帥傳敏 張鈺坤

(中國地質(zhì)大學(武漢)經(jīng)濟管理學院，湖北武漢430074)

中國農(nóng)產(chǎn)品應對碳關稅策略的理論分析

帥傳敏 張鈺坤

(中國地質(zhì)大學(武漢)經(jīng)濟管理學院，湖北武漢430074)

碳關稅是在全球氣候變暖和人類環(huán)境壓力與日俱增的背景下由歐盟等發(fā)達國家提出的，是發(fā)達國家以環(huán)境保護之名的一種新型綠色貿(mào)易壁壘。中國是一個農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和出口大國，碳關稅的實施必將影響中國的農(nóng)產(chǎn)品出口。本文首先運用進化博弈理論分析了發(fā)展中國家和發(fā)達國家對征收碳關稅問題上可能采取的最終策略;然后采用古諾模型探討了在發(fā)達國家征收碳關稅的背景下，中國應采取哪些策略可以減少對農(nóng)產(chǎn)品出口的影響;最后，基于情景分析和蒙特卡洛模擬的結(jié)果，提出了全球碳關稅背景下中國應該采取的最優(yōu)策略。研究結(jié)果顯示:①發(fā)達國家很可能會強硬征收碳關稅，而發(fā)展中國家很有可能會妥協(xié)。②中國可采取多種措施減輕發(fā)達國家征收碳關稅對農(nóng)產(chǎn)品出口的影響。這些措施包括向發(fā)達國家征收報復性碳關稅、對內(nèi)征收碳稅以及開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術等。③在發(fā)達國家征收碳關稅的情景下，中國的最優(yōu)策略是對內(nèi)征收碳稅。基于本文的研究結(jié)論，提出了相應的政策建議。

碳關稅;農(nóng)產(chǎn)品出口;博弈分析;古諾模型;蒙特卡羅模擬

隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，人類不合理的生產(chǎn)和社會活動對環(huán)境造成了巨大傷害，尤其表現(xiàn)在CO2的大量排放致使全球氣候變暖。國際能源署公布的數(shù)據(jù)顯示，2011年全球CO2排放量為316億t，同比增加3.2%，到2030年全球CO2排放量將逾400億t。氣候變化嚴重影響了人類生存環(huán)境和世界的可持續(xù)發(fā)展。因此，減少CO2排放、發(fā)展低碳經(jīng)濟已成為全世界各國的普遍共識。近年來，國際金融危機的爆發(fā)，導致全球經(jīng)濟疲軟，發(fā)達國家遭受重大損失，貿(mào)易保護主義有所抬頭，碳關稅便是在這種環(huán)境下應運而生的。碳關稅最早是由法國前總統(tǒng)希拉克提出的，旨在希望歐盟針對未遵守《京都議定書》的國家征收商品進口稅，以避免在歐盟碳排放交易機制運行后，歐盟國家所生產(chǎn)的商品遭受不公平的競爭。碳關稅的實質(zhì)是為了防止碳泄漏對進口商品CO2排放量超過本國同類商品的部分征收的一種CO2排放關稅。美國眾議院于2009年6月26日通過了《美國清潔能源安全法案》。該法案提出，美國將從2020年起對中國、印度、巴西等尚未承擔約束性碳減排義務的發(fā)展中國家進入美國的產(chǎn)品征收懲罰性關稅——碳關稅。這得到了法國、瑞典、芬蘭、丹麥等歐盟成員國的積極支持。實際上，碳關稅是發(fā)達國家以保護環(huán)境之名義的一種貿(mào)易保護政策，必將成為一種新型的綠色貿(mào)易壁壘。發(fā)達國家旨在通過對發(fā)展中國家的出口產(chǎn)品征收碳關稅，增加發(fā)展中國家的出口成本，限制發(fā)展中國家對發(fā)達國家的出口，以保護本國的企業(yè)，提高其產(chǎn)品的國際競爭力。為此，發(fā)達國家和發(fā)展中國家之間必將在碳關稅問題上展開持續(xù)博弈。中國農(nóng)業(yè)是“高能耗、高物耗、高排放、高污染”的高碳農(nóng)業(yè)［1］。我國生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品大部分是高碳產(chǎn)品。發(fā)達國家一旦開始征收碳關稅，勢必對我國這樣一個農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易大國造成嚴重的不利影響。因此，開展碳關稅背景下中國農(nóng)產(chǎn)品出口策略分析，推演中國應可能采取的最優(yōu)策略，對我國規(guī)避或減輕碳關稅可能帶領的不利影響具有重要的現(xiàn)實意義。碳關稅作為一種關稅壁壘，發(fā)達國家與發(fā)展中國家在妥協(xié)與對抗博弈中，是否會最終對其采納?面對復雜的碳關稅博弈環(huán)境和對我國農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易帶來的潛在影響，中國應采取的最優(yōu)策略是什么?本文試圖通過理論分析回答這些問題。

