村股份經(jīng)濟(jì)合作社以全村村民為會員，從村股份經(jīng)濟(jì)合作社待分配集體資金中拿出300萬，作為入會金，以8.1‰的占用費(fèi)率投放漁民羊棲菜、海藻等種養(yǎng)。三是由多家專業(yè)合作社聯(lián)合發(fā)起。多家專業(yè)合作社經(jīng)過重組，重新成立一家專業(yè)合作社作為發(fā)起合作社，資金規(guī)模較大，如甌海區(qū)僑鄉(xiāng)花卉專業(yè)合作社資金互助會，吸收資金規(guī)模4116萬，對社員2萬元以內(nèi)的小額互助金實(shí)行個人信用發(fā)放，占用費(fèi)率0.42‰；大額互助金實(shí)行社員互保和抵押發(fā)放，占用費(fèi)率0.42～0.93‰。通過資金互助會的運(yùn)行，一方面農(nóng)戶閑散資金得到了利用，另一方面有資金需求的農(nóng)戶會員能夠以相對較低的費(fèi)用率取得所需生產(chǎn)經(jīng)營資金，發(fā)揮了資金互助會會員之間的互助互惠和便農(nóng)融資的作用，促進(jìn)生產(chǎn)合作、供銷合作、信用合作“三位一體”各環(huán)節(jié)的相互促進(jìn)、緊密聯(lián)合，為幫助農(nóng)戶解決備耕生產(chǎn)、種苗投放、經(jīng)營販銷等過程中的資金短缺問題起到較好的作用，在當(dāng)?shù)禺a(chǎn)生了較大的影響。

三、溫州農(nóng)村資金互助會發(fā)展中存在的問題

1.各層面的認(rèn)識與需求不一致，抱著觀望態(tài)度?，F(xiàn)在許多合作社互助會籌辦人員對農(nóng)村資金互助會的認(rèn)識還停留在當(dāng)年基金會的思想上，當(dāng)?shù)卣鲁鲲L(fēng)險(xiǎn)的思想仍存在，抱有觀望態(tài)度，全市總體上進(jìn)展比較滯后。從市級層面來講，各部門都作了許多的努力，今年3月以來，市供銷社（農(nóng)合聯(lián)）對各開業(yè)互助會和“三位一體”農(nóng)合聯(lián)試點(diǎn)開展走訪調(diào)研，爭取對資金互助會和農(nóng)合聯(lián)工作的支持?，F(xiàn)第二批互助會的申報(bào)材料已經(jīng)報(bào)到縣級農(nóng)合聯(lián)，在協(xié)調(diào)部門聯(lián)審并請示縣級人民政府同意。

2.存在非營利性組織與資本逐利性的矛盾。目前，在全國范圍內(nèi)，大多數(shù)的草根金融機(jī)構(gòu)都通過工商或民政部門進(jìn)行注冊，并沒有金融許可證，處于“合法”與“非法”的中間地帶。溫州的農(nóng)村資金互助會也遭遇了這個身份尷尬問題。目前溫州市農(nóng)村資金互助會都登記為民辦非企業(yè)單位，這也意味著，它是一家從事非營利性社會服務(wù)活動的社會組織，但是資金互助會是會員出資，存在盈利和分紅的內(nèi)在需求。如何解決非營利性組織與民間資本天然的逐利性之間的內(nèi)在矛盾，這也是舉辦和監(jiān)管突出的難題。

3.籌辦試點(diǎn)環(huán)節(jié)多，細(xì)節(jié)協(xié)調(diào)較復(fù)雜。在合作社開展信用合作，我國還沒有現(xiàn)成的具體法規(guī)政策，在法人登記、互助資金融通、政府與責(zé)任部門的管理服務(wù)等方面進(jìn)行了比較多的創(chuàng)新突破，需要市、縣級多個部門協(xié)調(diào)的具體操作細(xì)節(jié)多，比如民政登記、互助會資金結(jié)算監(jiān)管等方面。具體到民政登記中需提交的相應(yīng)材料由哪個單位出具，如合作社驗(yàn)資報(bào)告、消防安全證明等；互助會業(yè)務(wù)操作程序、資金結(jié)算中的現(xiàn)金交易等問題都影響到籌辦試點(diǎn)的進(jìn)度和可操作性。

