張新存

所謂國(guó)際保理業(yè)務(wù)，是指在以賒銷為支付方式的貿(mào)易中由保理商向出口商提供的集貿(mào)易融資、國(guó)際結(jié)算、財(cái)務(wù)管理、信用擔(dān)保為一體的金融服務(wù)的綜合性貿(mào)易結(jié)算方式。由于其獨(dú)到的優(yōu)勢(shì)，近些年來(lái)保理業(yè)務(wù)在國(guó)際上得到迅速發(fā)展。隨著國(guó)際保理業(yè)務(wù)保持持續(xù)快速發(fā)展的良好勢(shì)頭，越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)加入到國(guó)際保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中來(lái)。

一、國(guó)際保理對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的重要意義

1.吸引優(yōu)質(zhì)客戶。申請(qǐng)辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的一般都是一些出口業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)、交易金額巨大、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營(yíng)信譽(yù)良好的大型外向型企業(yè)，屬于銀行積極爭(zhēng)取的客戶群。商業(yè)銀行通過(guò)為其提供國(guó)際保理的配套服務(wù)，可以為爭(zhēng)取和穩(wěn)定這些客戶發(fā)揮至關(guān)重要的作用。

2.完善商業(yè)銀行業(yè)務(wù)體系。國(guó)際保理業(yè)務(wù)是為客戶提供貿(mào)易融資、財(cái)務(wù)管理、理財(cái)顧問(wèn)、國(guó)際結(jié)算等的綜合性貿(mào)易結(jié)算方式，商業(yè)銀行通過(guò)拓展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，可以進(jìn)一步推動(dòng)其整體業(yè)務(wù)的更新和完善，促進(jìn)商業(yè)銀行建立綜合化、高效率的業(yè)務(wù)品種服務(wù)體系。

3.提高商業(yè)銀行收入水平。辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)不菲，一般為結(jié)算金額的0.1%～0.4%左右。由于保理業(yè)務(wù)的結(jié)算金額都相當(dāng)高，因此該項(xiàng)業(yè)務(wù)可為商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)帶來(lái)相當(dāng)可觀的收益。如果再加上由此業(yè)務(wù)可能派生出來(lái)的存款利差收入、結(jié)售匯差價(jià)收入、轉(zhuǎn)匯結(jié)算收入等等，將進(jìn)一進(jìn)提高該項(xiàng)業(yè)務(wù)的收益率，因此，此業(yè)務(wù)當(dāng)屬商業(yè)銀行的高利品種。

4.提升商業(yè)銀行的國(guó)際知名度。由于國(guó)際保理業(yè)務(wù)的成功操作，有賴于國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的支持，且需要進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商的資信、履約付款能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，并最終監(jiān)督貨款的支付，因此，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，有利于其加強(qiáng)與作為主要進(jìn)口保理商的國(guó)外各大銀行的合作，增加交流機(jī)會(huì)，提升其在國(guó)際銀行界的知名度，擴(kuò)大國(guó)際影響。

二、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的制約因素

由于國(guó)際保理業(yè)務(wù)可以使出口商、進(jìn)口商、出口保理商和進(jìn)口保理商各得其所，實(shí)現(xiàn)多贏的效果，因此受到國(guó)內(nèi)銀行業(yè)和外貿(mào)企業(yè)界的廣泛歡迎。然而，歷經(jīng)幾年如火如荼的發(fā)展后，其在國(guó)內(nèi)遭遇了瓶頸，受到了一些因素的制約，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.國(guó)外進(jìn)口保理商數(shù)目少。國(guó)內(nèi)從事出口保理商角色的一般是商業(yè)銀行，盡管有一些專門(mén)的保理公司，但數(shù)量少，規(guī)模小。商業(yè)銀行出于業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部控制的要求，一般僅在主要經(jīng)濟(jì)體選擇一至兩家進(jìn)口保理商作為合作伙伴，但這些進(jìn)口保理商又以專門(mén)的保理公司為主，而非國(guó)外商業(yè)銀行，從而限制了進(jìn)口保理商對(duì)出口商的服務(wù)規(guī)模。當(dāng)然，也有進(jìn)口保理商是國(guó)外商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的情況，但這些商業(yè)銀行并不是將國(guó)際保理作為主營(yíng)或特色業(yè)務(wù)來(lái)經(jīng)營(yíng)，一般沒(méi)有明確的業(yè)務(wù)擴(kuò)張目標(biāo)。