1 文獻綜述

在世界貿(mào)易組織的框架下，碳關稅的合法性問題學術界尚未達一致。Biermann F和Brohm R［2］認為，WTO法律中對征收碳邊境調(diào)節(jié)稅的規(guī)定很含糊，為碳關稅留下了空間。Cosbey A和Tarasofsky R［3］認為碳關稅是否合法取決于實際的政策設計和實施關稅的國家數(shù)量。Isme R和Neuhoff K［4］認為，在碳排放交易制度下可以征收碳調(diào)節(jié)稅，只要調(diào)節(jié)稅水平等于使用最優(yōu)技術處理原料的生產(chǎn)條件下獲得CO2排放許可額所產(chǎn)生的額外成本，就與WTO法律相兼容。謝來輝［5］分析了歐盟征收邊境調(diào)節(jié)稅的動機與政策應用前景和對中歐貿(mào)易可能造成的影響后指出:實施碳關稅缺乏合法性和合理性。馬建平［6］也認為，邊境碳調(diào)整措施只要能夠滿足GATT 1994第20條一般例外條款的要求，且不構成武斷的或不合理的變相限制，就有可能變?yōu)楝F(xiàn)實。黃志雄［7］認為，這一措施在WTO法上的合法性難以成立。李曉玲等［8］也認為，碳關稅既違反了《關貿(mào)總協(xié)定》的相關條款，也不能援引“一般例外”作為抗辯理由，因而與WTO規(guī)則不相符。

國內(nèi)一些學者采用博弈論方法研究碳關稅。王明喜等［9］通過建立一個3階段博弈模型，研究碳關稅對美國進口貿(mào)易的影響，探討了碳關稅效應和補貼效應，并得出了最優(yōu)碳關稅和最優(yōu)出口補貼的表達式，結(jié)果表明，引入碳關稅會減少發(fā)展中國家對美國的出口，增加發(fā)達國家的福利。潘輝［10］基于美國國內(nèi)利益集團與政府博弈的視角，在Gossman-Helpman“銷售保護模型”的基礎上，建立碳關稅博弈模型。結(jié)果顯示，如果美國政府是一個自利政府，同時存在利益集團政治捐獻的情況下，政府出于自身利益最大化的考慮會提高碳關稅稅率。吳琨［11］分別探討了中國消極應對下的碳關稅博弈和積極應對下的碳關稅博弈，并認為政府要在中美碳關稅博弈中發(fā)揮積極作用，有所作為，企業(yè)自身要明確責任，轉(zhuǎn)變發(fā)展模式已逐步適應新經(jīng)濟浪潮。馬玲［12］運用進化博弈針對是否開征碳關稅為談判議題進行分析，認為發(fā)展中國家應該聯(lián)合一致，積極參與全球環(huán)境問題的商討與談判，發(fā)展多元化的貿(mào)易政策，擴大內(nèi)需，減少對發(fā)達國家的依賴，并且要優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構，加強低碳技術的研發(fā)。

少數(shù)國內(nèi)學者還研究了碳關稅對農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易的影響。詹晶［13］認為，碳關稅的征收在短期內(nèi)抑制農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易數(shù)量，惡化農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易條件，但從長期而言，如果農(nóng)產(chǎn)品出口國應對得當，會促進農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的發(fā)展。何解定和李秀［14］認為，碳關稅的征收有利于促進我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構優(yōu)化，促進農(nóng)業(yè)科技進步以及農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，但同時也會增加我國農(nóng)產(chǎn)品開拓國際市場的難度，限制我國農(nóng)產(chǎn)品出口的增長速度以及削弱我國農(nóng)產(chǎn)品出口的國際競爭力。詹晶［15］分析了碳關稅對我國農(nóng)產(chǎn)品出口的影響，認為我國可以通過確定低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，完善低碳政策以及積極參與國際環(huán)境談判等對策有效規(guī)避發(fā)達國家的貿(mào)易保護。

