隨著中國商業(yè)銀行體制改革進程的加快，國內商業(yè)銀行的經(jīng)營理念、管理手段都有了較大的改變，信用風險管理也日益受到重視。目前農(nóng)村信用社業(yè)務種類單一，收益性資產(chǎn)幾乎都是貸款資產(chǎn)，風險集中度相當高。貸款資產(chǎn)的安全決定著農(nóng)村信用社整體運行的安全，因此，為了保證信貸資金的安全、引導農(nóng)村資金回流、增強風險防范能力、提高農(nóng)信社經(jīng)濟效益、促進農(nóng)民增收、發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，對農(nóng)村信用社貸款的信用風險進行化解與防范是很重要的，具有重大的現(xiàn)實意義。

信用風險的理論基礎

（一）信用風險的涵義、特征

隨著風險管理技術的進步，近年來出現(xiàn)了定義信用風險的新觀點，新觀點認為，信用風險是指由于借款人或市場交易對手違約而導致?lián)p失的可能性，現(xiàn)代意義上的信用風險不僅包括違約風險，還應包括由于交易對手信用狀況和履約能力變化導致債權人資產(chǎn)價值發(fā)生變動遭受損失的風險。從信用風險的范圍來看，產(chǎn)品的日趨多樣化和新興市場的蓬勃發(fā)展，金融交易越來越復雜，信用風險的范圍已經(jīng)不再局限于傳統(tǒng)的銀行業(yè)務，而是涵蓋了外匯、證券及其衍生產(chǎn)品以及一切由于契約形式所確定的實際或潛在的金融交易中。

信貸信用風險由于具有收益和損失不對稱的風險特征使得信貸信用風險的概率分布向左傾斜，并在左側出現(xiàn)“肥尾”現(xiàn)象。道德風險在信貸信用風險的形成中起著重要作用，借款人掌握更多的交易信息而處于有利地位，放款人所擁有的信息較少而處于不利地位，從而會產(chǎn)生所謂的道德風險的問題。信息不對稱的另外一個結果表現(xiàn)為授信對象信用狀況的變化不如市場價格變化那樣容易觀察，因而貸款銀行對信貸信用風險的了解不如對市場風險那樣及時和深入。盡管借款人的還款能力也會受到諸如經(jīng)濟周期等系統(tǒng)性因素的影響，但大多數(shù)情況下還是取決于與借款人自身情況相聯(lián)系的非系統(tǒng)性因素的影響，如貸款投資方向、借款人經(jīng)營管理能力、借款人財務狀況甚至借款人還款意愿等。因此，多元化投資分散非系統(tǒng)性風險管理原則更適合于信貸信用風險管理。最后，貸款的持有期限一般較長，即便到期出現(xiàn)違約，其頻率也遠比市場風險的觀察數(shù)據(jù)少。數(shù)據(jù)缺乏的特點是造成使用VaR方法來衡量信貸信用風險比衡量市場風險困難得多的主要原因。

（二）信用風險形成的原因

1、逆向選擇

逆向選擇理論是由美國著名經(jīng)濟學家喬治·阿克洛夫于1977年在其發(fā)表的經(jīng)典論文《次品市場：質量、不確定性和市場機制》中率先提出的，主要的貢獻在于對信息不對稱條件下次品市場的研究，并建立了關于信貸市場中逆向選擇問題研究的模型。依據(jù)該模型，即便投資者有充裕的自有資本，但由于其厭惡風險，所以只有當項目比較差、風險較高時才會到外部融資。在信息不對稱的條件下，金融機構在放貸決策前便已經(jīng)產(chǎn)生了逆向選擇，造成信用風險。

2、道德風險

道德風險是指委托人與代理人之間由于信息不對稱的存在，代理人總是在獲得資源的使用權后傾向于選擇對自己有利的策略或方案，從而給委托人帶來損失的一種危險行為。借款人出于自己利益考慮，違反合約規(guī)定，改變資金用途投向高風險高利潤的項目。若投資成功，借款人可獲得高額收益；若投資失敗，則最終的風險和損失則最終可能由銀行來承擔。在此種情況下，銀行只能獲得固定的利息收入，但卻要承擔全部的高風險和損失。

