張鈺涵

（天津財經(jīng)大學，天津 300222）

一、引言

近些年，我國巨災頻繁發(fā)生，尤其是洪水、暴雪這樣的巨災風險幾乎每年都要發(fā)生，以至于國家和國民的生命財產遭受了重大損失。盡管巨災不斷發(fā)生，但保險方面并未建立完好的風險分散機制。一旦發(fā)生巨災，除了政府撥款救助以外，并無其他有效解決方法，盡管巨災保險市場潛力巨大。如何通過保險市場分散巨災風險，建立風險分散機制，成為當今社會管理人士和科研人員關注的問題。

我國地域遼闊，巨災頻發(fā)，損失嚴重，近幾年，大面積干旱、暴風雨、強風等極端天氣災害的發(fā)生頻率和損失程度，均呈上升趨勢。但我國巨災保險管理體制仍不健全。當前采用以中央政府為主導、地方政府配合的國家財政救濟為主，社會捐助為輔的補償模式。政府救助加重了財政負擔，容易導致政府資源的分配不公，損失補償程度相對較低。同時，若對社會捐助過分依賴，導致捐助金額不確定，不能作為巨災風險防范的一種制度性安排。

國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，我國災害損失金額與國家財政支出的比值，低時維持在10%左右，高時達到30%，而美國這一指標顯示還不到1%。通過這項數(shù)據(jù)表明了我國災害損失對國家的影響程度要遠高于發(fā)達國家。

二、國內巨災風險研究現(xiàn)狀

李凱在《我國巨災保險共同體的構建與策略研究》[1]，徐美方在《中國巨災保險機制建立的策略分析》[2]等文章中闡述了我國巨災保險模式的現(xiàn)狀和主要存在問題.并借鑒國外的成功經(jīng)驗，提出了構建我國巨災保險共同體的對策建議，文章在詳細分析巨災保險機制三大策略（巨災原保險市場、再保險市場及保險金融創(chuàng)新）后，提出大力促進原保險市場、適度發(fā)展再保險市場和謹慎實行保險金融創(chuàng)新的策略選擇，并進一步提出必須重視巨災風險機制建設、加快巨災保險產品開發(fā)、鼓勵公眾參與巨災保險和積極培育再保險市場主體等政策建議。

潘席龍，陳東，王藝浩在《中國經(jīng)濟與管理科學》[3]中討論了我國巨災補償基金的財產組織和機構建設、基金的資金來源與運用、基金的利潤留成與分配等，希望能對建立與完善我國巨災補償體系提供新的思路。

吳秀君，文琴在《何曉定.巨災再保險分析》[4]文章中來分析巨災再保險關系，從重視支持巨災風險管理、建立保險、再保險、政府三位一體的巨災保險機制、加強風險建模及對災害的損失評估機制研究、再保險法規(guī)及監(jiān)管缺乏、加強再保險立法及監(jiān)管等方面提出對策。

三、國家應對巨災風險的通用策略

我國巨災風險分散機制的建立，其目的是通過政府主導，引導保險公司、再保險公司有效分散風險。政府不僅可以從中發(fā)揮其優(yōu)勢，而且比較符合巨災保險的特點。同時，由于國民對于巨災保險的新認識，更能體現(xiàn)出我國巨災市場的不斷壯大。

一是國家財政支持。這通常是最普遍的事后補救方法，當一國出現(xiàn)巨災情況，面臨較大經(jīng)濟損失時，國家會通過撥款救助的方式，將財政支出更多的投放于巨災重建工程。但這種資金的轉移通常的代價就是減少或挪用了其他項目的資金。二是國際援助。國際援助包括官方援助和非官方援助。世界銀行等官方國際組織提供大量的災后國際援助。三是災后籌集資金，通過社會的力量籌集資金，主要是通過各種慈善組織例如紅十字會等，通過他來進行資金的捐獻。四是廣大人民群眾主動加入到救援的活動中，包括各種形式的志愿者服務。

一個國家保險系統(tǒng)的設計，首先要了解目標國家的風險以及日標國家中居民、保險市場、資本市場以及國際保險和資本市場的承擔風險的能力，然后根據(jù)各自的承擔風險的能力設計出可能的總體結構，再根據(jù)總體結構設計合理保險條款和費率。