4.運(yùn)營成本偏高，風(fēng)險(xiǎn)防控須加強(qiáng)。部分資金互助會運(yùn)營成本較高，需投入數(shù)十萬元進(jìn)行經(jīng)營場所裝修、硬件購置，還需開支聘請人員的工資。部分資金互助會購置電子化財(cái)務(wù)操作系統(tǒng)，加上配套電腦硬件，成本約在5～10萬。同時，工作人員的業(yè)務(wù)能力偏低，金融知識缺乏，資金互助會安保措施和風(fēng)險(xiǎn)防控意識需要加強(qiáng)和提高，內(nèi)部管理與控制需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

5.占用費(fèi)率偏高，扶持政策欠缺。盡管會員借用互助金基本用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用途，但資金占用月利率卻普遍在一分左右（即年利率12%）甚至更高，高出當(dāng)?shù)孛嫦颉叭r(nóng)”的農(nóng)信社或者銀行的農(nóng)業(yè)種養(yǎng)類貸款利息，對大多數(shù)農(nóng)戶來說這種資金成本明顯偏高。按照規(guī)定，資金互助會的資金來源除吸納會員入會資金、互助金等作為主要資金來源以外，還包括接受社會捐贈和政府財(cái)政補(bǔ)貼等其他資金。在現(xiàn)階段缺乏社會捐贈和政府補(bǔ)助的情況下，資金互助會平時除了向社員支付和銀行一樣利率的存款利息，除營運(yùn)成本開支外，年底還要有結(jié)余給會員分紅。要維持正常運(yùn)營，互助金占用費(fèi)短期內(nèi)難以下調(diào)。目前各縣（市、區(qū)）針對資金互助會的配套政策尚未出臺，貼息、開辦費(fèi)補(bǔ)貼等相關(guān)財(cái)政補(bǔ)貼也未最終確定。

四、溫州農(nóng)村資金互助會創(chuàng)新發(fā)展的對策建議

1.把握資金互助會市場定位，明確機(jī)構(gòu)經(jīng)營目標(biāo)。資金互助會應(yīng)將市場定位在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)難以覆蓋的客戶群體，為其提供信貸服務(wù)，具體包括三類服務(wù)對象：一是新型農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織成員，二是有小額信貸需求的農(nóng)戶，三是正規(guī)金融業(yè)務(wù)輻射能力范圍之外的其它客戶群體。資金互助會體制設(shè)計(jì)要充分體現(xiàn)“互助性”，不以盈利為終極目標(biāo)。一是要控制會員規(guī)模，充分體現(xiàn)信息優(yōu)勢；二是要堅(jiān)持小額原則，避免違約風(fēng)險(xiǎn)放大；三是要充分體現(xiàn)“便農(nóng)”，資金互助會融資期限設(shè)計(jì)要與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)相匹配，同時要盡量降低融通資金占用費(fèi)率。

2.強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)資金互助會組建。根據(jù)溫州市委要求，以推進(jìn)資金互助會組建工作為契機(jī)，加強(qiáng)農(nóng)合聯(lián)（供銷社）三級體系，強(qiáng)化市、縣級農(nóng)合聯(lián)農(nóng)信部建設(shè)，增強(qiáng)對農(nóng)村資金互助會的服務(wù)管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，切實(shí)發(fā)揮農(nóng)信部的職能作用，幫助與促進(jìn)資金互助會的建設(shè)發(fā)展。資金互助會屬于“接地氣”的新型農(nóng)村金融組織，積極鼓勵優(yōu)質(zhì)專業(yè)合作社申報(bào)試點(diǎn)非常有必要。按照市農(nóng)村“金改”工作的部署，市供銷社（農(nóng)合聯(lián)）應(yīng)對各地加強(qiáng)督促指導(dǎo)。

縱觀國內(nèi)外，有金融業(yè)就可能發(fā)生金融危機(jī)。包括美國在內(nèi)，概不例外。因此，發(fā)展農(nóng)村資金互助會要建立切實(shí)可行的檢查監(jiān)管機(jī)制，建議市縣各級地方金融管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)全流程動態(tài)監(jiān)管，把問題解決在萌芽狀態(tài)，防止產(chǎn)生區(qū)域性重大社會震蕩。