3、信貸市場的尋租

關于信貸市場的尋租模型的討論是建立在銀行內部的上、下級之間的管理與被管理的關系、委托與代理關系的基礎上進行的。在信息不對稱的條件下，作為管理者的委托人其所擁有的信息相比于作為被管理者（信貸人員）的代理人總是不完全的，處于信息弱勢地位。委托人的收益目標是在獲得確定的貸款流動性、收益性的前提下，實現(xiàn)的風險最小，而代理人則是在信息不對稱狀態(tài)下實現(xiàn)自身效用的最大化。這就是信貸有權人員的尋租行為，其關聯(lián)的一面則是借款人為獲得一定經(jīng)濟租的尋租行為。其結果必定是產(chǎn)生道德風險和逆向選擇，從而引致信用風險。

（三）信用風險管理方法

1、風險識別

風險識別是指用感知，判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在的風險性質進行鑒別的過程。適時、準確識別風險是風險管理的基本要求，現(xiàn)在金融機構業(yè)務的日益多樣化以及相關風險的復雜性極大地增加了風險識別的難度，延誤或者錯誤判斷都將直接導致風險管理信息流動和決策的失效，甚至造成更為嚴重的風險損失。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統(tǒng)化的發(fā)現(xiàn)金融機構所面臨的風險種類、性質，分析風險是深入理解各種風險的內在風險因素，包括基本信息分析、財務狀況分析、非財務因素分析以及擔保分析等。例如某些宏觀經(jīng)濟因素，如名義、實際GDP、失業(yè)率等都會對多數(shù)信貸業(yè)務產(chǎn)生影響。

2、風險計量

信用風險的計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。金融機構對信用風險的計量依賴于對借款人和交易風險的評估。《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵有條件的金融機構使用基于內部評級體系的方法來計量違約概率、違約損失并據(jù)此計算信用風險對應的資本要求。通過對客戶信息評級、債項評級、組合信用風險計量等多種手段來完善現(xiàn)代化信用風險管理要求。

（四）信用風險的控制

1、信貸限額管理

限額是對某一客戶所確定的、在一定時期內金融機構能夠接受的最大風險暴露，它與金融產(chǎn)品和其他維度的信用風險暴露的具體情況、金融機構的風險偏好、經(jīng)濟資本配置等因素有關。限額管理對控制金融機構各種業(yè)務活動的風險是很有必要的，其目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋。理論上講金融機構只要確定總授信額度小于或等于客戶的最高債務承受額即可，但具體數(shù)值的確定，在符合監(jiān)管要求的前提下，完全可以由金融機構自行確定。

2、信貸審批

信貸審批首先要進行貸款定價，貸款定價的形成機制比較復雜，市場、金融機構、和監(jiān)管機構是形成均衡定價的三個主要力量。接著金融機構就要進行授權授信管理了，授信審批是在信用分析基礎上，由獲得信用授權的審批人在規(guī)定限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其風險暴露進行詳細評估之后做出信貸決策的過程，信用評估過程不僅反映信用決策結果，而且考驗決策層的信用管理水平。

3、貸后管理

貸后管理可以通過貸款轉讓和貸款重組來實現(xiàn)。貸款轉讓通常指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經(jīng)濟行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率，通過貸款轉讓，可以實現(xiàn)貸款風險的轉移。貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，金融機構為了降低客戶違約風險引致的損失，面對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程。

農(nóng)信社貸款信用風險生成機理

在中國的銀行體系中，農(nóng)村信用社屬于“小銀行\(zhòng)"范疇，其規(guī)模小、“包袱”重、抵御風險能力低，沒有有效的風險防范，就難以實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，貸款信用風險更是當前農(nóng)村信用社面臨的最大風險。農(nóng)村信用社貸款信用風險的產(chǎn)生從表面上看來是由于借款人由于自身原因不能按期歸還貸款所產(chǎn)生的，但是從更深層面上來說，引起借款人不能按期歸還貸款的因素卻是多方面的，既有外部原因，又有內部原因，既有農(nóng)村信用社自身經(jīng)營管理方面的不足，也有借款人本身的原因，還與當前的農(nóng)村金融環(huán)境密切相關。

