尹海英

（1.吉林省金融文化研究中心，吉林 長春 130028；2.長春金融高等?？茖W(xué)校金融系，吉林 長春 130028）

一、“金融文化”的提出

金融文化這一概念在國外并未明確提出，早期的學(xué)者僅在分析文化對經(jīng)濟發(fā)展的作用時，研究了世界基督教、伊斯蘭教和佛教三大宗教對金融發(fā)展所產(chǎn)生的影響，這可以說是最早的關(guān)于金融文化問題的研究。近代經(jīng)濟學(xué)家更側(cè)重于研究文化對經(jīng)濟的作用，有關(guān)著作非常多，但基本上沒有論及對金融發(fā)展的影響。[1]只是最近幾年才有學(xué)者開始從文化角度論及金融發(fā)展：如Stulz和Willamson（2001）以宗教和語言作為文化的替代變量檢驗了它對金融發(fā)展的影響；Allen、Qian Jun和QianMeijun（2002）以中國作為研究對象，認(rèn)為在非正式部門中存在著非正式的融資通道和治理機制，如聲譽和關(guān)系等，非正式的融資通道和治理機制支撐非正式部門經(jīng)濟的高速增長要比正式部門的快一些；Kanatas和 Stefanadis（2005）主要研究了文化、金融發(fā)展和經(jīng)濟增長之間的關(guān)系。

國內(nèi)研究金融文化與經(jīng)濟發(fā)展的文獻(xiàn)比較多，但從金融文化的視角研究金融發(fā)展的文獻(xiàn)還比較少。目前，金融理論界對于文化的研究滯后于中國金融改革的發(fā)展步伐。筆者能夠找到的文獻(xiàn)中，最早提及“金融文化”一詞的是1934年陳岱孫在題名為“金匯本位與戰(zhàn)后之歐洲金融”中寫到，金本位制度是世界所公認(rèn)的金融文化演進(jìn)的結(jié)晶，而黃金是全世界國際貿(mào)易唯一的媒介。此后很長時間再無人提及“金融文化”一詞。一直到1989年，者貴昌率先以“金融文化”為題在《上海金融》發(fā)表題名為“試論我國金融文化”一文，之后陸續(xù)出現(xiàn)了有關(guān)金融文化概念和作用等方面的研究。尤其近幾年中國的“文化強國”的戰(zhàn)略提出，金融文化的研究在我國成為各界研究和探討的熱點。然而，目前金融文化理論研究尚處于起步階段，可供參考的資料和實踐少之又少，學(xué)者們對金融文化沒有一個統(tǒng)一的定義，他們的研究尚未形成一個為大家共同所接受的理論體系。

二、對“金融文化”的不同認(rèn)識

戴大祝（1991）認(rèn)為，金融文化源于行業(yè)文化。他在文章中提出，從古代貨幣經(jīng)濟到現(xiàn)代金融經(jīng)濟，伴隨著古代貨幣文化到現(xiàn)代金融文化，經(jīng)歷了行業(yè)文化學(xué)從最初始發(fā)展到現(xiàn)代成熟的歷史時期，它是我國社會文化和行業(yè)文化的重要組成部分。

朱德拉（1992）認(rèn)為，理論研究范疇的“文化”與日常生活中所言的“文化”是兩個不同的概念，一般將其定義為意識形式。金融文化是指作用于金融業(yè)發(fā)展過程中的意識形式。它根植于金融領(lǐng)域，是金融業(yè)發(fā)展到一定程度，金融員工群體在長期的金融實踐過程中所創(chuàng)造、反映、傳播而又反作用于金融活動的具有金融業(yè)特質(zhì)的文化現(xiàn)象。它既反映了金融業(yè)的一個層面，又反映了文化的一個層面?；蛘哒f，它是文化的個別方面或局部領(lǐng)域在金融活動中的縱深發(fā)展。

周浩然（1994）認(rèn)為，金融文化的研究可以從兩個方面入手：廣義的金融文化，是指金融活動中的一切文化內(nèi)容、現(xiàn)象，它包括銀行和非銀行金融機構(gòu)的各種金融業(yè)務(wù)活動為基礎(chǔ)形成的精神文化和物質(zhì)文化財富的總和；狹義的金融文化是指金融業(yè)主體——銀行在發(fā)展中形成和具有的精神文化財富的總和。

羅華素等（1995）認(rèn)為，金融文化是金融界在特定的社會、政治、經(jīng)濟、自然環(huán)境影響下，在長期的業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中逐步形成的，并為金融界所認(rèn)可所遵循的具有金融特色的群體思想意識、價值取向、行為方式，是增強員工凝聚力、向心力的精神動力；是價值觀念、道德規(guī)范、理想信仰等精神支柱的集中體現(xiàn)。金融文化是一個多成分多層次的有機復(fù)合體，包括文化環(huán)境、文化主體、文化活動、文化控制等幾個大的方面，可分為“硬件”、“軟件”兩個大塊，四個層次：物化文化、制度文化、智能文化和精神文化，其中，第二、三、四層都屬“軟件”范疇。這四個層次是緊密聯(lián)系、相互依存的，不可分割也不可相互替代。[2]

