范碧云

摘 要：2008年爆發(fā)金融危機(jī)后，巴塞爾委員會推出了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，加大對風(fēng)險(xiǎn)的控制力度。主要探討《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響和中國商業(yè)銀行應(yīng)該做出的對策。

關(guān)鍵詞：《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》；風(fēng)險(xiǎn)管理；體系

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）04-0125-02

一、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》在前兩個協(xié)議的基礎(chǔ)上對風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更全面的考察，進(jìn)一步要求各國商業(yè)銀行提高抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，協(xié)議為銀行提供了更多和更復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和模型，每個國家應(yīng)該根據(jù)自身銀行業(yè)發(fā)展的階段以及自身監(jiān)管能力進(jìn)行選擇。協(xié)議也強(qiáng)調(diào)了市場約束的重要性，要求銀行強(qiáng)制性的披露部分敏感性信息，讓社會和民眾能夠發(fā)揮外部監(jiān)管的作用。為了達(dá)到新協(xié)議的要求，倭國上寫銀行需要構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對中國商業(yè)銀行的影響

《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》有三大支柱，分別是最低資本規(guī)定，監(jiān)管審核和市場約束。

（一）最低資本規(guī)定

新協(xié)議提高了對最低資本規(guī)定的要求，而中國商業(yè)銀行仍然面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款余額居高不下，資產(chǎn)質(zhì)量不可避免的下滑，致使倭國商業(yè)銀行很難達(dá)到新協(xié)議的要求。

（二）監(jiān)管審核

中國監(jiān)管當(dāng)局對于銀行業(yè)有著較為強(qiáng)大的掌控能力，不過對于提高銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平還沒有很有效的措施，很多政策浮于表面。

（三）市場約束

新協(xié)議要求銀行向市場披露相關(guān)信息，使民眾也能對銀行業(yè)的情況有相應(yīng)的了解，起到對銀行的外部監(jiān)管作用。同時也能減少由于信息不對稱給銀行客戶造成的巨大損失。中國市場約束以及信息披露機(jī)制不健全，因此新協(xié)議對于中國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有重大的指導(dǎo)意義。

三、構(gòu)建中國商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)一體化、金融全球化的大環(huán)境下，中國商業(yè)銀行面臨著來自國際先進(jìn)銀行的巨大挑戰(zhàn)和壓力，為了更好地發(fā)展，銀行只能以新協(xié)議為指導(dǎo)，努力克服自身的不足，增加自身的競爭力，不斷完善自身的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能在國際上占有一席之地，真正躋身國際先進(jìn)銀行的行列。

（一）完善貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

中國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)絕大部分來自于不良貸款，應(yīng)該加強(qiáng)貸前貸中以及貸后管理。做好貸前調(diào)查評估，提高貸中監(jiān)督力度，建立健全貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。銀行可以根據(jù)多年來的損失數(shù)據(jù)資料建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，對于貸款風(fēng)險(xiǎn)形成預(yù)警機(jī)制，減少商業(yè)銀行潛在的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）學(xué)習(xí)新的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量方法

新協(xié)議提出了更為高級的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，對于中國商業(yè)銀行是一個巨大的挑戰(zhàn)，對于IT技術(shù)以及專業(yè)人員的要求更高。首先中國商業(yè)銀行應(yīng)該提高對于使用風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量模型的重要性的認(rèn)識，不是敷衍于表面，而是真的投入實(shí)際操作中去。其次銀行應(yīng)該在了解模型的基礎(chǔ)上結(jié)合自身特點(diǎn)進(jìn)行創(chuàng)新，發(fā)現(xiàn)最適合自己的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量方法。最后銀行應(yīng)該加強(qiáng)對自身人員的培養(yǎng)。

（三）加強(qiáng)信息披露

中國商業(yè)銀行在信息披露方面一直有缺陷，在新協(xié)議的要求下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該制定一系列信息披露規(guī)章制度，增加信息透明度。商業(yè)銀行應(yīng)該定時高質(zhì)量的披露信息，包括敏感性信息，讓市場參與者可以通過披露的信息了解銀行的真實(shí)情況，起到外部監(jiān)管的作用，也能保證市場參與者的利益，減少了信息不對稱造成的惡果。

（四）提高對操作風(fēng)險(xiǎn)的重視

近年來操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致了銀行業(yè)巨大的損失，新協(xié)議也對操作風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)提出了關(guān)注。操作風(fēng)險(xiǎn)的來源主要有工作人員和系統(tǒng)流程問題。對于工作人員方面，可以通過加強(qiáng)對工作人員的思想教育和職業(yè)培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)能力，消除道德風(fēng)險(xiǎn)。對于系統(tǒng)流程問題，銀行應(yīng)該從內(nèi)部梳理辦事流程，建立規(guī)范化的流程管理體系，減少由于流程漏洞問題引起的操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。最好由銀行高層下發(fā)管理手冊，進(jìn)一步將流程細(xì)化，條理化和體系化，從根本上杜絕此類的操作風(fēng)險(xiǎn)。

[責(zé)任編輯 吳明宇]