（一）貸款主體分析

長期以來，農(nóng)村信用社對信用風險的研究十分薄弱，在信用風險管理研究方面還處于起步階段，直接導致農(nóng)村信用社無法在信用風險防范方面采取更多有針對性的措施。而農(nóng)村信用社作為發(fā)放貸款的主體也是信用風險產(chǎn)生后的直接損失者，其內部管理的漏洞為貸款信用風險發(fā)生提供了有利條件，農(nóng)村信用社在自身經(jīng)營以及貸款風險管理中存在的問題使得風險不能在可控范圍內得到發(fā)現(xiàn)并及時化解，最終導致信用社大量貸款的損失。

1、農(nóng)村信用社體制、機制分析

由于農(nóng)村信用社底子薄、基礎差、歷史欠賬較多，先天性的內外部制度缺陷形成了獨特的風險機理，雖然通過幾年的改革，經(jīng)營情況有極大的好轉，但長期困擾其發(fā)展的體制、機制矛盾并未從根本上得到解決，這種體制、機制上存在的問題不但影響了農(nóng)村信用社的經(jīng)營效率也降低了風險管理的有效性。

2、農(nóng)村信用社技術操作分析

農(nóng)村信用社貸款信用風險的識別、管理手段不健全，在很多情況下，信貸經(jīng)理判斷是否存在貸款的風險大都憑經(jīng)驗，或是靠抵押、擔保是否充足來發(fā)放貸款，忽視了按貸款的第一還款來源和客戶自身的信用程度來判斷貸款風險程度。實際技術操作粗糙，把關不嚴，使得可以防范的貸款信用風險不能得到及時的發(fā)現(xiàn)和處理，最終導致?lián)p失。

（二）貸款對象分析

農(nóng)村信用社一直以來都以服務“三農(nóng)”為己任，無論是傳統(tǒng)的種養(yǎng)業(yè)還是新興的農(nóng)村工商業(yè)，抵御風險的能力都相對較弱，農(nóng)村信用社服務對象的特殊性使得農(nóng)村信用社的貸款風險存在很大的不確定性，一旦發(fā)生天災人禍，貸款無法歸還，農(nóng)民的風險就很自然地轉嫁到農(nóng)村信用社身上，形成損失。

1、農(nóng)業(yè)為風險大的弱質性產(chǎn)業(yè)

農(nóng)業(yè)屬弱質產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民經(jīng)營分散，規(guī)模小，在一定程度上仍是靠天吃飯，具有風險大、收益小的特點。農(nóng)業(yè)的弱質性，使得農(nóng)業(yè)與非農(nóng)產(chǎn)業(yè)相比，很難獲得高額的利潤回報，農(nóng)戶投資農(nóng)業(yè)已不能滿足收益最大化的要求，農(nóng)戶缺乏投資農(nóng)業(yè)的積極性，形成“融資惰性”。而從金融機構的角度來說，投放在農(nóng)業(yè)領域的款項難以獲得較高的收益，出現(xiàn)“惜貸”現(xiàn)象。由于農(nóng)村信用社的主要服務對象是“三農(nóng)”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟又易受自然災害影響，因而每當有大的自然災害發(fā)生，極易造成大批貸款戶因財產(chǎn)、生產(chǎn)的嚴重損失而難以償還借款。另外，由于我國農(nóng)業(yè)保險機制正處于健立和健全階段，因此，自然災害造成的巨大損失無法得到有效的補償，最后往往被直接轉嫁到農(nóng)村信用社身上。