范恒森（2000）在《金融制度學(xué)探索》中明確界定了金融文化，認(rèn)為金融文化是指“人們在金融實踐中形成的，并對一個國家的貨幣政策、金融組織的經(jīng)營管理活動等產(chǎn)生持久影響力的思想文化”，并根據(jù)金融文化對金融制度結(jié)構(gòu)的影響深度，將其分為金融思維、金融習(xí)慣和金融知識三個層次，其中，金融思維和金融習(xí)慣處于核心層次。

王新（2004）認(rèn)為，金融文化是文化與金融相結(jié)合的產(chǎn)物，它可分為信用文化、貨幣文化、票據(jù)文化以及金融企業(yè)文化。洪民勝、徐文德（2004）認(rèn)為，金融文化是社會文化的一部分，是社會文化體現(xiàn)在金融行業(yè)的一種存在形態(tài)，它的內(nèi)涵與外延將隨著社會經(jīng)濟金融的發(fā)展而不斷豐富與延展。具體來講，金融文化包括物質(zhì)文化和精神文化兩大類。

唐雙寧（2011）認(rèn)為，金融文化是人類共性文化體現(xiàn)在金融領(lǐng)域的狀態(tài)，是金融領(lǐng)域與資金、技術(shù)、法規(guī)等“金融物”相對應(yīng)的概念，著重于解決“金融人”的問題的精神反映，亦即人在什么精神狀態(tài)下指導(dǎo)資金的運動。劉敏英、張鵬超（2011）從文化的一般定義界定金融文化廣義和狹義的概念，認(rèn)為金融文化具有歷史性。社會生產(chǎn)方式的不同特點決定了金融文化的不同特色，金融文化是隨著經(jīng)濟發(fā)展的水平不斷創(chuàng)新發(fā)展的。

三、“金融文化”的重新解讀

（一）金融文化的內(nèi)涵

若要明確金融文化的含義，就必須要從文化入手。面對源遠(yuǎn)流長的日益龐雜的文化體系，學(xué)者們從不同的角度和層面進(jìn)行研究。本文將文化從地域和領(lǐng)域上界定：人類的共性文化在橫向上反映為各民族、各地區(qū)的具體文化，比如中華文化、黃河文化等；在縱向上反映為各領(lǐng)域、行業(yè)的特殊文化，比如企業(yè)文化、飲食文化等。金融文化是社會文化與金融領(lǐng)域?qū)嵺`相融合的產(chǎn)物，金融文化是在以地域（民族）文化為根源在金融領(lǐng)域的文化具體體現(xiàn)，一個地域（民族）的傳統(tǒng)文化決定或影響著其范圍內(nèi)具體領(lǐng)域的文化，所以世界各國、各地區(qū)的金融文化因其傳統(tǒng)文化而各具特色。金融文化的研究和建設(shè)決不能脫離傳統(tǒng)文化，否則將失去生命力和活力。深入理解金融文化要從多層次、多角度挖掘其本質(zhì)，弄清其結(jié)構(gòu)和核心要素。

（二）金融文化的結(jié)構(gòu)

1.根據(jù)文化層次論從邏輯結(jié)構(gòu)上分析，金融文化可劃分為金融物質(zhì)文化和金融精神文化。

（1）金融物質(zhì)文化，是一種以物質(zhì)為形態(tài)的金融文化的外在顯現(xiàn)，是由金融物化和創(chuàng)新產(chǎn)生的產(chǎn)品和各種物質(zhì)設(shè)施、文化環(huán)境等構(gòu)成的器物文化。主要表現(xiàn)為：①金融工具，如：貨幣、證券、票據(jù)；②金融業(yè)務(wù)，如：儲蓄、貸款、結(jié)算、出納；③金融服務(wù)，如：向金融活動參與者提供的共同受益的服務(wù)；④金融環(huán)境，如：支撐金融服務(wù)的各類金融機構(gòu)以及經(jīng)營、辦公環(huán)境，配置先進(jìn)、適用的硬件設(shè)施設(shè)備；⑤人力資源，如：擁有熟悉國際國內(nèi)金融市場、具備專業(yè)素質(zhì)和能力的金融人才；⑥為創(chuàng)新金融服務(wù)提供的技術(shù)支持，如：計算機網(wǎng)絡(luò)、信息處理技術(shù)。金融物質(zhì)文化建設(shè)為金融業(yè)提供了賴以生存發(fā)展的硬件環(huán)境，是金融精神文化建設(shè)的基礎(chǔ)。當(dāng)代飛速發(fā)展的金融物質(zhì)文化從古老的錢莊到現(xiàn)代金融機構(gòu)、從算盤到計算機網(wǎng)絡(luò)、從金融工具、手段、方式的日益現(xiàn)代化都得以體現(xiàn)。

（2）金融精神文化，精神文化方面主要表現(xiàn)為各種金融理論和知識體系、金融發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營方式、金融發(fā)展的方針政策和法規(guī)條例、金融業(yè)務(wù)服務(wù)方式的創(chuàng)新、金融行業(yè)的整體信用狀態(tài)、金融隊伍的意識形態(tài)和行為模式等。

