運(yùn)文婧

（寧夏建工集團(tuán)有限公司，寧夏 銀川750021）

0 引言

工程建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險事故造成的損失或減少的收益以及為防止發(fā)生風(fēng)險事故采取預(yù)防措施而支付的費(fèi)用，都構(gòu)成了風(fēng)險成本。 包括有形成本、無形成本以及預(yù)防和控制風(fēng)險的費(fèi)用。一般而言，只有當(dāng)風(fēng)險事件的不利后果超過為項(xiàng)目風(fēng)險管理而付出的代價時，才有必要進(jìn)行風(fēng)險管理。 風(fēng)險成本的負(fù)擔(dān)不單要由項(xiàng)目主體來負(fù)擔(dān)。 在許多情況下，與項(xiàng)目活動有關(guān)的其他方面，客觀上也要負(fù)擔(dān)一部分風(fēng)險成本。項(xiàng)目主體負(fù)擔(dān)的那部分為個體負(fù)擔(dān)成本，其他有關(guān)方面負(fù)擔(dān)的部分為社會負(fù)擔(dān)成本。

1 工程項(xiàng)目風(fēng)險預(yù)防

（1）有形的手段如工程法，此法以工程技術(shù)為手段，通過對物質(zhì)因素的處理，來達(dá)到損失控制的目的。 具體的措施包括：

①防止風(fēng)險因素出現(xiàn)。在項(xiàng)目活動開始之前，采取一定措施，消除物質(zhì)性風(fēng)險威脅；

②減少己存在的風(fēng)險因素、改變風(fēng)險因素的基本性質(zhì)；

③改善風(fēng)險因素的空間分布，將風(fēng)險因素同人、財、物在時間和空間上隔離；

④加強(qiáng)風(fēng)險單位的防護(hù)能力。重大技術(shù)的決策往往影響整個項(xiàng)目的利益，因此對重大技術(shù)要認(rèn)真進(jìn)行評估，盡量采用成熟技術(shù)，而不要為了降低成本而采用投機(jī)性的設(shè)計(jì)或者不很成熟的技術(shù)。

（2）無形的風(fēng)險預(yù)防手段有教育法和程序法

①教育法。項(xiàng)目管理人員和所有其他有關(guān)各方的行為不當(dāng)構(gòu)成項(xiàng)目的風(fēng)險因素。 要減輕與不當(dāng)行為有關(guān)的風(fēng)險，就必須對有關(guān)人員進(jìn)行風(fēng)險和風(fēng)險管理教育。

②程序法。指以制度化的方式從事項(xiàng)目活動，減少不必要的損失。項(xiàng)目管理班子指定的各種管理計(jì)劃、方針和監(jiān)督檢查制度一般都能反映項(xiàng)目活動的客觀規(guī)律性。 實(shí)踐表明，不按程序辦事，就會犯錯誤，就要造成浪費(fèi)和損失。

2 工程項(xiàng)目風(fēng)險轉(zhuǎn)移

工程風(fēng)險應(yīng)對策略中采用最多的是風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是設(shè)法將某風(fēng)險的結(jié)果連同對風(fēng)險應(yīng)對的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給他方。實(shí)行這種策略要遵循三個原則：風(fēng)險轉(zhuǎn)移應(yīng)有利于降低工程造價和有利于履行合同： 誰能更有效地防止或控制某種風(fēng)險或減少該風(fēng)險引起的損失，就由誰承擔(dān)該風(fēng)險：風(fēng)險轉(zhuǎn)移應(yīng)有助于調(diào)動承擔(dān)方的積極性，認(rèn)真做好風(fēng)險管理，從而降低成本，節(jié)約投資。轉(zhuǎn)移風(fēng)險并不會減少風(fēng)險的危害程度，它只是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給另一方來承擔(dān)。他人肯定會受到風(fēng)險損失。各人的優(yōu)劣勢不一樣，對風(fēng)險的承受能力也不一樣。

3 工程項(xiàng)目風(fēng)險規(guī)避

3.1 終止法

終止法是指通過終止(或放棄)工程項(xiàng)目來避免風(fēng)險事件發(fā)生的方法。例如，水電工程項(xiàng)目經(jīng)過可行性研究后，若發(fā)現(xiàn)實(shí)施該項(xiàng)目將面臨較大的風(fēng)險，并且會超出企業(yè)的承受范圍，應(yīng)該立即停止該工程項(xiàng)目的實(shí)施，這樣就可從根本上避免風(fēng)險事件發(fā)生。

3.2 改變法

改變法是指在已經(jīng)承擔(dān)風(fēng)險的情況下，通過改變工作地點(diǎn)、工藝流程、原材料等途徑來避免風(fēng)險事件發(fā)生的方法。例如，當(dāng)采用一般水泥進(jìn)行大體積混凝土澆筑后產(chǎn)生溫度裂縫時， 應(yīng)該停止該施工作業(yè)，改采用低熱水泥或采用其它溫控措施來避免混凝土溫度裂縫這一質(zhì)量風(fēng)險事件。 風(fēng)險避免雖然能有效地消除風(fēng)險源，徹底地消除某些風(fēng)險造成的損失和恐懼心理， 但它畢竟是一種消極的風(fēng)險處理策略，具有很大的局限性。

4 工程項(xiàng)目風(fēng)險緩解

風(fēng)險緩解的前提是承認(rèn)風(fēng)險事件的客觀存在，然后再是考慮適當(dāng)措施去降低風(fēng)險出現(xiàn)的概率或者消減風(fēng)險所造成的損失。 在這一點(diǎn)上，風(fēng)險緩解與風(fēng)險規(guī)避及轉(zhuǎn)移的效果是不一樣的，它不能消除風(fēng)險，而只能減輕風(fēng)險。

