聞豪

（南京郵電大學，江蘇 南京 210023）

作者：聞豪（1979－），男，本科，土木工程（給排水）專業(yè)。

0 引言

對于建筑工程項目而言，風險存在于任何時間任何地點，風險管理是一種主動的管理方法，是從主觀層面盡可能預防風險，或當風險無法規(guī)避時，盡量尋求能夠減少意外損失、甚至能夠使風險為我所用的切實可行的補償措施。工程項目風險管理則是人們在辨識和評估潛在損失的前提下，以最大可能地降低風險造成的損失為目的，根據(jù)實際情況采取相應的管理和監(jiān)督措施，以此保證建筑工程項目受到良好的經(jīng)濟效益以及產(chǎn)生良好的社會效益。因此，通過加強建筑企業(yè)風險管理的理論與實踐研究，提高建筑企業(yè)風險管理水平，具有非常重要的現(xiàn)實意義。

1 建筑工程項目風險的主要特征

1.1 風險重復性小

建筑工程項目的一個重要屬性是 “單件性”。具體而言，對于不同的建筑項目來說，建設時間和建設地點無法相通，而且在具體的建設工程中，不同建筑工程的設計方法以及工程使用功能也會存在較大差異，這就使不同的工程項目面臨各自特征不同的風險。

1.2 風險的表現(xiàn)形式多樣

風險多樣性的原因至少取決于以下四個因素，一是由于現(xiàn)代大型建筑工程有眾多參與方；二是這些建筑工程項目技術難度高；三是一次性投資規(guī)模大；四是時間跨度長。這些因素綜合起來，會使工程項目面臨經(jīng)濟波動、政策波動、原材料價格變動、市場供求變化以及工程本身的變更等各種相關風險，建筑工程項目的風險管理成本以及風險管理難度由此也大大提高。

1.3 建設工期長

如上所述，由于現(xiàn)代建筑工程項目普遍具有較大規(guī)模，結(jié)合現(xiàn)實，很多項目的建設工期多為2~3年，尤其是對于一些大型水利工程而言工期跨度更長，往往需要5~10年才能竣工。在這段相對較長的時間跨度內(nèi)，從外部因素來看，政治、經(jīng)濟等眾多外部因素的變動都會對建筑施工項目本身造成巨大的影響；從內(nèi)部因素來看，項目業(yè)主、設計單位、監(jiān)理單位以及承包商等眾多內(nèi)部因素的變化同樣也會對施工項目產(chǎn)生很大影響。綜合上述因素，從而使工程建設中的不可知因素進一步復雜化。

1.4 風險損失巨大

巨額投資是現(xiàn)代大型建筑工程項目的共性，除了動輒幾十億甚至幾百億的投資額外，還有后續(xù)的建筑工程繼續(xù)費用，這些支出會對國民經(jīng)濟以及社會生活產(chǎn)生很大影響。因此，需要在施工項目的前期就制定完善的風險管理計劃，并同時輔之以配套措施。

2 建筑工程項目風險管理體系的構(gòu)建

2.1 風險回避

風險回避又被稱為風險規(guī)避，是主動改變或者放棄某項可能引起較大風險損失的活動，從而避免進一步產(chǎn)生風險損失。具體而言，風險管理人員通過風險預測評價來權衡利弊得失，并以此在風險事故發(fā)生之前或者在風險事故進一步惡化前對該風險可能造成的損失進行有效規(guī)避和消除，降低由于風險而帶來更大損失的可能性。從范圍范疇來看，項目工程風險規(guī)避的形式可概括為如下三點：一是應回避那些存在解決問題的更有效替代方案的風險；二是應回避那些超出自己承擔能力的風險；三是應回避那些不能和收益成正比的風險。從措施層面來看，項目工程風險規(guī)避有如下三種有效方式：一是對風險因素進行有效規(guī)避。如投標決策時要盡量爭取與實力雄厚、知根知底的分包商合作；二是對工作方法或活動方案進行調(diào)整和改變。當風險因素不可避免時，可以通過積極采用相對完善的工作方法及成熟的活動方案，把風險事故發(fā)生的概率降至最低；三是在必要時使用“終止法”?！敖K止法”是通過對項目或項目計劃的實施采取放棄或終止的措施，從而避免擴大風險損失的方法，是通過回避風險導致的進一步損失可能性的一種有效方法。