2、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營部規(guī)范

農(nóng)村信用社的債務人包括農(nóng)戶和企業(yè)（主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）。普通工商業(yè)企業(yè)資金活動透明度高，能夠通過企業(yè)賬表和銀行結算渠道清晰完整地反映出來，便于銀行通過資金監(jiān)督掌握貸款的放與收。而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的基本投資單位實際上是經(jīng)營農(nóng)戶，他們的資金活動一般游離于銀行結算渠道之外，也沒有賬表進行完整的反映。農(nóng)戶貨幣收支和實物收支的同時并存和相互轉化，貸款和儲蓄的同時并存和相互轉化，使得資金活動更加盤根錯節(jié)，資金運用軌跡十分模糊，難以分辨出銀行貸款的真實占用位置。貸款是被生產(chǎn)占用了還是被生活擠用了，是占用于實物還是占用于貨幣，或是轉化成儲蓄；貨幣收支是表現(xiàn)為可以歸還貸款還是表現(xiàn)為需要貸款，等等。對于這些，農(nóng)村信用社很難全面準確地加以監(jiān)督掌握，從而給農(nóng)村信用社貸款的管理和清收帶來了極大的風險。

3、農(nóng)民保險意識淡薄

由于農(nóng)業(yè)本身為弱質性產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)自身特殊性決定了從事農(nóng)業(yè)活動具有極大的不確定性，農(nóng)業(yè)保險就是專為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過程中，對遭受自然災害和意外事故所造成的經(jīng)濟損失提供保障的保險，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險不僅有助于廣大農(nóng)民規(guī)避農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所面臨的不確定性風險，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)加以保護和支持；而且有助于改善農(nóng)村信用環(huán)境，滿足更多農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的融資需求。。事實上，如今我國農(nóng)業(yè)保險已經(jīng)有對養(yǎng)殖業(yè)的保險項目，山東省人保目前共有農(nóng)險類條款22個，但有保費收入的僅僅是小麥雹災、火災以及林木保險等幾個險種，農(nóng)民長久以來形成的定勢思維，對保險持不信任態(tài)度，只關注投保所花費的費用，不去考慮如果產(chǎn)生風險可能帶來的后果，不愿意投保，一旦產(chǎn)生風險引起損失就轉嫁給農(nóng)村信用社帶來損失。

（三）貸款環(huán)境分析

我國的農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相對滯后，信息閉塞，缺乏有效的經(jīng)濟、法律氛圍，社會信用環(huán)境差、信用體系不健全，使農(nóng)村的整體環(huán)境得不到相應提高。而農(nóng)村信用社點多面廣，客戶繁雜，一方面賴賬戶、釘子戶在有些地區(qū)還大量存在，另一方面，地方政府及有關部門信用缺失涉及自身及所屬企業(yè)的款項不予歸還以及社會保障體系的不健全，使得農(nóng)村信用社貸款存在極大的風險。

1、信息不對稱的委托代理關系形成的信用風險

農(nóng)村信用社與借款人之間是信息非對稱條件下的一種信用關系，也是農(nóng)村信用社與借款人間的一種委托代理關系，而作為委托人的農(nóng)村信用社，明顯處于信息不利地位，而作為代理人的借款人，卻處于有利地位，特別是這種信息非對稱，往往是惡性（主觀）違約發(fā)生的一般基礎。在初始階段，借款人對于自身的稟賦、盈利水平、經(jīng)營管理水平、戰(zhàn)略遠景、未來財富占有的波動可能性、宏觀因素影響等方面都擁有私人信息，即在事前階段擁有信息優(yōu)勢，因此在向農(nóng)村信用社貸款時就能以低的成本取得更多貸款，實現(xiàn)自身利益最大化，所以在主觀上具有隱藏、掩飾自身缺點的動機。正是由于這些非共有信息的存在，使得農(nóng)信社放出貸款的實際風險要大于所觀察到的風險，存在著信用風險。在農(nóng)信社放出貸款后，對于項目的實際投資及資金運用，農(nóng)村信用社很難像借款人那樣準確把握資金流向，同樣存在農(nóng)村信用社與借款人關于貸款用途的信息不對稱問題，這也是信用風險的重要來源。農(nóng)信社出于債權保障的考慮，當借款人貸款時為減低風險往往會要求其抵押、質押或者第三方擔保等措施來預防貸款風險，而農(nóng)村信用社對企業(yè)抵押、質押的資產(chǎn)的真實價值卻處于信息弱勢狀態(tài)。從上述分析來看，這種信息的非對稱性也構成了農(nóng)信社與貸款人信貸博弈中貸款人發(fā)生惡性違約的一個不可缺少的條件。