文獻回顧表明，目前國內(nèi)外學者對碳關稅的研究主要以定性為主，且均是大口徑的研究，尚未以農(nóng)產(chǎn)品為研究對象，定量地深入分析中國對應碳關稅的策略。

2 研究方法

本文采用的主要研究方法包括進化博弈論、古諾模型、情景分析和蒙特卡羅模擬。

(1)進化博弈論。進化博弈論最初成功地運用在生物學領域，它是將博弈論分析與動態(tài)演化過程分析相結(jié)合起來的一種理論。隨著經(jīng)濟學家把進化博弈論應用于經(jīng)濟學領域，它逐漸成為經(jīng)典博弈的一個重要發(fā)展方向。進化博弈論的基本思想是博弈群體中的博弈方通過不斷的模仿與改進過去自己和別人的最有利戰(zhàn)略，并最終達到進化穩(wěn)定策略(ESS)。當某個系統(tǒng)中的所有博弈方均采取的是進化穩(wěn)定策略，那么采取別的策略的個體無法進入該系統(tǒng)，該系統(tǒng)達到穩(wěn)定。

(2)古諾模型。古諾模型是由法國經(jīng)濟學家?guī)鞝栔Z于1838年提出的，用以考察一個行業(yè)中僅有兩個生產(chǎn)廠商的所謂雙頭壟斷市場的情況，研究兩個廠商條件下的均衡產(chǎn)量問題。該模型假定:寡頭市場僅有兩個生產(chǎn)廠商，他們生產(chǎn)同質(zhì)的產(chǎn)品;兩個廠商都掌握市場需求情況，他們都面臨共同的線性需求曲線;雙方之間沒有任何勾結(jié)行為，但相互間知道對方將如何行動，從而各自確定最優(yōu)的產(chǎn)量來實現(xiàn)利潤最大化。

(3)情景分析。情景分析法是假定某種現(xiàn)象或某種趨勢將持續(xù)到未來的前提下，對預測對象可能出現(xiàn)的情況或引起的后果作出預測的方法。其基本觀點是未來充滿不確定性，但未來有部分內(nèi)容是可以預測的。一般來說，不確定性由客觀和主觀因素構成:主觀因素是指影響系統(tǒng)中本質(zhì)上的不確定因素;客觀因素指人們?nèi)狈τ绊懴到y(tǒng)的了解。它通常對預測對象的未來發(fā)展作出種種設想或預計，是一種直觀的定性預測方法。

(4)蒙特卡洛模擬。蒙特卡洛模擬法是試驗數(shù)學的一個分支，它是一種隨機仿真和統(tǒng)計試驗方法，通常利用隨機數(shù)學進行統(tǒng)計試驗，將獲得的統(tǒng)計特征值(如均值、概率等)作為待解問題的數(shù)值解，進而通過數(shù)值計算方法來求得近似結(jié)果。它可應用于隨機變量服從任意分布、隨機變量任意組合的可靠度計算，其方法簡單、便于編制計算機程序，能夠保證依概率收斂，計算精度隨模擬次數(shù)的增加而提高［16］。由于蒙特卡洛方法的理論基礎是概率論中的基本定律——大數(shù)定律，因此，此方法的應用范圍從原則上說沒有任何限制［17］。

3 發(fā)達國家和發(fā)展中國家之間的博弈分析

本文假定世界分為發(fā)達國家和發(fā)展中國家兩個群體。發(fā)達國家有先進的技術，充足的資金，良好的體制，在世界貿(mào)易體系中占據(jù)著主導地位。發(fā)展中國家技術相對落后，資金較為短缺，體制不太健全，很大程度上需要發(fā)達國家的支持和貿(mào)易依賴。發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間進行的是一種明顯的非對稱競爭。因此，它們之間的博弈是一種非對稱博弈。在碳關稅問題上，發(fā)達國家與發(fā)展中國家均有兩種策略，即妥協(xié)和對抗。

