林 春孫英杰

（1.遼寧大學經(jīng)濟學院，遼寧 沈陽 110036；2.遼寧大學商學院，遼寧 沈陽 110036）

一、小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

實體經(jīng)濟與金融服務的需求相適應的金融結(jié)構(gòu)才是最優(yōu)的。然而，近年來，受國內(nèi)外復雜經(jīng)濟形勢影響，小微企業(yè)的發(fā)展困境重重，而小微企業(yè)的融資問題更加突出，并受到了社會各界的普遍關(guān)注。有關(guān)研究報告指出，我國僅30%左右的小微企業(yè)具有一定的增長潛力，70%的企業(yè)發(fā)展能力較弱。國有部門對經(jīng)濟增長的貢獻率約為40%，貸款卻占金融機構(gòu)貸款總量的80%，而大量的以中小微企業(yè)為主的民營企業(yè)對中國經(jīng)濟增長貢獻率約為60%，其貸款卻占不到正規(guī)金融機構(gòu)貸款總量的20%。據(jù)不完全統(tǒng)計，小微企業(yè)每年融資需求在8000億元以上，但從正規(guī)的金融機構(gòu)只獲得不到l000億元的資金支持。每年的融資缺口高達6000億元到7000億元。從實際情況上看，小微企業(yè)融資渠道窄，內(nèi)源性融資占比高，外源性融資規(guī)模小、期限短、結(jié)構(gòu)不合理，融資成本高。

二、商業(yè)銀行發(fā)展小微信貸業(yè)務存在的問題

（一）信貸資源不足

一方面，2011年以來，由于受國家穩(wěn)健性貨幣政策的影響，央行對商業(yè)銀行的信貸規(guī)模及存貸比率進行了嚴格監(jiān)控，使商業(yè)銀行總體的信貸規(guī)模受限，從而使可供小微企業(yè)使用信貸額度更加緊張。另一方面，受法定存款準備金持續(xù)提高影響，銀行存款壓力倍增，受存貸比率的限制，由于小微企業(yè)風險相對較大，且流動資金不充裕、派生存款較少等影響，銀行投放到小微企業(yè)的信貸更是少之又少。此外，商業(yè)銀行經(jīng)歷了多年的高速發(fā)展，普遍受資本金約束，風險資產(chǎn)不足，這導致商業(yè)銀行難以支持小微企業(yè)。

（二）風險、成本難控制

小微企業(yè)具有金額小，期限短、風險、成本難控制的特點，銀行在向小微企業(yè)提供信貸業(yè)務時，會產(chǎn)生相對較大的成本壓力并需要進行貸款前的業(yè)務調(diào)查。近些年，小微企業(yè)的發(fā)展受到國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展變化的影響較大，小微企業(yè)的資金鏈問題日趨凸顯。2011年底全國小企業(yè)貸款不良率2.02%，其中單位授信500元以下的小微企業(yè)貸款不良率占5.14%，遠高于商業(yè)銀行整體1%的不良貸款率。因此，商業(yè)銀行在進行小微企業(yè)信貸業(yè)務時，應充分做好風險防范。如果商業(yè)銀行沒有一套完整合適的操作系統(tǒng)與之相匹配，還像服務大企業(yè)那樣一單一單地來做小微企業(yè)貸款，必然要承受著巨大的人工成本壓力，從而使業(yè)務發(fā)展緩慢。

（三）融資渠道單一

小微企業(yè)的金融需求比較單一，存款比較少，加之小微企業(yè)信息不對稱、財務不透明、風險不確定，使商業(yè)銀行對其提供的信貸業(yè)務存在較大的操作風險、信用風險和道德風險，從而使商業(yè)銀行對小微企業(yè)的提供貸款業(yè)務的條件相應提高，成為制約銀行信貸資源投入小微企業(yè)的主要因素。

三、商業(yè)銀行發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務的對策

（一）貸前風險控制

首先，強化中小企業(yè)資信評級建設。銀行對中小企業(yè)進行資信評級，目的是揭示受評對象違約風險的大小，從而防范風險。在風險可控制的情況下，還可以考慮對某些中小企業(yè)免除資信評級的步驟，直接進行貸款的發(fā)放，以便更好的解決資信評級對中小企業(yè)的制約。其次，注重信息的軟硬結(jié)合。硬信息要注重分析銀行往來賬戶上反應企業(yè)還款能力的信息；軟信息則是通過實地考察，了解企業(yè)的經(jīng)營動態(tài)、財務狀況等，盡可能的減少借貸雙方信息的不對稱性，使貸款在安全有效的環(huán)境下進行。最后，要準確定位市場。商業(yè)銀行要及時研究小微企業(yè)的發(fā)展狀況，認真分析小微企業(yè)的信貸需求，按照信貸政策的要求，對轄區(qū)內(nèi)的小微企業(yè)貸款業(yè)務進行規(guī)劃，銀行信貸從業(yè)人員也要定期深入小微企業(yè)內(nèi)部開展調(diào)查，及時掌握當?shù)匦∥⑵髽I(yè)生產(chǎn)、銷售情況，做好項目的備案工作。