2、社會信用體系不健全

目前農(nóng)村地區(qū)普遍存在對信用不重視的現(xiàn)象，雖然近幾年已經(jīng)加大了宣傳力度，但由于種種原因一旦借款人不守信用賴賬不還，農(nóng)村信用社將會花費大量人力物力進行追繳，而且追回的比例不高，目前對借款人也沒有非常明確的懲罰措施，起訴至法院后是否能夠追回貸款也是未知數(shù)，因此當不守信用所帶來額外受益大于所受到的懲罰時，借款人自然選擇賴賬不還。

3、社會體系保障不健全

我國目前正在進行農(nóng)村社會保障體系的建設，但是，我國農(nóng)村社會保障還處于非規(guī)范化、非系統(tǒng)化階段，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度目前覆蓋面還太小，并且主要限于經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)，而經(jīng)濟欠發(fā)達和落后貧困地區(qū)約大部分農(nóng)業(yè)人口依然處于醫(yī)療無保障的境地。據(jù)我們在東平地區(qū)的調查，在農(nóng)村的大部分地區(qū)，尤其是在城鄉(xiāng)結合部地區(qū)，消費性信貸占有較大比例的，這部分貸款主要用于婚喪嫁娶，助學貸款以及重大疾病等貸款，助學貸款由于大學畢業(yè)生就業(yè)的不穩(wěn)定性以及流動性較強的特點，造成了一定的收回困難，而由于社會保障體系的不健全，重大疾病貸款的按時歸還率較低，據(jù)調查，重大疾病貸款有60%-70%都無法按時償還，成為農(nóng)村信用社貸款信用風險的重要來源之一。

完善農(nóng)村信用社貸款信用風險管理的對策建議

農(nóng)村信用社作為一類服務于“三農(nóng)”的特殊金融機構，因其服務對象的特殊性以及我國社會發(fā)展的特殊時期，農(nóng)村信用社貸款信用風險管理不僅需要農(nóng)村信用社自身遵循市場化的發(fā)展規(guī)律，在經(jīng)營理念、管理體制改革上以及提高風險管理方面下工夫，還需要國家、政府加大對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的扶持力度，加強農(nóng)村金融環(huán)境的建設，為農(nóng)村信用社創(chuàng)造良好的信用環(huán)境，這樣才能給農(nóng)村信用社的經(jīng)營提供有力支持，充分發(fā)揮其在農(nóng)村金融市場上的作用。

（一）加大對貸款對象的扶持力度

鑒于農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟中的基礎地位及易受自然災害影響的實際情況，國家應考慮在廣大農(nóng)村地區(qū)建立以經(jīng)營種養(yǎng)業(yè)保險的農(nóng)業(yè)保險公司。農(nóng)戶在申請貸款時，必須提供種養(yǎng)業(yè)保險單證。這樣，在借款人遭受自然災害損失時，農(nóng)村信用社的貸款損失就能得到一定程度的補償。建立以政策性農(nóng)業(yè)保險公司為主體，以商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司為輔的組織體系，并允許外資保險公司涉足農(nóng)業(yè)保險領域，以幫助農(nóng)民減少自然災害和市場風險造成的經(jīng)濟損失，有效增強農(nóng)民抵御和防范風險的能力，化解農(nóng)村信用社的信貸風險。農(nóng)村信用社的服務方向是為“三農(nóng)”服務，其貸款流向主要是向農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后提供信貸資金。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)在我國現(xiàn)階段仍是弱質行業(yè)，因而貸款的風險保障要比其他行業(yè)更低。雖然業(yè)主的農(nóng)產(chǎn)品預期收益不菲，但由于農(nóng)產(chǎn)品流動性和保管上的特殊性，也使抵押無法落實，此種情況下不得不迫使農(nóng)村信用社創(chuàng)新傳統(tǒng)的抵押擔保方式，向農(nóng)業(yè)投人信貸資金，就其風險是可想而知的。因此，要根據(jù)農(nóng)村的實際需要，適時推出農(nóng)業(yè)保險的保障制度，一是保障農(nóng)民的利益免受損失，二則保障農(nóng)村信貸資金的安全性，又有利于保護和調動信用社信貸資金真正向農(nóng)業(yè)轉移的積極性。