表1 發(fā)達國家與發(fā)展中國家的支付矩陣Tab.1 Payoff matrix of developed and developing countries

假設發(fā)展中國家采取妥協(xié)策略的概率為x，那么采取不征收碳關稅策略的概率為1－x;發(fā)達國家采取妥協(xié)策略的概率為y，那么采取對抗策略的概率為1－y。

這些均衡點的局部穩(wěn)定性可以通過該博弈相應的Jacobian矩陣的局部穩(wěn)定性獲得。通過對方程(1)和方程(2)求導，得到Jacobian矩陣:

Jacobian矩陣的行列為:

Jacobian矩陣的跡為:

然后，根據(jù)Jacobian矩陣行列式和跡的符號判斷五個均衡點是否局部穩(wěn)定，結(jié)果見表2。

基于上述局部穩(wěn)定性分析，我們以x為橫軸，y為縱軸，做出了對應進化博弈的相位圖(見圖1)。

表2 局部穩(wěn)定性分析Tab.2 Analysis of local stability

圖1 發(fā)達國家與發(fā)展中國家進化博弈的相位圖Fig.1 Phase diagram of the evolutionary game between developed and developing countries

就碳關稅而言，如果發(fā)展中國家損失比較大，獲利比較小，而發(fā)達國家損失比較小，獲利比較大時，A區(qū)域面積變小，而D區(qū)域面積變大。初始情況落在D區(qū)域的可能性更大一些，最終收斂于進化穩(wěn)定策略x=1，y=0，即發(fā)展中國家采取妥協(xié)策略，發(fā)達國家采取對抗策略。由于發(fā)達國家在貿(mào)易上占有主導地位，而發(fā)展中國家處于劣勢地位，往往發(fā)達國家采取強硬策略，而發(fā)展中國家采取妥協(xié)策略。這就是說，在碳關稅問題上，發(fā)展中國家很有可能對發(fā)達國家征收碳關稅采取妥協(xié)策略，同意征收碳關稅，而發(fā)達國家則會采取強硬態(tài)勢，強行征收碳關稅。

從全球來看，低碳經(jīng)濟獲得充分重視，低碳環(huán)保產(chǎn)品越來越受到消費者的青睞。據(jù)統(tǒng)計，67%的荷蘭人、77%的美國人和83%的法國人在購買消費品時更愿意優(yōu)先考慮環(huán)保產(chǎn)品［13］。由于征收碳關稅可以將環(huán)境成本內(nèi)部化，因此它將會受到很多國家民眾的迎合。此外，歐美等發(fā)達國家身處嚴重的債務危機，碳關稅的推行無疑可以提高本國產(chǎn)品的競爭力，削弱發(fā)展中國家產(chǎn)品的競爭力，從而減輕自身的負債壓力。再之，歐洲的瑞典、丹麥、意大利以及加拿大的不列顛和魁北克等發(fā)達國家或地區(qū)已在其國內(nèi)或部分地區(qū)征收碳稅。這表明，發(fā)達國家已經(jīng)不斷地推動碳關稅的實施，由于發(fā)達國家和發(fā)展中國家在環(huán)境談判上以及在貿(mào)易上的不平衡性，盡管發(fā)展中國家會反對發(fā)達國家征收碳關稅，但發(fā)達國家箭已在弦上，征收碳關稅只是個時間問題。2012年1月1日起，歐盟宣布對所有飛經(jīng)歐洲的飛機收取高昂的碳排放費用;2012年7月1日，澳大利亞政府宣布起對每tCO2征收23澳元碳排放稅，并積極為碳關稅征收做準備，這些舉措表明發(fā)達國家征收碳關稅已勢不可擋。

我國作為最大的發(fā)展中國家，同樣也是發(fā)展中國家中最大的農(nóng)產(chǎn)品出口國。一旦碳關稅全面實施，我國農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易必將受到嚴重損失。如果以碳關稅稅率為35美元/t碳進行估算，我國農(nóng)產(chǎn)品出口的碳稅負擔約為1.6億美元(以2007年貿(mào)易為基準)，占貿(mào)易總額的0.4%［15］。因此，我國不可坐以待斃，應該積極采取對策以應對發(fā)達國家這種以環(huán)境保護為名義的貿(mào)易保護主義。

