摘要：解決農(nóng)村的問題與促進農(nóng)村發(fā)展正日益成為我國的實現(xiàn)經(jīng)濟又好又快發(fā)展的優(yōu)先關(guān)注的事項。本文基于當(dāng)前我國農(nóng)村金融問題的發(fā)展過程，提供了中國農(nóng)村金融發(fā)展一系列適應(yīng)社會經(jīng)濟和環(huán)境和業(yè)務(wù)的措施，為了解決現(xiàn)有問題，在農(nóng)村金融的發(fā)展過程中，進一步完善農(nóng)村金融體系。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；發(fā)展；建議

目前加快農(nóng)村金融發(fā)展，建設(shè)和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟以及建立社會多元化的農(nóng)村金融體系是國家提出重要的發(fā)展戰(zhàn)略部署。農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟的核心，其健康有序發(fā)展對農(nóng)村經(jīng)濟資源的分配起到了至關(guān)重要的作用。如何促進農(nóng)村金融健康的可持續(xù)發(fā)展，成為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展快速健康發(fā)展的重點。

一、我國的農(nóng)村金融理論簡析

《中國農(nóng)村金融發(fā)展報告》認(rèn)為，農(nóng)村金融是在我國縣及縣以下地區(qū)金融市場，通過正規(guī)和非正規(guī)的金融機構(gòu)，包括儲蓄，貸款，外匯，租賃，保險，證券，期貨及其他金融服務(wù)提供，旨在滿足農(nóng)村居民的金融需求。農(nóng)村金融理論發(fā)展主要包括三個階段：農(nóng)業(yè)信貸補貼是政府建立特殊金融機構(gòu)、向農(nóng)業(yè)提供資金，以滿足農(nóng)村地區(qū)，強調(diào)政府干預(yù)。但是金融機構(gòu)發(fā)展缺乏持續(xù)動力，出現(xiàn)利率較低的現(xiàn)象。麥金農(nóng)和肖后來主張市場主導(dǎo)，降低金融抑制以及政府過度干預(yù)，充分發(fā)揮金融市場的作用，促進農(nóng)村金融和經(jīng)濟發(fā)展之間的良性互促。但過分的強調(diào)市場作用，使部分小農(nóng)戶借貸成本過高，缺少擔(dān)保品等問題產(chǎn)生。不完全競爭市場理論提出金融市場在發(fā)展中國家是不完全競爭市場，需要政府的相應(yīng)調(diào)節(jié)，應(yīng)通過調(diào)控來解決市場缺陷，是市場的有益補充，更強調(diào)政府補充作用，不是強行干預(yù)。

二、我國農(nóng)村金融發(fā)展存在的問題及分析

（一）農(nóng)村金融組織機構(gòu)體系不健全

在現(xiàn)有的農(nóng)村金融組織結(jié)構(gòu)下，形成了農(nóng)村信用社為主體，以及農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行為輔助，發(fā)揮補充作用的農(nóng)村郵政儲蓄機構(gòu)和新型農(nóng)村金融機構(gòu)。但仍存在下列問題，第一，治理結(jié)構(gòu)不完善，如服務(wù)手段、方式和內(nèi)容不能滿足農(nóng)民日益增長的金融服務(wù)需求，農(nóng)村信用合作社難以發(fā)揮應(yīng)有作用。同時集中于商業(yè)化模式，由于農(nóng)村有巨大的吸存空間，收集大量農(nóng)村資本，但是信貸較少，很多資金流動到城市或非農(nóng)業(yè)部門，盡管一些投入到了農(nóng)村但是規(guī)模有限，真正迫切需要的農(nóng)民，個體戶，農(nóng)村民營企業(yè)不能得到及時和適當(dāng)資金支持。其次是國有商業(yè)銀行，農(nóng)村機構(gòu)收縮率高，信貸市場受到影響，忽略農(nóng)村資金需求，逐步面向城市領(lǐng)域。再次作為農(nóng)業(yè)發(fā)展的支持者，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可以發(fā)揮的功能較為單一，而且它的業(yè)務(wù)也不直接涉及農(nóng)戶信貸，主要是為農(nóng)村金融發(fā)展提供政策性金融服務(wù)，主要涉及農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。這些問題表明在國家金融體系中真正服務(wù)于農(nóng)村金融機構(gòu)的嚴(yán)重不足，組織體系還不夠完善。

（二）農(nóng)村金融創(chuàng)新和服務(wù)滯后

隨著農(nóng)村經(jīng)濟市場化，農(nóng)村經(jīng)濟對金融服務(wù)多樣化的需求也在不斷增加。與城市相比，金融創(chuàng)新能力不強，結(jié)構(gòu)不合理，數(shù)量少，缺乏品種多樣化，局限于在存款及信貸，發(fā)展滯后。如農(nóng)業(yè)保險發(fā)展不足，農(nóng)產(chǎn)品期貨、擔(dān)保、投資和其他非銀行金融服務(wù)較少，很難實現(xiàn)多元化金融服務(wù)。這存在諸多原因，首先正規(guī)金融組織在服務(wù)功能多樣化，覆蓋范圍，產(chǎn)品創(chuàng)新等不足，現(xiàn)代金融創(chuàng)新與服務(wù)在農(nóng)村較為落后，難以滿足發(fā)展的需要。其次金融機構(gòu)對農(nóng)村貸款抵押品的要求嚴(yán)格、種類單一，農(nóng)村抵押品市場不健全，決定了農(nóng)戶和企業(yè)可用于抵押擔(dān)保的資產(chǎn)很少，面臨嚴(yán)苛的融資約束，缺乏有效抵押物的市場機制。最后農(nóng)民的金融知識和誠信意識仍比較欠缺，農(nóng)村信用觀念的淡薄和法律意識欠缺，使得我國農(nóng)村很難建立社會信用體系。