（二）創(chuàng)建良好的貸款環(huán)境

良好的信用環(huán)境是創(chuàng)建和諧社會的重要內容，是農(nóng)村信用社持續(xù)健康發(fā)展的基礎。因此，農(nóng)村信用社要本著因地制宜、循序漸進、確保實效的原則，積極探索新路子，拓展評定范圍，扎實開展信用工程建設工作。依靠黨委和政府，注意發(fā)揮好村委會、居委會、專業(yè)市場管委會以及各類行業(yè)協(xié)會在信用工程建設中的作用，對獲得信用等級評定的個人和單位，要在利率政策、信貸服務、辦貸手續(xù)上給予傾斜和優(yōu)惠，調動各方面參與信用工程建設的積極性。首先應充分發(fā)揮政府的作用，規(guī)范社會信用管理體系，努力推動社會信用文化建設，為信用社會的建立提供政策環(huán)境。而對農(nóng)村信用社來說，應聯(lián)合其他金融機構加快個人征信體系和企業(yè)征信體系建設步伐。要搞好征信建設，建立起真實、準確的客戶信息檔案是其基礎和前提條件。同時，要充分發(fā)揮銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的作用，在調查一筆貸款時，要登錄信貸登記咨詢系統(tǒng)進行查詢并做好記載。貸款審批委員會在討論時，首先就要看這家企業(yè)的信用記錄以及在其他金融機構的貸款情況。一方面減少了金融機構的信貸風險，另一方面也促進了借款人的信用意識。

（三）加強信用風險管理

在貸款信用風險管理方面，農(nóng)村信用社與其他銀行相比，目前主要差距突出表現(xiàn)在兩個方面：一是組織機構上的問題，風險管理部門獨立性還不強，內控管理混亂：二是信用風險識別、管理技術較落后，不像商業(yè)銀行那樣有能夠精確、科學地把握客戶償債能力的工具和水平，可以把信用風險有效控制在可以接受的范圍內。同時防范農(nóng)村信用社貸款信用風險的發(fā)生需要包括政府部門在內的各有關機構的通力合作，加大對農(nóng)業(yè)的扶持力度，加強農(nóng)村金融環(huán)境的建設，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，為農(nóng)村信用社的健康發(fā)展提供一個良好的社會環(huán)境。為此，應當做到以下幾點：第一、加大農(nóng)村信用社體制改革力度，使農(nóng)村信用社管理體制與經(jīng)營現(xiàn)狀及環(huán)境相適應；第二、提高農(nóng)村信用社信用風險識別和管理能力，充分利用信用風險工具，客觀評價風險與收益之間的關系，提高決策水平；第三、加大對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的扶持力度，推進客戶及社會的信用生態(tài)環(huán)境建設，使農(nóng)村信用社面臨的外部環(huán)境不斷好轉。

綜上所述，防范、化解農(nóng)村信用社貸款信用風險迫在眉睫，尤其要對農(nóng)業(yè)貸款信用風險加大管理。由于貸款信用風險的產(chǎn)生存在于從貸款的前期調查到后期收回的全過程中，其中，有貸款主體農(nóng)村信用社自身經(jīng)營管理的因素，有貸款戶生產(chǎn)經(jīng)營、個人信譽、社會環(huán)境、政府、自然條件等多因素的影響，因此對于農(nóng)村信用社貸款信用風險管理存在的問題不應單單看到其本身存在的問題，還應考慮其他方面的因素。農(nóng)村信用社只有在任何時候都將防范和化解信貸風險放在首要位置，突出風險管理，重視風險管理，才能不斷增強對良好投資機會的把握能力，提升農(nóng)村信用社的核心競爭力，從而才能自身獲得較好發(fā)展效益的同時更好地履行服務“三農(nóng)\"的社會責任。