再保險的核心思想就是保險公司與再保險公司協(xié)商，將其承保的部分風險交由再保險公司再保，使巨災風險得以在最大程度內進行分散，將巨災損失降低到最低程度。

四、分散巨災風險的保險策略

（一）建立與完善現(xiàn)有的巨災保險體系

我國巨災保險的覆蓋率很低，業(yè)務發(fā)展極為緩慢。由于國內對巨災風險的認識較為淺薄，總將這種補償天災人禍的責任交由政府承擔，退一步講，還可以通過社會團體、慈善機構等民間福利機構的捐助款度過難關、彌補損失，這也正是我國巨災保險發(fā)展緩慢、購買力不足的重要原因。由于我國地理位置的不利和全球溫室效應的影響、加之人類活動的破壞性，我國面臨著越來越嚴峻的巨災形勢。因此，建立一個完善的巨災保險制度既符合社會主義和諧社會的要求，也能良好的保障民生需求?，F(xiàn)階段，巨災保險的發(fā)展，首先要從我國國情出發(fā)，根據(jù)我國巨災風險發(fā)生情況，借鑒國外成功經(jīng)驗，培育發(fā)展我國的巨災保險市場。通過國家的財政補貼和優(yōu)惠政策，設立以國家政策為主導、公司化經(jīng)營的巨災保險管理機構。其次完善再保險、發(fā)展巨災證券化，分散巨災風險，最終形成一個以政府為主導、保險公司和再保險公司共同承擔巨災風險的保險體系。

（二）建立應對巨災風險的商業(yè)保險體系

目前我國巨災風險管理體系還很不健全，還主要采用以中央政府為主導，地方政府配合的國家財政救濟為主和社會捐助為輔的事后補償模式。因此加大了財政負擔，增大了財政支出的波動性。而且對社會捐助過分依賴，導致各方利益和人模糊。與此相比商業(yè)保險具有獨特的保障功能和資金優(yōu)勢，既可作為市場化的風險分散與轉移機制，也是一種社會互助機制和社會管理機制，在我國巨災風險建設體系中具有重要的作用。

基本巨災保險只是保障受難人災后的簡單生活。而通常情況下，災后重建資金卻需要巨災商業(yè)保險的保障得以將風險順利轉移。商業(yè)巨災保險的開創(chuàng)給予國家和國民一定保障。但實踐中，商業(yè)巨災保險由于保費較于昂貴，需要得到國家給予一定的政策優(yōu)惠。

發(fā)展商業(yè)保險可以使巨災發(fā)生時政府財政面臨的就業(yè)壓力明顯減少，提高市場應對巨災的能力，把一部分責任從社會中轉移出去。發(fā)揮商業(yè)保險的作用，減輕政府財政資金。切實提高保險業(yè)應對巨災風險的承保能力，大力推動保險業(yè)的發(fā)展。

（三）構建應對巨災保險的再保險機制

巨災保險擁有風險大的特點，為了加強風險管理，必須構建再保險機制。據(jù)報道，享有國際盛譽的瑞士再保險公司、慕尼黑再保險公司等國際大型集團紛紛進駐中國保險市場，雖然這些再保險公司的進駐有利于國內再保險的發(fā)展，但也給我國再保險市場帶來了挑戰(zhàn)。在這種情勢下，我國有必要發(fā)展再保險機制。既可以通過國內再保險公司分散風險，也鼓勵國際再保險市場進行分保。

再保險能夠分散巨災風險，構建良好、健全的巨災再保險環(huán)境機制可以有效保證受害人的利益。在當前市場中，作為國家再保險公司的中國再保險公司可向承擔巨災風險的保險公司提供資金、技術等支持，為構建再保險機制培育市場。當市場程度成熟、政府政策優(yōu)惠時，成立一個以國家再保險公司為主體支持，多層次保險轉移機制為輔助的再保險機制，逐步建立與完善巨災保險體系。同時，再保險機制的充分發(fā)揮，必須有國家政策的支持，即加快巨災保險市場的政策立法。通過法律的條文就巨災再保險的保障范圍、保障水平、賠付標準、資金運用等這些問題作出規(guī)定；同時還應對各級政府在巨災保險中承擔的責任、職責等做詳細確定。

事實上，中國的再保險業(yè)根據(jù)監(jiān)管政策的規(guī)定，其償付能力并不低，對外開放力度也相對比較寬松，只是我國再保險業(yè)自身的風險識別能力較弱和中國保險市場對再保險市場的需求較低是制約再保險發(fā)展的關鍵因素。因此，再保險市場要做到與保險市場相匹配的程度，這樣能夠促進巨災風險在大范圍內的有效轉移，使得中國的巨災再保險市場的發(fā)展。

[1]李凱.我國巨災保險共同體的構建與策略研究[J].財會研究，2010（7）.

[2]徐美方.中國巨災保險機制建立的策略分析[J].生產能力研究，2010.

[3]潘席龍，陳東，王藝浩.中國經(jīng)濟與管理科學[J].宏觀經(jīng)濟管理與可持續(xù)發(fā)展，2009（8）.

[4]吳秀君，文琴，何曉定.巨災再保險分析[R].荊楚理工學院學報，2009（25）:9.