○夏異

（昆明學院 云南 昆明 650214）

一、云南省村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

1、法人治理結構和內部控制體系初步建立

村鎮(zhèn)銀行根據(jù)相關規(guī)定設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經營管理層“三會一層”的法人治理結構，初步設有營業(yè)部、綜合部、稽核監(jiān)察部、信貸部等內設部門，明確規(guī)定了各部門、各負責人的崗位職責，并在銀行內部制定了具有各地特色的內部人員管理規(guī)章制度。

2、存貸款規(guī)模增長快速，機構實力逐漸增強

截至2013年三季度，云南所有村鎮(zhèn)銀行的各項貸款總額為69.9億元，比上年末增長了70.26%；各項存款總額為93.2億元，比上年末增長了40.75%，涉農貸款余額為22.1億元，比上年末增長了-18.27%。以玉溪區(qū)興和村鎮(zhèn)銀行為例，截至2013年3季度末，該行已經連續(xù)5年實現(xiàn)盈利，總資產突破10億元，存款余額為8.4億元，貸款余額為6.4億元，利潤總額已經達到了2101萬元。隨著業(yè)務規(guī)模不斷擴大，其盈利能力不斷增強，各項經營監(jiān)管指標保持良好，撥備計提充足，取得了較好的經營業(yè)績和社會效應。

（1）資產質量保持較好水平，盈利能力逐步提升。據(jù)云南銀監(jiān)局數(shù)據(jù)顯示，截至2013年三季度，云南所有村鎮(zhèn)銀行的凈利潤為4973.04萬元，比上年末增長95.73%。其中近60%的村鎮(zhèn)銀行都實現(xiàn)了盈利，并且盈利水平較上年大幅增長。根據(jù)調查顯示，云南省村鎮(zhèn)銀行自設立以來未發(fā)生不良貸款，資產增長保持較好水平。

表1 2011年6月末云南省村鎮(zhèn)銀行、農信社及其他金融機構涉農貸款

（2）貸款期限以短期為主，平均利率低于同期信用社水平。截止到2011年6月末，全省村鎮(zhèn)銀行貸款余額7.79億元，其中短期貸款余額億元，占全部貸款的72.91%，中長期貸款余額2.01億元，占全部貸款的25.8%?？傮w而言，村鎮(zhèn)銀行各期貸款利率低于農信社平均利率水平。

（3）大部分貸款投向農村，涉農貸款占比小于農信社。截至2011年6月末，全省村鎮(zhèn)銀行涉農貸款余額5.05億元，其中農戶貸款余額1.77億元，農村企業(yè)及各類組織貸款余額1.99億元，農村貸款合計占涉農貸款74.36%。村鎮(zhèn)銀行涉農貸款占全部貸款比重為64.87%，比農信社低18.65個百分點。

二、云南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的經營環(huán)境分析

1、文化環(huán)境分析

由于受到西部地區(qū)經濟環(huán)境的制約，農戶的思想普遍保守，貸款意識薄弱。根據(jù)有關調查顯示，多數(shù)農戶表示不愿以貸款來擴大經營，怕貸款后給自身帶來壓力，同時高額的利息也是農戶不愿貸款的又一原因。而對于少數(shù)有意愿貸款的農戶或企業(yè)，村鎮(zhèn)銀行由于本身發(fā)放貸款規(guī)模的局限性，無法滿足其資金貸款需求，致使貸款意向最終無法達成。同時，由于民間信貸活躍，貸款手續(xù)較簡便，對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也造成了一定的阻礙。綜上所述，村鎮(zhèn)銀行應當立足當?shù)兀龊梅蘸妥陨硇麄?，不斷建立龐大的客戶群，以增強自身資金的實力，在面對有發(fā)展?jié)摿Φ霓r戶和企業(yè)應當給予優(yōu)惠如減低貸款利率，來支持它們的發(fā)展，使其產生模范、宣傳效益，以此擴大貸款的投資方向和需求。

