生 帆

（天津財經(jīng)大學(xué)，天津 300222）

長期護(hù)理保險是指為那些由于身體衰弱生活無法自理或者不能完全自理、需要他人幫輔日常生活的被保險人（基本是老年人），提供一份護(hù)理服務(wù)或經(jīng)濟(jì)保障的保險。

一、建立長期護(hù)理保險制度的現(xiàn)實(shí)推力

建立長期護(hù)理保險制度是提升老年人、重大疾病和慢性病患者生命質(zhì)量，彌補(bǔ)社會醫(yī)療保險保障不足的現(xiàn)實(shí)選擇。

（一）人口老齡化，失能老人增多

截至 2011 年底，我國 65 歲以上的老年人口已達(dá)1.23 億，占全國總?cè)丝诘?9.12%，老齡化問題日趨嚴(yán)重。伴隨著我國人口高齡化發(fā)展的同時，失能老人規(guī)模也不斷擴(kuò)大，據(jù)調(diào)查預(yù)測，2010 年末全國城鄉(xiāng)部分失能和完全失能老年人約3300 萬，占總體老年人口的19.0%，到2015 年即“十二五”期末，我國部分失能和完全失能老年人將達(dá)4000 萬人，比2010 年增加700 萬人，占總體老年人口的19.5%，失能老年人占總?cè)丝诘谋戎貙⑦M(jìn)一步提高。龐大的老齡化人口和不斷增多的失能老人，會導(dǎo)致對長期護(hù)理的需求越來越大，而構(gòu)建長期護(hù)理保險制度是解決這一問題的一個現(xiàn)實(shí)選擇。

（二）家庭小型化趨勢，傳統(tǒng)家庭功能弱化

我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式是家庭養(yǎng)老，家庭成員作為護(hù)理工作的主要承擔(dān)者，但隨著家庭結(jié)構(gòu)變化，傳統(tǒng)的家庭護(hù)理模式逐步向社會化方向轉(zhuǎn)變?！八亩?、“四二一”甚至“八四二一”等倒金字塔型家庭結(jié)構(gòu)的大量涌現(xiàn)取代了傳統(tǒng)的家庭結(jié)構(gòu)模式，而處于中間一層的“夾心夫婦”不但要照顧子女，贍養(yǎng)老人，還要外出工作養(yǎng)家糊口，日趨增大的家庭負(fù)擔(dān)已使兒女對養(yǎng)老護(hù)理問題力不從心。另外隨著家庭規(guī)模不斷縮小和社會流動性的提高，子女外出工作現(xiàn)象頻繁，獨(dú)居的空巢老人越來越多：1983 年，我國空巢家庭在有老人的家庭中所占比例只有16.7%，2003 年上升到25.8%，2007 年則達(dá)到27.9%。在這種情況下，構(gòu)建長期護(hù)理保險制度是應(yīng)對家庭小型化、空巢化，彌補(bǔ)傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老的不足的有效途徑。

（三）長期護(hù)理費(fèi)用高負(fù)擔(dān)、快增長

在生活水平和醫(yī)療水平逐步提高的情況下，人們的預(yù)期壽命明顯延長，據(jù)全國老齡辦發(fā)布的《2009 年中國老齡事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》顯示：在2009 年，我國人口的平均預(yù)期壽命超過73 歲。但隨著老年人年齡增長的同時，其患病率也隨之增加。據(jù)預(yù)測，年齡每增長10 歲，患慢性病的概率將增加50%以上。與此同時，在當(dāng)今社會各重大疾病和慢性病的發(fā)病率也逐年提高，不僅直接治療費(fèi)用龐大，其后期的護(hù)理費(fèi)、康復(fù)費(fèi)等支出也相當(dāng)巨大，而且隨著人們健康需求和生活水平的不斷提高，醫(yī)療費(fèi)用也快速增長，這些都給病患家庭造成了沉重負(fù)擔(dān)。

二、日本長期護(hù)理保險制度發(fā)展及實(shí)施效果

（一）日本長期護(hù)理保險發(fā)展概況

1997 年12 月日本《護(hù)理保險法》由會議通過，2000 年4 月 1 日開始正式實(shí)施，政府作為管理主體。日本長期護(hù)理保險制度是對老齡化社會中身體衰弱不能自理的老年人提供公共護(hù)理的一種重要嘗試，它屬于社會保險范疇。日本長期護(hù)理保險將40 歲以上人群均納入長期護(hù)理保險范疇，并以65 歲為界劃分兩類被保險人，采取強(qiáng)制保險方式，要求被保險人按照一定比例繳納護(hù)理保險費(fèi)。

表1 日本長期護(hù)理保險制度

（二）日本長期護(hù)理保險制度實(shí)施效果

日本長期護(hù)理保險制度的實(shí)施使個人、家庭和政府三方面都獲得了一定的實(shí)惠，取得了良好的經(jīng)濟(jì)社會效益。首先，日本長期護(hù)理保險制度的建立，切實(shí)解決了老、病、殘人士的護(hù)理問題，而保費(fèi)的繳納使護(hù)理費(fèi)用有了較穩(wěn)定的收入來源，有效緩解了需護(hù)者及其家人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，提升了需護(hù)者的生活質(zhì)量。其次，長期護(hù)理保險的建立增加了社會就業(yè)崗位，推動了護(hù)理行業(yè)的發(fā)展。在長期護(hù)理保險制度的保障下，有護(hù)理需求的人越多，護(hù)理人員的規(guī)模也會隨之越來越大。最后日本護(hù)理保險的實(shí)施減輕了政府的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。實(shí)施該制度后，需護(hù)老年人從普遍的住院護(hù)理轉(zhuǎn)移到了社區(qū)和家庭護(hù)理，降低了新建福利設(shè)施費(fèi)用。同時“社會性入院”現(xiàn)象得到了有效緩解，避免了醫(yī)療保險基金支出金額的居高不下，中央政府財政支出也節(jié)省資金4 萬億日元，而且大部分保險對象都享受到了應(yīng)有的護(hù)理保險。