4 中國的應對策略及其比較

4.1 中國的可選策略

高碳農(nóng)產(chǎn)品是在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式下生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品，它在生產(chǎn)過程中能源消耗較高，物質(zhì)耗損較多，溫室氣體排放較多，對環(huán)境的污染較重。低碳農(nóng)產(chǎn)品是指在原有無公害綠色農(nóng)產(chǎn)品基礎上，通過低碳技術應用、低碳種植、低碳加工、低碳運輸和低碳銷售等全過程低碳化，所生產(chǎn)和消費的碳排放當量低的農(nóng)產(chǎn)品。我國出口農(nóng)產(chǎn)品中谷物、食用油籽等土地密集型農(nóng)產(chǎn)品所占比重較低，而以水產(chǎn)品、畜產(chǎn)品、蔬菜、水果等勞動密集型農(nóng)產(chǎn)品為主。后者屬于高碳農(nóng)產(chǎn)品。因而，從我國的農(nóng)產(chǎn)品出口的產(chǎn)品結(jié)構來看，未來我國農(nóng)產(chǎn)品出口將會面臨較大的碳關稅壓力。

本文認為，在碳關稅的國際背景下，中國可選的策略中最主要的有三種:征收碳關稅、對內(nèi)征收碳稅和開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術。碳關稅本身帶有貿(mào)易保護的性質(zhì)，在貿(mào)易政策博弈中，各貿(mào)易國考慮到本國自身的利益，采用以牙還牙的貿(mào)易保護政策是常用之策。因此，對發(fā)達國家出口到我國的高碳農(nóng)產(chǎn)品征收碳關稅是應對發(fā)達國家開征碳關稅的對策之一。發(fā)達國家在國內(nèi)征收環(huán)境稅，造成本國產(chǎn)品相對于未在國內(nèi)征收環(huán)境稅的國家而言缺乏競爭力，因此碳關稅的提出是一種“鏟平競技場”的方式。由此可見，我國對內(nèi)征收碳稅是規(guī)避發(fā)達國家征收碳關稅的另一種策略。我國的低碳農(nóng)業(yè)技術遠落后于發(fā)達國家，這是造成我國高碳農(nóng)產(chǎn)品比例高的重要原因。因此，積極開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術也是我國有效應對發(fā)達國家征收碳關稅的策略之一。本文將采用古諾模型分別從理論上分析上述三種策略下中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)可能的收益。

4.1.1 征收碳關稅

中國和美國分別是最大的發(fā)展中國家和發(fā)達國家，同樣它們分別是發(fā)展中國家和發(fā)達國家中最大的農(nóng)產(chǎn)品出口國。因此，為了分析的便利，本文假設世界只有兩個國家，即中國和美國，而這兩個國家均各有一個農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，它們生產(chǎn)某一同類農(nóng)產(chǎn)品。中國企業(yè)出口到美國的農(nóng)產(chǎn)品量為q1，美國企業(yè)出口到中國的農(nóng)產(chǎn)品量為q2，其中中國企業(yè)出口農(nóng)產(chǎn)品中高碳農(nóng)產(chǎn)品所占比例為λ1，美國企業(yè)出口農(nóng)產(chǎn)品中高碳農(nóng)產(chǎn)品所占比例為λ2;c1，c2分別為中國企業(yè)和美國企業(yè)的邊際成本，并假定均無固定成本。t1，t2分別是中國和美國的碳關稅稅率，均為從量稅稅率。p=p(Q)=a－Q為國際市場出清價格，其中Q=q1+q2。

在上述基本假設的基礎上，當中國和美國均征收碳關稅時，中國企業(yè)和美國企業(yè)的收益函數(shù)為:

中國企業(yè)和美國企業(yè)均是理性參與人，它們使收益最大化，那么:

q'1，q'2分別為中國企業(yè)和美國企業(yè)的最優(yōu)出口量，那么它們的最大收益分別為:

當碳關稅成為一種關稅壁壘時，中國和美國可能會由于追求自身利益最大化，均向?qū)Ψ匠隹诘霓r(nóng)產(chǎn)品征收碳關稅，從而陷入“囚徒困境”。如果美國單邊征收碳關稅，那么中國農(nóng)產(chǎn)品出口必將面臨出口成本增加的威脅，這樣中國農(nóng)產(chǎn)品的國際競爭力下降，損害了我國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)的利益，在這種情況下，中國是難以維持農(nóng)產(chǎn)品自由貿(mào)易的。對出口到中國的美國的高碳農(nóng)產(chǎn)品征收碳關稅，這種以牙還牙的策略是貿(mào)易政策博弈中常用的一種策略，它可以為我國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)營造公平的競爭環(huán)境，有助于保護我國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)，提高本國企業(yè)的競爭力，實際是一種貿(mào)易保護政策。

4.1.2 對內(nèi)征收碳稅

我們沿用上述假定，只是在國內(nèi)征收碳稅，稅率為t，每單位產(chǎn)品補貼為s。當中國對內(nèi)征收碳稅時，美國則不能再對中國產(chǎn)品征收碳關稅，因為這屬于重復征收，在國際貿(mào)易上是不準許的。那么，在中國對內(nèi)征收碳稅情況下，中國企業(yè)和美國企業(yè)的收益函數(shù)分別為:

聯(lián)立兩個方程，解得:

那么，它們的最大收益分別為:

碳稅是一種環(huán)境稅，征收碳關稅起到了庇古稅的作用，對在農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)過程中對環(huán)境造成污染的企業(yè)征收與其造成的邊際損害等值的環(huán)境稅，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境污染和生態(tài)破壞的社會成本內(nèi)化到農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)成本和市場價格中去。政府可以將通過征收碳稅取得的稅收補貼給農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，以彌補因為稅收而提高的成本，同樣可以起到保持農(nóng)產(chǎn)品國際競爭力的作用，這種做法無異于把錢牢牢地掌握在自己手里，由自己支配，補貼給自己的企業(yè)，不至于將這部分錢由發(fā)達國家征收走，補貼它們自己的企業(yè)。

4.1.3 開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術

中國與美國相比，低碳農(nóng)業(yè)技術相對落后，導致高碳農(nóng)產(chǎn)品較多，所以開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術顯得尤為重要。本文假定:低碳農(nóng)業(yè)技術的開發(fā)需要有大量的成本支出，那么中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的邊際成本就會增加，記為Δc;同時由于大量的技術投入，中國農(nóng)產(chǎn)品出口中高碳農(nóng)產(chǎn)品比例下降，下降幅度為Δλ;中國政府會對低碳農(nóng)業(yè)技術開發(fā)給予一定的補貼，每單位產(chǎn)品補貼s';那么，當中國大力開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術而不征收碳關稅，美國征收碳關稅時，中國企業(yè)和美國企業(yè)的收益函數(shù)分別為:

聯(lián)立兩個方程，解得:

中國征收報復性碳關稅雖然是應對美國征收碳關稅策略的一種對策，但對于發(fā)展中國家的中國來說，它并不能從根本上解決我國與美國農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易上的不平等地位，只有不斷地開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術，有效地控制碳排放，生產(chǎn)出更多的低碳農(nóng)產(chǎn)品，這樣才有助于我國減少貿(mào)易摩擦，在與美國的農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易往來上，不至于受制于人，使自己處于一定的優(yōu)勢地位。

4.2 情景分析

情景1(基準情景):

假設美國的碳關稅稅率為35美元每單位進口產(chǎn)品。如果中國采取征收報復性碳關稅策略，中國的碳關稅稅率也為30美元每單位進口產(chǎn)品。如果中國對內(nèi)征收碳稅，試圖通過這種庇古稅將企業(yè)的環(huán)境成本內(nèi)部化，稅率為20美元每單位產(chǎn)品，同時政府給予的補貼為5美元每單位產(chǎn)品。如果中國開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術，邊際成本將增加，增加量為15美元，政府給予的補貼為2.5美元每單位產(chǎn)品，同時中國企業(yè)高碳農(nóng)產(chǎn)品的比例下降為20%。根據(jù)這些假設條件，我們分析得出不同策略下中國企業(yè)的收益分別為:

情景2(悲觀情景):