2、信用環(huán)境分析

云南省是我國經濟較落后的地區(qū)，存在著經濟配套設施不健全、信用環(huán)境差、貸款風險普遍比較高等問題。由于文化知識水平較低，大多數(shù)農戶沒有將欠債不還上升到法律層面，這就造成了大多數(shù)農戶有逃避債務的想法，信用意識淡薄。目前村鎮(zhèn)銀行還沒有較為成熟的個人征信等信用系統(tǒng)，也未與各行政司法機構實行聯(lián)網(wǎng)信息共享，只能通過當?shù)剞r戶對貸款人進行情況分析，這既加大了工作量，又收效甚微，貸款風險必然增大。村鎮(zhèn)銀行可效仿其他金融機構提供擔保抵押貸款，以便在面臨債務人逃避債務等風險時盡可能地減少銀行的損失。但由于農村信用擔保體系的不完善，農戶可用來抵押的物品較少，而且根據(jù)國家有關規(guī)定，農村地區(qū)的房屋土地不能作為抵押物，因此限制了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。

3、金融支付環(huán)境分析

云南省村鎮(zhèn)銀行還屬于起步階段，這使得各個村鎮(zhèn)銀行金融支付環(huán)境面臨著較大的困難：一是結算渠道不夠通暢。目前云南省的村鎮(zhèn)銀行經營的主要業(yè)務仍以傳統(tǒng)的方式為主，現(xiàn)金、同城結算占據(jù)主導地位，部分村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點不能辦理銀行卡，不能匯兌，不能開展基金業(yè)務，不能辦理房貸，支付結算渠道單一，直接影響了自身和農村經濟的發(fā)展。二是經濟基礎配套設施不到位。村鎮(zhèn)銀行和各金融、行政、司法等機構聯(lián)系不夠緊密，致使自身發(fā)展緩慢，不僅失去了很多拓寬市場的良機，也影響了自身的形象。

4、外部政策環(huán)境分析

（1）村鎮(zhèn)銀行具有良好的發(fā)展空間。銀行盈利的本質致使大多數(shù)銀行把發(fā)展目標都放在了城市，城鄉(xiāng)金融資源配置極不合理。農戶和農村地區(qū)的中小企業(yè)急需的是貸款手續(xù)簡便、能重復多次貸款的中小型銀行。村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)剛好解決了農村地區(qū)最急迫的資金問題，在滿足農戶和中小企業(yè)發(fā)展的同時也滿足了自身的發(fā)展，具有良好的發(fā)展前景。

（2）金融監(jiān)管條件放寬。我國政府為了支持農村經濟的快速發(fā)展，于2006年底正式發(fā)布了調整農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入的相關文件，決定在多個省市進行試點。隨后，銀監(jiān)會又發(fā)布了關于村鎮(zhèn)銀行的6個行政許可實施細則文件。

（3）銀監(jiān)會出臺優(yōu)惠政策。由于我國農村金融體系存在的缺失，我國政府為了促進農村地區(qū)經濟的發(fā)展、解決“三農”問題，提出了適應農村經濟發(fā)展的社會主義新農村建設的要求。在這一政策出臺后，銀監(jiān)會按照中央要求，通過對試點地區(qū)的調查研究和對國際上一些國家經驗的學習，發(fā)布了放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策的相關意見。出臺這一措施的主要目的就是促進農村地區(qū)經濟的快速發(fā)展，在此之后我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展呈現(xiàn)出一片欣欣向榮的景象。

三、云南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展所面臨的問題

1、村鎮(zhèn)銀行自身管理中存在的問題

村鎮(zhèn)銀行在經營發(fā)展過程中存在著吸收儲蓄存款難度大的問題，這是制約村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的一個主要難題，造成這一問題的原因主要有以下幾方面。

（1）農村金融資源有限。廣大農村地區(qū)普遍發(fā)展水平較落后，農民收入不高，經濟總量較小，金融資源有限，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展主要立足在農村地區(qū)，這就限制了村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款的增長。