風(fēng)險緩解采用的形式可能是選擇一種減輕風(fēng)險的新方案， 采取更有把握的施工技術(shù)，運(yùn)用熟悉的施工工藝，或者選擇更可靠的材料或設(shè)備。 風(fēng)險緩解還可能涉及到變更環(huán)境條件，以使風(fēng)險發(fā)生的概率降低。

分散風(fēng)險也是有效緩解風(fēng)險的措施。 通過增加風(fēng)險承擔(dān)者，減輕每個個體承擔(dān)的風(fēng)險壓力。 例如，國際性銀行通過向第三世界國有政府或股票市場投資者提供銀行貨款來分散其風(fēng)險；總承包商則通過在分包合同中另加入誤期損害賠償條款來降低其所面臨的誤期損害賠償風(fēng)險；聯(lián)合投標(biāo)和承包大型復(fù)雜工程，在中標(biāo)后，風(fēng)險因素也很多，這諸多風(fēng)險若由一家承包商承擔(dān)十分不利，而將風(fēng)險分散，即由多家承包商以聯(lián)合體的形式共同承擔(dān)，可以減輕他們的壓力，并進(jìn)一步將風(fēng)險轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機(jī)會。

5 工程項(xiàng)目風(fēng)險分散

風(fēng)險利用僅針對投機(jī)風(fēng)險而言。原則上投機(jī)風(fēng)險大部分有被利用的可能，但并不是輕而易舉就能取得成功，因?yàn)橥稒C(jī)風(fēng)險具有兩面牲，有時利大于弊，有時弊大于利。 風(fēng)險利用就是促進(jìn)投機(jī)風(fēng)險向有利的方向發(fā)展。

當(dāng)考慮是否利用某投機(jī)風(fēng)險時，首先應(yīng)分析該風(fēng)險利用的可能性和利用的價值；其次，必須對利用該風(fēng)險所需付出的代價進(jìn)行分析，在此基礎(chǔ)上客觀地檢查和評估自身承受風(fēng)險的能力。如果得失相當(dāng)或得不償失，則沒有承擔(dān)的意義，或者效益雖然很大，但風(fēng)險損失超過自己的承受能力，也不宜硬性承擔(dān)。當(dāng)決定利用該風(fēng)險后，風(fēng)險管理人員應(yīng)制定相應(yīng)的具體措施和行動方案。 既要研究充分利用、擴(kuò)大戰(zhàn)果的方案，又要考慮退卻的部署，畢竟投機(jī)風(fēng)險具有兩面性。 在實(shí)施期間，不可掉以輕心，應(yīng)密切監(jiān)控鳳險的變化，若出現(xiàn)問題，要及時采取轉(zhuǎn)移或緩解等措施：若出現(xiàn)機(jī)遇，要當(dāng)機(jī)立斷，擴(kuò)大戰(zhàn)果。

6 工程項(xiàng)目風(fēng)險自留

風(fēng)險自留是一種風(fēng)險財務(wù)技術(shù)，其明知可能會有風(fēng)險發(fā)生，但在權(quán)衡了其它風(fēng)險應(yīng)對策略之后，出于經(jīng)濟(jì)性和可行性的考慮，仍將風(fēng)險留下，若風(fēng)險損失真的出現(xiàn)，則依靠投資主體實(shí)力，去彌補(bǔ)財務(wù)上的損失。若從降低成本、節(jié)省工程費(fèi)用出發(fā)，將風(fēng)險自留作為一種主動積極的方式應(yīng)用時，則可能面臨著某種程度的風(fēng)險及損失后果。 甚至在極端情況下，風(fēng)險自留工程項(xiàng)目承擔(dān)非常大的風(fēng)險，以致于可能危及工程項(xiàng)目主體的生存和發(fā)展，所以，掌握完備的風(fēng)險事件的信息是采用風(fēng)險自留的前提。 有些時候，決策人可以把風(fēng)險事件的不利后果自愿接受下來。 自愿接受可以是主動的，也可以是被動的。由于在風(fēng)險管理規(guī)劃階段已對一些風(fēng)險有了準(zhǔn)備，所以當(dāng)風(fēng)險事件發(fā)生時馬上執(zhí)行應(yīng)急計(jì)劃，這是主動接受。 被動接受風(fēng)險是指在風(fēng)險事件造成的損失數(shù)額不大，不影響項(xiàng)目大局時，項(xiàng)目班子將損失列為項(xiàng)目的一種費(fèi)用。 自留風(fēng)險是最省事的風(fēng)險規(guī)避方法，在許多情況下也最省錢。 當(dāng)采取其他風(fēng)險規(guī)避方法的費(fèi)用超過風(fēng)險事件造感的損失數(shù)額，并且損失數(shù)額沒有超過項(xiàng)目主體的風(fēng)險承受能力時，可采取自留風(fēng)險的方法。

7 結(jié)束語

總之，研究工程項(xiàng)目風(fēng)險的系統(tǒng)特征，不僅能深入地認(rèn)識工程項(xiàng)目風(fēng)險地特殊性，同時也是工程項(xiàng)目風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。 工程項(xiàng)目建設(shè)過程是隨機(jī)因素和模糊因素大量存在為前提的，并不斷變化，由此而造成的風(fēng)險直接威脅工程項(xiàng)目地順利實(shí)施和成功。

［1］陳磊.關(guān)于在我國建立工程項(xiàng)目風(fēng)險管理制度的思考[J].基建優(yōu)化,2002,56-59.

［2］王要武，孫成雙. 建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險分析專家系統(tǒng)框架研究[J]. 哈爾濱建筑大學(xué)學(xué)報，2002，35(5)：96-99.