該情景下美國征收額度較高的碳關稅，中國如果征收碳關稅，征收額度較低;如果中國對內(nèi)征收碳稅，稅率較高，而政府給予農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)較少的政府補貼;如果中國開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術，農(nóng)產(chǎn)品的邊際成本將大幅增長，而政府給予的補貼卻很少，同時中國高碳農(nóng)產(chǎn)品的比例下降幅度很少。此種情景我們可以看作是一種悲觀情景?；诖?，我們假定 t1=15，t2=60，t=30，s=2，Δc=20，Δλ =0.1，s'=1。那么，我們分析得出不同策略下中國企業(yè)的收益分別為:可以看出仍然是最大，即對內(nèi)征收碳稅仍然是最優(yōu)策略。

情景3(樂觀情景):

該情景下美國征收碳關稅的額度不高，中國如果征收碳關稅，征收額度較高;如果中國對內(nèi)征收碳稅，征收額度不高，且政府給予農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)較高的政府補貼;如果中國開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術，農(nóng)產(chǎn)品的邊際成本并未大幅度提高，且政府給予較充足的補貼，同時高碳農(nóng)產(chǎn)品的比例出現(xiàn)大幅度的降低。此種情景我們可以看作是一種樂觀情景?；诖耍覀兗俣?t1=60，t2=35，t=10，s=7，Δc=5，Δλ=0.3，s'=3。那么，我們分析得出不同策略下中國企業(yè)的收益分別為:由此看來，最大，即對內(nèi)征收碳稅仍然是最優(yōu)策略。上述三種情景下各參數(shù)和收益見表3。

表3 情景分析的計算結(jié)果Tab.3 Calculation results of scenario analysis

4.3 蒙特卡洛模擬

在情景分析的基礎上，本文進而采用蒙特卡洛模擬方法動態(tài)地解釋和預測在各變量服從既定概率分布的前提下不同策略下中國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)的收益。這樣做的原因是:①各變量的未來變化趨勢均有一定的不確定性，可將它們看作風險因素。②各變量與不同策略下中國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)的收益之間存在函數(shù)關系，通過風險變量預測不同策略下中國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)的收益是個風險分析過程。在進行蒙特卡洛模擬之前，對模型變量的分布假設很重要，它能對模型的預測結(jié)果產(chǎn)生重要影響，但分布設定又往往面臨著缺乏大量文獻支持的問題。一些變量已經(jīng)有了較為深入的研究，而另一些變量目前很少甚至沒有研究。本文對變量分布假設是:① 假設各變量均符合三角分布，取值范圍的設定基于情景分析。②變量取值的選擇首先基于文獻，如無文獻直接支持，則根據(jù)現(xiàn)有研究推算假定(見表4)。

表4 各變量的取值及分布設定Tab.4 Values and distribution of all variables

本文利用Visual C++軟件，進行1 000 000萬次模擬產(chǎn)生一系列的隨機數(shù)據(jù)，得到三種策略下中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)收益的直方圖(見圖2)。在三種策略下，中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)最有可能收益分別是 99 015.11，100 320.01，95 721.89;同時，在三種策略下，中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的平均收益分別為:99 058.89，100 129.92，96 276.62。從模擬結(jié)果可以看出，對內(nèi)征收碳稅的策略下中國企業(yè)的收益最大。

5 結(jié)論與建議

5.1 研究結(jié)論

基于上述分析，我們得出如下結(jié)論:

圖2 三種策略下中國企業(yè)收益的直方圖Fig.2 Histogram of Chinese firms’profit under three strategies

(1)發(fā)達國家征收碳關稅將不可避免。從發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間的演化博弈可以看出，D區(qū)域面積較大，初始情況落在D區(qū)域的概率較大，即發(fā)達國家征收碳關稅的可能性會很大?？紤]到全球低碳經(jīng)濟的大趨勢以及經(jīng)濟危機背景下，發(fā)達國家征收碳關稅將不可避免。

(2)中國應對碳關稅可采用三種不同的策略。這三種策略是:一是對出口到中國的高碳農(nóng)產(chǎn)品征收報復性碳關稅，以回擊發(fā)達國家征收具有貿(mào)易保護性質(zhì)的碳關稅;二是對內(nèi)征收碳稅，以促使中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)考慮環(huán)境成本，避免發(fā)達國家向我國農(nóng)產(chǎn)品征收碳關稅;三是開發(fā)低碳農(nóng)業(yè)技術，減少碳排放，使中國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)出更多的低碳農(nóng)產(chǎn)品，提高農(nóng)產(chǎn)品競爭力。