（2）市場競爭力不足。村鎮(zhèn)銀行成立的時間較短，在經營管理方面還不成熟，并受到多方面的限制，與農信社等從事多年農村信貸業(yè)務的銀行機構相比，村鎮(zhèn)銀行明顯缺乏經驗，與其爭奪客戶明顯困難。

（3）缺乏社會認同感。村鎮(zhèn)銀行由于成立的時間較短，在廣大農村地區(qū)的社會認知度較低，從而導致到村鎮(zhèn)銀行參加儲蓄的客戶較少。

2、信貸支農資金實力薄弱

在我國經濟整體發(fā)展比較迅速的環(huán)境下，特別是在縣以下地區(qū)，原先存在的金融機構已經不能滿足當?shù)亟洕l(fā)展的需求，村鎮(zhèn)銀行成立時正面臨著貸款需求旺盛的問題。而村鎮(zhèn)銀行由于資金實力不足，在信貸支農方面受到一定的制約。

（1）存款少。2010年6月、2010年12月、2011年6月末村鎮(zhèn)銀行存貸比例分別為50.73%、52.57%、68.91%。逐步上升的存貸款比例一方面說明存款使用效率提高，另一方面也反映出村鎮(zhèn)銀行的剩余資金逐步減少。例如，2008年開業(yè)的一家村鎮(zhèn)銀行存貸比例目前已達86.86%。由于村鎮(zhèn)銀行吸儲難度大，在資金實力不足的情況下，只能向當?shù)亟鹑跈C構拆借資金，但這又勢必增加村鎮(zhèn)銀行的資金成本。

（2）資產規(guī)模小。根據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。由于村鎮(zhèn)銀行資產規(guī)模小，貸款規(guī)模難以滿足一些中小企業(yè)的信貸需求。

3、貸款脫農化趨勢明顯

村鎮(zhèn)銀行成立的本質是服務農村金融事業(yè)，促進農村地區(qū)的經濟發(fā)展，支持社會主義新農村建設。但村鎮(zhèn)銀行為了保證自身的生存與發(fā)展，必然追求利潤的最大化，在貸款對象上就會進行有選擇性的貸款。這就造成了涉農貸款的比重在不斷下降。橫向看，村鎮(zhèn)銀行涉農貸款占全部貸款的比重以及投向農村的涉農貸款比重均低于農信社。縱向看，村鎮(zhèn)銀行涉農貸款占比在下降，投向于城市企業(yè)的涉農貸款在逐步增加，違背了村鎮(zhèn)銀行成立的初衷。

4、高風險，低利潤

由于村鎮(zhèn)銀行不是扶貧機構，其自身的存在與發(fā)展以盈利為先決條件。目前村鎮(zhèn)銀行的利潤收入主要來源于信貸業(yè)務的利息收入，其他金融業(yè)務開展的較少，且貸款的期限主要為短期，利率低于農信社，所以獲得的利潤收入自然較少。另一方面，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模普遍較小，但在其經營發(fā)展中一些固定成本、費用的開支必不可少，與其他金融機構相比，村鎮(zhèn)銀行的成本費用就相對較高。

農業(yè)本來就是我國一個高風險低利率的行業(yè)，影響農業(yè)發(fā)展的因素也較多，在此環(huán)境下，村鎮(zhèn)銀行的信貸資金必然存在一定的風險。村鎮(zhèn)銀行是以低利率這一優(yōu)勢進入農村金融機構并與之相競爭的，這也是村鎮(zhèn)銀行以政策性金融為主要選擇的結果。但這一特點引發(fā)的問題也在制約著村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，并成為村鎮(zhèn)銀行戰(zhàn)略選擇的一項重大難題。如果村鎮(zhèn)銀行選擇實行較高的利率，則由于市場競爭力不足，會面臨較大的困難，也違背了村鎮(zhèn)銀行支農功能的初衷。但是較低的利率導致村鎮(zhèn)銀行發(fā)展緩慢，給經營者造成了很大的壓力。綜上所述，云南省村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展還必須不斷地在實踐中完善。