3.依托行政力量，落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)管職責(zé)。資金互助會的經(jīng)營地點(diǎn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，經(jīng)營管理人員、信貸工作人員中大多數(shù)或者曾經(jīng)是政府機(jī)關(guān)工作人員和村干部。資金互助會倘若出了嚴(yán)重?cái)D兌問題，維穩(wěn)任務(wù)首當(dāng)其沖的是鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府。鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府對資金互助會候選人提名審查是必要的，對內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、資金規(guī)模、投放與收回責(zé)任、資金管理、安全設(shè)施等，都要時刻關(guān)注。資金規(guī)?？刂?、投放風(fēng)險(xiǎn)控制是鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)管的著力點(diǎn)，小額投放比例是風(fēng)險(xiǎn)能否控制的晴雨表。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府要明確分管領(lǐng)導(dǎo)，定期安排人員參與內(nèi)部審計(jì)，參加主管部門組織的各項(xiàng)審計(jì)活動，時刻掌握資金互助會運(yùn)營動態(tài)，特別對資本金倍率、備付金比率、投放逾期、呆滯信息、訴訟案件等重要信息要了如指掌。

4.規(guī)范內(nèi)部監(jiān)管職能，建立完善“三會”制度。會員大會、理事會、監(jiān)事會“三會”制度是資金互助會權(quán)力機(jī)構(gòu)、經(jīng)營管理決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的明確分工。為防止一股獨(dú)大，克服個人說了算或家族作坊式經(jīng)營的傾向，必須“三權(quán)”分離，實(shí)行理事會、監(jiān)事會集體領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制，實(shí)行民主管理。監(jiān)事會履行內(nèi)部監(jiān)督職能，監(jiān)管內(nèi)容圍繞合作性、互助性、地域性來確定，充分披露經(jīng)營管理信息。因此，主管部門要把基層監(jiān)事會建設(shè)擺上位置，組織參觀學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，介紹金融部門監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，提升他們的內(nèi)部監(jiān)管能力。

5.加大政策扶持力度，推進(jìn)農(nóng)村資金互助會持續(xù)發(fā)展。中央財(cái)政近日撥付2012年度農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金41．05億元，同比增長74%，用于支持村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展和保障基礎(chǔ)金融服務(wù)薄弱鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融服務(wù)。溫州金融改革綜合領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)積極向上級財(cái)政部門爭取將農(nóng)村資金互助會列入新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，爭取該專項(xiàng)資金的補(bǔ)助。嘗試建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，可按年度融資新增額的1%給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；探索農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，鼓勵農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與資金互助會相結(jié)合。各相關(guān)責(zé)任主體要進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識，促進(jìn)農(nóng)村資金互助會加強(qiáng)為農(nóng)服務(wù)、促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展，降低資金互助會運(yùn)營成本，同時，各級農(nóng)合聯(lián)應(yīng)建立相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)基金，要加強(qiáng)財(cái)政資金以獎代補(bǔ)、農(nóng)業(yè)貸款財(cái)政貼息、現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)引導(dǎo)基金等渠道，對農(nóng)村資金互助會的開辦設(shè)立、業(yè)務(wù)拓展、風(fēng)險(xiǎn)防范等環(huán)節(jié)予以資金支持，積極幫扶農(nóng)村資金互助會發(fā)展，形成良好的創(chuàng)辦運(yùn)營環(huán)境，切實(shí)推動解決民間資金投資難、中小企業(yè)融資難的“兩難”問題。

[1] 選定溫州—溫州金融改革風(fēng)云.紅旗出版社，2013年1月出版

[2] 周勁波，丁振闊.論發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的意義.浙江工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2012（11）

[3] 創(chuàng)新農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu),破解農(nóng)村金融“邊緣化”.生產(chǎn)力研究，2009（4）

[4] 廖繼偉.新型農(nóng)村資金互助合作社發(fā)展路徑研究—以四川為例[J].上海經(jīng)濟(jì)研究，2010（07）.

[5] 趙朋.農(nóng)村資金互助社解決農(nóng)民資金需求的重要方式[J].中國集體經(jīng)濟(jì)，2010（06）.

（作者單位：陳忠陸，溫州市供銷合作社（市農(nóng)合聯(lián)） 浙江溫州 325000；黃金碧，浙江省平陽縣大昌包裝彩印廠 浙江平陽 325400）

（責(zé)編：鄭釗）

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