三、我國戰(zhàn)略發(fā)展長期護(hù)理保險的策略建議

（一）政府政策扶持和法律規(guī)范是長期護(hù)理保險發(fā)展的重要保證

長期護(hù)理保險不僅是一個社會問題，還是一個經(jīng)濟(jì)問題，它關(guān)系到老齡化社會可持續(xù)發(fā)展問題，也關(guān)系到一個國家的長治久安。長期護(hù)理保險發(fā)展離不開政府扶持和法律監(jiān)督，因此我國應(yīng)研究出臺關(guān)于長期護(hù)理保險發(fā)展的相關(guān)法律和財稅政策，通過法律規(guī)范和稅收優(yōu)惠政策來約束和鼓勵個人和企業(yè)參加長期護(hù)理保險，發(fā)展護(hù)理行業(yè)。比如在法律規(guī)范方面，可通過制定適合我國國情的《護(hù)理保險法》來明確長期護(hù)理的內(nèi)容、長期護(hù)理保險承保范圍、接受護(hù)理人員的基本權(quán)益以及各相關(guān)主體的權(quán)利與義務(wù)均予以法律形式的確認(rèn)，從而對長期護(hù)理及長期護(hù)理保險的發(fā)展起到規(guī)范的作用；在稅收優(yōu)惠方面可將企業(yè)為雇員繳納的長期護(hù)理保險費(fèi)全部作為公司的經(jīng)營費(fèi)用而成為稅收的扣除額；個人為自身或家庭成員購買長期護(hù)理保險所繳納的保險費(fèi)不算應(yīng)稅收入；應(yīng)允許經(jīng)營商業(yè)護(hù)理保險的保險機(jī)構(gòu)享有利潤免征所得稅、保費(fèi)收入免征營業(yè)稅等稅收優(yōu)惠。這些優(yōu)惠措施會直接促進(jìn)長期護(hù)理保險的發(fā)展，同時會增加企業(yè)的競爭力，在一定程度上也能夠緩解個人繳費(fèi)能力欠缺的問題。

（二）因地制宜，建立多層次的長期護(hù)理體系

我國需要在立足于我國國情的基礎(chǔ)上，因地制宜地構(gòu)建多層次的長期護(hù)理體系。首先，我國專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)數(shù)量有限，需要建立眾多專門提供老年護(hù)理服務(wù)的護(hù)理機(jī)構(gòu)。政府一方面可推行一些優(yōu)惠政策來鼓勵民間資本投資專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)，從而提高機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理質(zhì)量，增加市場供給主體數(shù)量;另一方面政府還需采取措施鼓勵促進(jìn)護(hù)理行業(yè)專業(yè)化發(fā)展，如制定護(hù)理服務(wù)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開辦護(hù)理專業(yè)等級考試、增加護(hù)理專業(yè)在高考招生時的指標(biāo)，培養(yǎng)高層次護(hù)理人才等。其次，構(gòu)建家居護(hù)理體系和社區(qū)護(hù)理體系，使需護(hù)老人在家中、社區(qū)就可以享有良好的護(hù)理服務(wù)，這也比較迎合我國傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老理念。

（三）采取社會保險和商業(yè)保險相結(jié)合的發(fā)展模式

我國長期護(hù)理保險應(yīng)以社會保險和商業(yè)保險相結(jié)合的保險模式發(fā)展，單一的商業(yè)長期護(hù)理保險只能滿足部分老年人的需要，無法緩解多數(shù)中低收入老年人的長期護(hù)理需求，因此它需要結(jié)合社會保險。而鑒于我國目前的基本國情，我國長期護(hù)理保險發(fā)展模式應(yīng)分階段進(jìn)行：近期采取商業(yè)保險為主、社會保險為輔的發(fā)展模式，長期則以社會保險為主、商業(yè)保險為輔的發(fā)展模式發(fā)展長期護(hù)理保險。

我國是在經(jīng)濟(jì)并不發(fā)達(dá)的情形下步入老齡化社會的，我們既要面對發(fā)達(dá)國家曾經(jīng)和正在經(jīng)歷的老齡化問題，又有可能面對發(fā)達(dá)國家不曾面臨的特殊問題。因而長期護(hù)理不僅關(guān)系到每一個人切身利益，更涉及整個國家和社會的可持續(xù)發(fā)展。面對人口老齡化，家庭小型化及醫(yī)療費(fèi)用大幅上漲等現(xiàn)象，因此我們要借鑒日本等發(fā)達(dá)國家應(yīng)對老齡化問題發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，從我國實(shí)際國情出發(fā)，構(gòu)建有中國特色的長期護(hù)理保險，緩解人口老齡化給社會、家庭帶來的壓力，增進(jìn)社會福利，促進(jìn)社會公平和諧。

[1]韓振燕，梁譽(yù).關(guān)于構(gòu)建我國老年長期護(hù)理保險制度的研究—必要性、經(jīng)驗(yàn)、效應(yīng)、設(shè)想[J]. 東南大學(xué)學(xué)報，2012（05） .

[2]李鴻儒.從供需角度分析我國長期護(hù)理保險的構(gòu)建和發(fā)展[J].現(xiàn)代營銷（學(xué)苑版），2011（05）：152.

[3]徐高峰.發(fā)展長期護(hù)理保險解決老年人照料問題[J].中國國情國力，2010（07）：12-13.