四、對云南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的建議和趨勢分析

1、對云南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的建議

（1）村鎮(zhèn)銀行的設立應遵循“因地制宜，穩(wěn)步推進”的原則。從現(xiàn)有的村鎮(zhèn)銀行來看，村鎮(zhèn)銀行都是設立在經濟較為落后，發(fā)展較為緩慢的農村地區(qū)。云南省經濟發(fā)展水平參差不齊，地區(qū)差異較大，加之政府對村鎮(zhèn)銀行的設立并沒有一個統(tǒng)一的標準，這就要求各地區(qū)應該根據(jù)自己經濟發(fā)展的特點，考慮多方面因素，在適應村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的地區(qū)設立村鎮(zhèn)銀行，然后穩(wěn)步推進，把村鎮(zhèn)銀行這一金融機構逐漸擴展開來。

在云南省經濟比較富裕的地區(qū)，對資金的需求量也較大，對這些地區(qū)可考慮設立業(yè)務辦理多樣化的村鎮(zhèn)銀行，并相應提高注冊資本，以發(fā)展較大規(guī)模的村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行與其他金融機構相比，競爭力明顯薄弱，雖然靈活性較高，但這并不意味著其規(guī)模越小越好，在條件允許的地區(qū)設立較大規(guī)模的村鎮(zhèn)銀行可以抵御各類風險，而且還能為以后村鎮(zhèn)銀行發(fā)展分支機構打下良好的基礎。因此，云南省在發(fā)展農村金融的同時要加大政府的扶持力度，依據(jù)“因地制宜，穩(wěn)步發(fā)展”的市場原則，建立大、中型化的村鎮(zhèn)銀行。

（2）明確村鎮(zhèn)銀行的市場定位。從目前的農村金融市場占有率來看，農信社占了主導地位，農行、農發(fā)行占有率僅次于農信社。2011年末，全省涉農貸款余額4248.48億元，其中農信社、農行、農發(fā)行的涉農貸款分別占33%、25%、12.07%，村鎮(zhèn)銀行僅占0.15%；農村貸款余額3311.28億元，其中農信社、農行、農發(fā)行的農村貸款分別占43.99%、25.16%、4.65%，村鎮(zhèn)銀行僅占0.16%。村鎮(zhèn)銀行要在農村金融市場中立足并發(fā)展下去，就必須依托農村經濟，明確市場定位。一是創(chuàng)建具有當?shù)靥厣霓r村產業(yè)經濟。從全國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展經驗來看，發(fā)展較好的村鎮(zhèn)銀行都是具有完整的產業(yè)鏈或者是具有地方特色的農村產業(yè)經濟。對于物質資源豐富的云南來說，這無疑具有很大的發(fā)展?jié)摿?，如三七、花卉、野生菌等，這些都是云南村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的優(yōu)勢資源。二是明確市場定位。細分客戶群，根據(jù)不同的客戶需求制定不同的經營戰(zhàn)略，來吸引較多的目標客戶。把國有商業(yè)銀行等金融機構推出的地區(qū)作為村鎮(zhèn)銀行的主要目標市場，把農戶和中小企業(yè)作為主要客戶來源，提供簡單快捷的小額貸款及其他金融服務。同時，利用低利率的優(yōu)勢吸引客戶。

（3）完善村鎮(zhèn)銀行的法律規(guī)章體系。目前關于村鎮(zhèn)銀行業(yè)的法律規(guī)章較少，在鼓勵和引導村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展過程中顯得尤為不足。村鎮(zhèn)銀行作為一個新生金融機構，其存在和發(fā)展必然存在著各式各樣的問題，如果這些問題得不到有效的解決，必然會制約村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，并對農村金融的發(fā)展產生不利的影響。這就要求不斷完善村鎮(zhèn)銀行的法律體系，在總結經驗教訓的同時推出新的法律規(guī)范，以保障村鎮(zhèn)銀行的生存與發(fā)展；需要把村鎮(zhèn)銀行在法律地位上與其他商業(yè)銀行放在一個平等的地位上，保證村鎮(zhèn)銀行的合法性地位；在存款準備金、支付清算、金融統(tǒng)計、個人征信等方面加強管理與監(jiān)督；完善村鎮(zhèn)銀行金融體系的構建，維護農村金融的穩(wěn)步發(fā)展。