(3)對內(nèi)征收碳稅是中國應對碳關稅的最優(yōu)策略。從情景分析和蒙特卡洛模擬結(jié)果來分析，對內(nèi)征收碳稅都是最優(yōu)策略。我國在發(fā)達國家征收碳關稅之前，率先對國內(nèi)征收碳稅，這種倒逼機制不僅能夠使農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)著力低碳農(nóng)業(yè)技術的研發(fā)，改進農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)工藝，還能夠避免發(fā)達國家的碳關稅征收。同時，這部分稅收將留在國內(nèi)，而不會被發(fā)達國家征收走，用來補貼它們的企業(yè)。中國可以更為自由地支配這部分稅收，將征收的碳稅更充分地補貼給我國國內(nèi)的企業(yè)，用于低碳技術的研發(fā)，真正做到取之于民、用之于民。

5.2 政策建議

基于山雨欲來風滿樓的碳關稅國際環(huán)境和本文的研究結(jié)論，我們建議:

(1)中國應未雨綢繆，采取積極措施應對碳關稅趨勢。從世界經(jīng)濟發(fā)展角度來看，碳關稅的提出順應低碳經(jīng)濟的發(fā)展要求。盡管從目前來看，它的推行仍受到一些因素的制約，但發(fā)達國家普遍征收碳關稅的可能性非常大。因此，中國應該未雨綢繆，采取積極的應對措施，以盡量減少碳關稅對我國農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易出口的影響。

(2)中國應審時度勢，率先在國內(nèi)推行產(chǎn)品碳稅。積極推動中國國內(nèi)碳稅的實施，將能夠使從事我國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)考慮到自身活動對環(huán)境造成的負外部性，調(diào)動它們積極節(jié)能減排。碳稅操作成本相對較低，只需要少量的管理成本，而增加的財政收入又可以補貼我國國內(nèi)企業(yè)，用于對低碳農(nóng)業(yè)技術的研發(fā)。目前，我國尚未推行碳稅，需借鑒國外開征碳稅的經(jīng)驗，選擇合適的開征方式，施行諸如稅收返還、減免稅收等大量的寬泛的稅收優(yōu)惠政策，加大對農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的補貼力度，盡量消除征收碳稅對我國農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)國際競爭力的影響。

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Theoretical Analyses of China’s Response Strategies for Carbon Tariffs on Agri-products

SHUAI Chuan-min ZHANG Yu-kun
(School of Economics and Management，China University of Geosciences(Wuhan)，Wuhan Hubei 430074，China)

Carbon tariff is proposed by the European Union and other developed countries in the context of global warming and increasing human environmental pressure，which is a new green trade barrier in the name of environmental protection.China is a big country of agricultural production and export.Therefore，the implementation of carbon tariffs is bound to affect China’s agricultural exports.In this paper，we firstly utilize the evolutionary game theory to analyze the final strategy that may be taken by the developing countries and developed countries for carbon tariffs.Then，by using the Cournot model，we discuss what strategies China should adopt on the background of imposing carbon tariffs by developed countries.Finally，we put forward the optimal strategy that China should take in the context of global carbon tariffs based on the results of the scenario analysis and Monte Carlo simulation.The research results indicate that:① developed countries are likely to impose carbon tariffs toughly，while developing countries are likely to compromise;② China can take many measures to mitigate the impact of the developed countries’imposing carbon tariffs on agricultural exports，including imposing retaliatory carbon tariffs to the developed countries，levying domestic carbon taxes and developing low carbon agricultural technology;and ③in the scenario of the developed countries’imposing carbon tariffs，China’s optimal strategy is to levy domestic carbon taxes.We also propose corresponding policy recommendations based on the conclusions of this research.

carbon tariffs;agricultural exports;game analysis;Cournot model;Monte Carlo simulation

F745

A

1002－2104(2013)08－0033－09

10.3969/j.issn.1002－2104.2013.08.006

2013－04－08

帥傳敏，博士，教授，博導，主要研究方向為項目管理、國際貿(mào)易與低碳經(jīng)濟。

張鈺坤，碩士生，主要研究方向為項目管理。

國家自然科學基金項目“碳關稅和碳標簽對農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易和減排的影響機制研究”(編號:71173201)。

(編輯:劉照勝)