2.進(jìn)口保理商的資信狀況堪憂。由于進(jìn)口保理商最終對(duì)進(jìn)口商的付款義務(wù)負(fù)責(zé)，因此進(jìn)口保理商的資信狀況應(yīng)該保持相當(dāng)高的穩(wěn)定可靠。但一場(chǎng)席卷全球的國(guó)際金融危機(jī)，不僅波及到眾多大大小小國(guó)際知名或不知名的銀行機(jī)構(gòu)，更使某些專業(yè)的保理公司面臨滅頂之災(zāi)。由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行作為出口保理商向出口商提供國(guó)際保理融資服務(wù)時(shí)，一般是將進(jìn)口保理商作為唯一的擔(dān)保，而不占用出口商的信用額度，因此進(jìn)口保理商的資信狀況對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。一旦稍有風(fēng)吹草動(dòng)，便會(huì)影響到國(guó)際保理業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。

3.進(jìn)口保理商對(duì)出口商核定的保理額度無(wú)法滿足出口商的業(yè)務(wù)需求。由于進(jìn)口保理商對(duì)國(guó)際保理所指向的貿(mào)易行為承擔(dān)最終付款責(zé)任，因此進(jìn)口商對(duì)不同國(guó)家（或地區(qū)）不同類別的出口商可以敘做多大金額的保理業(yè)務(wù)，完全由進(jìn)口保理商核定。在進(jìn)口商對(duì)應(yīng)的出口商戶數(shù)較多時(shí)，且在進(jìn)口商資信確定的情況下，進(jìn)口保理商為每戶出口商核定的保理額度便很有限，遠(yuǎn)不能滿足出口商的業(yè)務(wù)需求。在某些情況下，甚至無(wú)法為某一出口商核定出保理額度，從而制約了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

4.國(guó)際保理手續(xù)費(fèi)較高，限制了部分出口商對(duì)該業(yè)務(wù)的選擇。正是由于國(guó)際保理所具備的綜合化的業(yè)務(wù)功能可以滿足出口商提前收回應(yīng)收賬款、美化財(cái)務(wù)報(bào)表、及時(shí)鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此國(guó)際保理業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也偏高。通常情況下，國(guó)際保理手續(xù)費(fèi)由出口保理商向出口商收取之后，再在出口保理商與進(jìn)口保理商之間進(jìn)行分成。其收取數(shù)額一般不低于1%的水平，甚至要高出更多。但國(guó)內(nèi)大部分出口商特別是專業(yè)外貿(mào)公司，利潤(rùn)率都偏低，偏高的國(guó)際保理手續(xù)費(fèi)是其無(wú)法承受的，因而也就無(wú)法向出口保理商申請(qǐng)敘做國(guó)際保理融資業(yè)務(wù)。

5.專業(yè)人才的缺乏也限制了國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。由于國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展的時(shí)間很短，在銀行和企業(yè)界的普及程度還不是太高。盡管國(guó)外進(jìn)口保理商在國(guó)內(nèi)的辦事機(jī)構(gòu)傾注很大精力進(jìn)行宣傳，但銀行和企業(yè)的從業(yè)人員接受起來(lái)還需要一個(gè)過(guò)程，有時(shí)就算對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人員多次進(jìn)行宣講，卻也最終無(wú)法打動(dòng)其辦理這項(xiàng)業(yè)務(wù)。

6.業(yè)務(wù)輻射面窄，客戶范圍有限。盡管國(guó)際保理業(yè)務(wù)具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但由于辦理該種業(yè)務(wù)的客戶都是具有出口業(yè)務(wù)的外向型企業(yè)，故而，其只在銀行業(yè)的整個(gè)客戶群體中只占一小部分。加之銀行能夠受理國(guó)際保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)的又都是信譽(yù)較好、交易額大的大型客戶，因此能夠符合辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)條件的客戶是很限的。而從客戶角度來(lái)看，客戶業(yè)務(wù)需求也不夠旺盛。由于國(guó)際保理業(yè)務(wù)進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)的時(shí)間還很短，且主要在銀行界傳播，造成企業(yè)界對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)知之甚少，絕大部分出口企業(yè)都不了解該項(xiàng)業(yè)務(wù)的存在，有的縱然知道該項(xiàng)業(yè)務(wù)，也只對(duì)其意義和操作程序一知半解，因而出現(xiàn)了一些即使符合辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)條件的客戶對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的需求也不是很強(qiáng)烈的情況，限制了其業(yè)務(wù)拓展幅度。