（二）貸中風險控制

首先，要把握貸款規(guī)模。從銀行經(jīng)營的角度來考察，企業(yè)的授信必須有規(guī)模的限制。銀行應對企業(yè)進行科學授信，對行業(yè)或企業(yè)進行科學的評級，并進行結(jié)構(gòu)和總量的分析，確定授信總量和授信結(jié)構(gòu)，同時，還要對不同規(guī)模的企業(yè)確定不同的授信規(guī)?？偭?，針對不同的客戶群體的數(shù)量，資產(chǎn)規(guī)模，收入增長等基本因素，并充分考慮其他銀行的市場競爭情況，在單戶分析的基礎上，科學確定企業(yè)的授信總量。

其次，要根據(jù)周期性和結(jié)構(gòu)性確定貸款投放期限。商業(yè)銀行要針對不同生命周期、不同行業(yè)的小微企業(yè)的特點，從產(chǎn)品導向型向企業(yè)需求型轉(zhuǎn)變，創(chuàng)造一些新的金融產(chǎn)品，以滿足小微企業(yè)的需求，為小微企業(yè)提供信貸、結(jié)算、信息咨詢、投資理財?shù)确铡τ谔幱谛纬善诘钠髽I(yè)，銀行應對其未來的成長和前景進行充分的分析評估，在受控制的風險下確定授信總量，進行小額貸款；在企業(yè)的成長期，銀行應根據(jù)各企業(yè)的授信額度進行規(guī)模放貸，即效益好前景廣的多放貸，效益一般的少放貸，無效益的不放貸，但放貸總額不應超過其授信額度；當企業(yè)進入衰退期時，銀行應果斷的退出對企業(yè)的信貸業(yè)務，減少貸款無法償還的風險。

最后，要落實有效的擔保責任。銀行在核定企業(yè)授信額度時應全面衡量企業(yè)的承受能力和實際需求，在設計擔保措施時要考慮足額、有效和便于執(zhí)行，在產(chǎn)品設計時，要科學合理并積極推廣使用具有自償性的產(chǎn)品。在辦理中小企業(yè)信貸業(yè)務時，不要僅局限于流動資金貸款、銀行承兌匯票業(yè)務，要多嘗試辦理與企業(yè)的經(jīng)濟活動、現(xiàn)金流直接“捆綁”的業(yè)務品種。企業(yè)在以融資擔保方式進行信貸業(yè)務時，應根據(jù)企業(yè)的具體情況，確定擔保容量的大小，以確保擔保足額有效。

（三）貸后風險控制

1.加強貸后資金動向監(jiān)控。銀行可以要求企業(yè)提供他行對賬單和相應的劃款憑證，從而進一步跟蹤資金的走向，同時注意企業(yè)資金的回籠速度以及回籠資金的用途。銀行應定期對客戶進行貸后檢查，注重觀察并分析企業(yè)的經(jīng)營變化，在一段時間內(nèi)，如果企業(yè)出現(xiàn)利潤的長期降低，存貨的大量積壓等，可能意味著企業(yè)進入了衰退期，銀行就要進行信貸政策的及時調(diào)整，果斷退出企業(yè)的信貸業(yè)務，避免企業(yè)進入衰退期帶來的風險。

2.加強銀行業(yè)務的風險管理。對企業(yè)開展的業(yè)務，包含著各類產(chǎn)品和義務的交叉、捆綁營銷等，這就需要銀行加深對企業(yè)的了解，增加對企業(yè)的監(jiān)控和措施。銀行對企業(yè)客戶提供信貸的全過程，應明晰各個流程的工作責任、工作標準，使銀行的業(yè)務更加有序規(guī)范。

3.制定風險應急處理方案，及時建立信貸退出機制。實事求是地說，在沒有任何擔保的前提下，銀行是不應該為小微企業(yè)“押一把”的。擔保難的問題，歸根到底是信用問題。首先要確定企業(yè)貸款中風險較大且將給銀行信貸帶來較大損失的業(yè)務，以及損失的大小及程度；其次，要有分散風險的業(yè)務計劃以及應對突發(fā)事件的應急措施、應急方案。信貸退出應把握適度的原則，考慮到成本、風險最小化，對于每一筆信貸業(yè)務，應在公平效率的前提下，權(quán)衡信貸退出

的成本和效益，使成本達到最小化，效益達到最大化。

[1]汪有勝，徐俐霞.商業(yè)銀行支持小微企業(yè)探析[J].青海金融，2012.

[2]李慶曄，張丹.商業(yè)銀行發(fā)展小微企業(yè)貸款業(yè)務探析[J].現(xiàn)代金融，2012.

[3]王建民.構(gòu)建多元化小微企業(yè)融資模式探析[J].內(nèi)蒙古金融研究，2012.