（4）加強對村鎮(zhèn)銀行的政府扶持力度。村鎮(zhèn)銀行的設立是對農村金融不足的有益補充，但作為新生事物，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展機制還不成熟，理應得到政府多方面的扶持。一是財政支持。吸儲困難是云南省村鎮(zhèn)銀行面臨的一大難題。如果政府能夠加大對村鎮(zhèn)銀行的財政支持，就能夠擴大村鎮(zhèn)銀行的資金實力，這將會大大提高村鎮(zhèn)銀行的市場競爭力。二是支農再貸款。近幾年農村地區(qū)快速發(fā)展，對資金需求的程度明顯增大，村鎮(zhèn)銀行的貸款能力及抗風險能力受到極大的挑戰(zhàn)。支農再貸款有利于緩解村鎮(zhèn)銀行資金實力不足的問題。三是減免稅費。村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務的資金成本較高，適當?shù)亩愘M減免，有利于提高村鎮(zhèn)銀行的獲利能力，減小經營者的壓力。

（5）建立多元化的農村金融體系。村鎮(zhèn)銀行是新生金融機構，無法獨自負擔支持農村經濟發(fā)展的重任。在經營發(fā)展好自身的同時要充分發(fā)揮其他金融機構的力量，促使他們利用自身的優(yōu)勢，服務于發(fā)展農村金融，更好地支持“三農”和縣域經濟發(fā)展。另一方面也要加大對村鎮(zhèn)銀行的扶持力度，提高村鎮(zhèn)銀行資金的利用效率，改善農村地區(qū)的金融服務。根據(jù)具體問題具體分析的原則，在不同的地區(qū)積極開展適合各地區(qū)的金融服務類型，建立多元化的農村金融服務體系，有效推進農村金融的健康、穩(wěn)定發(fā)展。

2、對云南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的趨勢分析

村鎮(zhèn)銀行在政策的扶持下和市場利益的推動下，其發(fā)展勢頭如雨后春筍，在農村金融體系中發(fā)揮不可替代的作用。但這并不意味著村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展就一定能夠幫助云南省廣大農村地區(qū)的貧困人口脫貧致富，畢竟這是有雄厚實力的農業(yè)銀行和農信社都沒有辦法解決的問題，更何況是資金薄弱、規(guī)模較小的新生村鎮(zhèn)銀行。對待這個問題我們也不能太消極，雖然村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展農村經濟的任務中所承擔的責任只是杯水車薪，但是它卻在云南省最貧困、最需要資金的地區(qū)發(fā)揮了重要的作用。

在農村金融市場需求巨大和資金不足的情況下，村鎮(zhèn)銀行作為一個新生的農村金融機構，勢必會得到社會各界人士的關注。綜上所述，云南省村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展不僅要依靠政府的大力支持，也要依賴于村鎮(zhèn)銀行自身的管理與發(fā)展，在實踐中不斷探索出一條適合云南省農村經濟發(fā)展的新路子，成為云南省廣大的農村金融市場中一支不可替代的中堅力量。

（注：基金項目：云南省教育廳科學研究基金項目“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌下的云南省金融支農問題研究”（2011Y244）的階段性成果。）

[1]燕小月：關于云南省村鎮(zhèn)銀行產權模式選擇的研究[J].市場論壇，2011（3）.

[2]陳銀：云南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題探析[J].時代金融，2010（10）.

[3]袁天昂：當前大力發(fā)展云南省村鎮(zhèn)銀行的必要性及其存在的主要問題分析[J].時代金融，2012（5）.

[4]趙冬青、王樹賢：我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀的實證研究[J].農村經濟，2010（7）.