三、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策

盡管國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)面臨著種種不便和困難，但鑒于其對(duì)于銀行業(yè)務(wù)拓展和效益增長(zhǎng)的重要意義，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)采取綜合性措施，加快國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。

1.加強(qiáng)人員培訓(xùn)，儲(chǔ)備國(guó)際保理業(yè)務(wù)人才。國(guó)際保理屬于綜合性的業(yè)務(wù)品種，對(duì)操作人員的業(yè)務(wù)水平要求很高，因此，在推廣該項(xiàng)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)加強(qiáng)人員培訓(xùn)。商業(yè)銀行可通過(guò)專家授課、同業(yè)交流、觀摩等多種多樣的方式，讓更多的員工了解該項(xiàng)業(yè)務(wù)，熟悉其操作程序，掌握此項(xiàng)業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈，并能夠?qū)蛻糁v清楚，引起客戶的興趣，樹(shù)立起辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)的信心。與此同時(shí)，還需要加強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)演練，在以點(diǎn)帶面，客戶提出業(yè)務(wù)需求時(shí)能夠迅速進(jìn)行操作，滿足客戶的預(yù)期。

2.加大宣傳力度，擴(kuò)大業(yè)務(wù)有效需求。針對(duì)客戶對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)知之甚少的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行應(yīng)加大宣傳力度，尤其是在客戶日常辦理業(yè)務(wù)過(guò)程之中，向其宣傳該項(xiàng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，并為有意向開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的客戶提供優(yōu)惠條件，使其盡快掌握辦理程序，調(diào)動(dòng)其辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)的積極性。

3.加強(qiáng)進(jìn)口保理商的遴選工作。除不斷增加可以開(kāi)展合作的進(jìn)口保理商數(shù)量之外，還應(yīng)特別關(guān)注其資信狀況、資金規(guī)模、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等因素。因?yàn)椋嗟倪M(jìn)口保理商可以為更多的出口商提供服務(wù)，壯大業(yè)務(wù)規(guī)模，而資金實(shí)力雄厚的進(jìn)口保理商，不僅抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，便于長(zhǎng)期開(kāi)展合作，還可以為更多數(shù)量的出口商提供保理額度或者提供更高標(biāo)準(zhǔn)的保理額度，滿足更多出口商的業(yè)務(wù)需求。國(guó)內(nèi)銀行和企業(yè)界做大國(guó)際保理業(yè)務(wù)規(guī)模之后，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的業(yè)務(wù)磨合，可以與進(jìn)口保理商重新談定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，降低手續(xù)費(fèi)支付余額，從而降低出口商辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的成本，促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的良性循環(huán)。

4.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究。國(guó)際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)高收益的業(yè)務(wù)品種，同時(shí)也是一種具有綜合風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)品種其風(fēng)險(xiǎn)類別涉及匯率、追索、進(jìn)口保理商選擇、出口商信譽(yù)等諸多領(lǐng)域。且國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)整體上屬于風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)種類，但隨著國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)在各商業(yè)銀行的推廣普及，其風(fēng)險(xiǎn)已得到了有效控制。國(guó)際保理盡管屬于國(guó)際結(jié)算整體業(yè)務(wù)中的后起之秀，但國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可結(jié)合已有的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合務(wù)虛探討，提前識(shí)別該項(xiàng)業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并找出相應(yīng)對(duì)策，為該項(xiàng)業(yè)務(wù)的拓展。

5.加強(qiáng)國(guó)內(nèi)同業(yè)合作，互通有無(wú)，創(chuàng)造更多更好的條件，共同促進(jìn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的拓展。在客戶業(yè)務(wù)需求不足的現(xiàn)實(shí)情況下，單靠一家銀行的努力終歸有限，如果國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行同業(yè)之間加強(qiáng)合作與交流，聯(lián)合推動(dòng)該項(xiàng)業(yè)務(wù)，則有可能更快地將該項(xiàng)業(yè)務(wù)做大做活。

（作者單位：中國(guó)工商銀行天津市分行）