（三）我國農(nóng)村金融監(jiān)管存在缺陷

首先農(nóng)村金融監(jiān)管法律制度落后，僅靠相關(guān)行政法規(guī)和規(guī)章對于規(guī)制農(nóng)村金融市場已明顯不足。同時不斷出現(xiàn)的新的農(nóng)村金融機構(gòu)，而在非正規(guī)金融機構(gòu)發(fā)展的相關(guān)法規(guī)并不健全。如農(nóng)村民間借貸，活躍農(nóng)村金融市場，促進農(nóng)村私營產(chǎn)業(yè)發(fā)展，調(diào)整農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，但是國家對此類金融活動卻缺乏日常的監(jiān)管，其運作的非正式規(guī)范帶來極大的風(fēng)險。國家出臺的指導(dǎo)和規(guī)范過少，缺乏法律保障，難以形成有序的農(nóng)村金融市場秩序，導(dǎo)致農(nóng)村金融發(fā)展較為緩慢。因為沒有政府監(jiān)管的協(xié)同，農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部控制體系難以形成一個多元化，多層次的監(jiān)管框架。再者由于農(nóng)村金融監(jiān)管方式是在對民間金融的的限制背景下產(chǎn)生的，農(nóng)村金融發(fā)展有其自身特點，使得原有的監(jiān)管方式已不適應(yīng)新時期農(nóng)村金融體制改革的需要。

三、完善農(nóng)村金融發(fā)展的措施

（一）加大財政支持農(nóng)村金融的力度

政府應(yīng)給予資金支持和財政支持農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展，從而彌補金融市場不完善的影響，建立財政扶持機制，發(fā)展和完善的農(nóng)村金融體系。實現(xiàn)城鄉(xiāng)金融資源合理配置，綜合運用貼息、減免稅等政策扶持手段，調(diào)動農(nóng)村經(jīng)濟積極性，促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。如建立以貸款利息和稅收補貼為主要表現(xiàn)形式的導(dǎo)向機制，財政對銀行發(fā)放的農(nóng)業(yè)貸款給予貼息，對農(nóng)村信用合作社等農(nóng)村金融機構(gòu)進行政策性補貼，減免營業(yè)稅、所得稅，返還所得稅等舉措鼓勵其發(fā)展，由此相應(yīng)降低農(nóng)戶的融資成本以此來增加農(nóng)民收入、減輕農(nóng)民借貸負(fù)擔(dān)。如在2009年頒發(fā)了《中央財政新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼資金管理暫行辦法》，將對貸款增長高并達到監(jiān)管要求的貸款公司和農(nóng)村資金互助社，對其發(fā)放財政支持的補貼資金并準(zhǔn)許作為其收入核算，這些政策的實施推動中國農(nóng)村金融的健康可持續(xù)發(fā)展。

（二）農(nóng)村金融創(chuàng)新的行為，以彌補農(nóng)村金融服務(wù)缺失

發(fā)展農(nóng)村金融創(chuàng)新如鼓勵發(fā)行直接融資債券、 農(nóng)村中小企業(yè)抵押貸款融資、 股權(quán)信托、資產(chǎn)證券化等，改變以間接融資為主體的單一銀行信貸模式，打破傳統(tǒng)的農(nóng)村金融市場壟斷格局。設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，集中城鎮(zhèn)和村莊的融資，不僅滿足了該鎮(zhèn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民的基本資源的需求，也可負(fù)擔(dān)金融服務(wù)職責(zé)給農(nóng)民帶來方便，以改變金融機構(gòu)網(wǎng)點減少的尷尬。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，完善農(nóng)村金融市場的多樣性，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展提供保障，提高金融服務(wù)的實用性。再者發(fā)展農(nóng)村小額信貸機構(gòu)，引入市場競爭機制，建立良好的激勵約束機制，激勵正規(guī)農(nóng)業(yè)金融機構(gòu)的改革動力，提高服務(wù)和創(chuàng)新水平。同時，農(nóng)村小額信貸機構(gòu)在一定限度內(nèi)減少借貸農(nóng)戶交易成本，拓寬融資渠道，實現(xiàn)多渠道農(nóng)業(yè)信貸支持機制，建立多元化農(nóng)村金融機構(gòu)體系。

（三）改革與完善我國農(nóng)村金融監(jiān)管制度

農(nóng)村金融的健康發(fā)展依賴于農(nóng)村金融監(jiān)管體系的建立和完善。一般來說，農(nóng)村金融風(fēng)險脫離不了金融監(jiān)管部門的有效監(jiān)管。建立完善的農(nóng)村金融監(jiān)管制度首先需要加快金融法律法規(guī)的制定和完善，健全農(nóng)村金融監(jiān)管法律體系建設(shè)，并且適當(dāng)根據(jù)農(nóng)村金融實際情況和自身發(fā)展的實際進行部分監(jiān)管指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)的修正。其次促使監(jiān)管機構(gòu)，相互協(xié)調(diào)監(jiān)督，提升監(jiān)管力量。隨著農(nóng)村金融市場發(fā)展日益多樣化的，證券，保險等業(yè)務(wù)擴展到農(nóng)村，加強與其他金融監(jiān)管機構(gòu)的協(xié)調(diào)是十分必要的。再次，在農(nóng)村金融監(jiān)管方式方面，要改變陳舊的監(jiān)管模式，建立信息公開，有效的社會監(jiān)督制度健全，合理正確利用合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險性監(jiān)管，提升監(jiān)管質(zhì)量和效率。（作者單位：云南師范大學(xué)）

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