2.2 風險控制

風險控制是通過有效的風險預防措施來降低風險發(fā)生概率，是針對風險事件發(fā)生前、發(fā)生時及發(fā)生后采取相應措施來降低風險損失發(fā)生的概率，繼而減少風險損失程度的相關行為。這實際上也是風險控制與偏重于消極放棄和中止風險的不同之處，具體而言，可采取以下措施來進行風險控制。

第一，風險預防。風險預防是指為了消除或減少可能導致?lián)p失的各項風險因素，在風險事件發(fā)生前所采取的各種措施。例如可采用系統(tǒng)的項目管理方法來減少項目風險，具體需要風險管理部門提高對合同管理、事前控制的重視程度，從而使建筑工程項目在風險預先被控制的前提下動工；第二，針對工程建設期內(nèi)容易發(fā)生安全事故的各個環(huán)節(jié)做好風險控制工作。在實際的項目安全事故中，諸如觸電、機械傷害、物體打擊甚至坍塌等風險經(jīng)常出現(xiàn)，因此要通過開展現(xiàn)場巡視等工作來加強對上述情況的風險控制和安全防范；第三，要不斷提高各級建筑施工項目管理人員和施工人員的安全意識。尤其是對于復雜危險的施工環(huán)節(jié)，要保證安全技術交底工作的全面和細致，對于危險工序，應在施工前提前做好施工人員的培訓工作；第四，加強項目前期的風險控制。

2.3 風險轉(zhuǎn)移

與風險回避不同，風險轉(zhuǎn)移是指項目管理者將自己主觀意愿上不愿承擔或在客觀條件下無法承擔的風險有意識地轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟實體，并由此采取的一系列措施。風險轉(zhuǎn)移主要可分為兩類。

第一，對風險的引致因素進行轉(zhuǎn)移。主要包括通過工程聯(lián)合投標（或承包）、工程分包等方式。以工程聯(lián)合投標為例，由于一些大型BOT項目規(guī)模大、復雜程度高，無法靠一個投標人的能力來完成，因此這些項目的建設往往都是由多家實力雄厚的公司共同組成一個投標聯(lián)合體，聯(lián)合投標可以提高中標概率和轉(zhuǎn)移投標風險。有效的工程分包不僅有利于建筑市場進一步規(guī)范和完善，而且也有助于主承包商提高工作效率，從而促進整個行業(yè)技術水平的整體提升。

第二，對于風險后導致的損失，可以通過工程擔保、履約擔?；蚬こ瘫ｋU等方式來彌補。例如，從承包商的角度來看，由于不同的合同形式會導致承包商承擔不同的風險。對于有效利用合同而言，承包商固定總價合同的風險大于成本加酬金合同，為此，建議業(yè)主更換合同形式是承包商回避風險的主要策略之一。具體而言，承包商在簽訂合同時，針對項目的具體情況充分利用價格調(diào)整條款和免責條款將一部分風險轉(zhuǎn)移給業(yè)主承擔，從而保護自身利益。再如，從建筑工程保險的角度來看，建筑工程保險是以建筑主體工程、臨時建筑、工程用料以及建筑機械等作為保險標的，以工程項目承包的概算價格或合同價格作為保險金額，以重置成本為賠償標準的一種保險項目。從目前的實際工作層面看，建筑施工項目對建筑工程保險加大重視程度，并予以貫徹實施是化解風險的一種有效方式。

[1]張偉.國際工程項目的風險管理研究[D].天津：天津大學碩士畢業(yè)論文，2007.

[2]卜良桃.建筑施工專業(yè)基礎與管理實務[M].北京：中國建筑工業(yè)出版社，2010.