①金融哲學(xué)，即金融員工群體在金融活動過程中所表現(xiàn)的世界觀和方法論。它是金融文化最深層的內(nèi)容，是金融文化的理性原則。它表述的內(nèi)容是金融與外界的關(guān)系、金融在社會中的地位以及處理與外界關(guān)系時的結(jié)構(gòu)模式和方式、方法，其核心是思維方式。②金融精神，是指金融員工群體在實踐活動中所體現(xiàn)的一種共同的價值觀、創(chuàng)業(yè)意識、行為準(zhǔn)則、道德規(guī)范等意識形態(tài)。金融精神是金融文化的活力源泉。③金融學(xué)術(shù)，即金融員工群體在金融實踐活動中所運用的科學(xué)文化知識和經(jīng)驗。

2.若根據(jù)金融體系理論，從分布領(lǐng)域分析，金融文化包含金融體制文化、金融制度文化和金融組織（經(jīng)營管理）文化三部分。

（1）金融體制文化

金融體制文化是指是為保證金融正常運轉(zhuǎn)而人為制定、設(shè)計的程序化、標(biāo)準(zhǔn)化的行為模式和運行方式。包括各類金融機構(gòu)和各類金融市場的設(shè)置方式、組成結(jié)構(gòu)、隸屬關(guān)系、職能劃分、基本行為規(guī)范和行為目標(biāo)等。

（2）金融制度文化

金融制度文化是指法律法規(guī)、規(guī)章制度和貨幣政策、金融宏觀調(diào)控政策等，即一般意義上的金融活動和金融交易規(guī)則；金融業(yè)的各種制度和規(guī)范，如商業(yè)銀行的各種財務(wù)制度、內(nèi)控制度等；金融活動和金融交易參與者的行為、職業(yè)道德規(guī)范、群體交往準(zhǔn)則、禮儀和儀典等。

（3）金融組織文化

金融組織文化是指各種金融機構(gòu)的經(jīng)營管理文化，包含金融監(jiān)管文化和金融企業(yè)文化。①金融監(jiān)管文化，包括銀行業(yè)監(jiān)管文化、證券業(yè)監(jiān)管文化、保險業(yè)監(jiān)管文化，未來還可以考慮納入交叉性業(yè)務(wù)的金融監(jiān)管文化等，一方面，要建立起既符合國際慣例又具有中國特色、強調(diào)基于風(fēng)險的審慎監(jiān)管框架；另一方面，在兼顧中央銀行和具體行業(yè)監(jiān)管部門的管理屬性的基礎(chǔ)上，建立廉潔、勤政、高效、務(wù)實的金融管理氛圍。②金融企業(yè)文化，金融企業(yè)文化是金融文化的重要組成部分，是企業(yè)文化在金融領(lǐng)域的延伸，包括金融企業(yè)的基本價值觀、經(jīng)營目標(biāo)、服務(wù)理念等。[3]

四、金融文化的核心

（一）創(chuàng)新

創(chuàng)新是金融業(yè)生存、發(fā)展的基礎(chǔ)和根本。整個金融業(yè)的發(fā)展史就是一部不斷創(chuàng)新的歷史，金融業(yè)的每項重大發(fā)展都離不開金融創(chuàng)新。歷史上無論是金融技術(shù)的創(chuàng)新，金融市場的創(chuàng)新，金融服務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新，金融企業(yè)組織和管理方式的創(chuàng)新，金融服務(wù)業(yè)結(jié)構(gòu)上的創(chuàng)新、制度的創(chuàng)新，還是現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生以來有關(guān)銀行業(yè)務(wù)、銀行支付和清算體系、銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理乃至金融機構(gòu)、金融市場、金融體系、國際貨幣制度等方面的歷次變革，無疑都導(dǎo)致了執(zhí)行金融功能的方式的改進(jìn)，并推進(jìn)了金融業(yè)的發(fā)展。所以，創(chuàng)新是金融文化建設(shè)中必須倡導(dǎo)的核心要素之一。[4]

（二）誠信

金融基于信用而生，信用可以說是市場經(jīng)濟的靈魂。市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，良好的信用體系是維系金融市場穩(wěn)定運行的內(nèi)在基礎(chǔ)。加強誠信建設(shè)，一方面，建立以誠信為本的價值體系，樹立穩(wěn)健自律、審慎安全等正確的金融理念，金融機構(gòu)才能在競爭中立于不敗之地；另一方面，深入開展誠信教育，使得參與主體在金融業(yè)日益廣泛地影響我國經(jīng)濟社會生活的各個方面致使金融意識逐步增強的同時，不斷提高他們的誠信意識和投資風(fēng)險意識，為經(jīng)濟發(fā)展打造良好的誠信環(huán)境，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。這對于維護(hù)國家經(jīng)濟安全、促進(jìn)社會和諧、推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展具有重要意義。

（三）責(zé)任

越來越多的人已經(jīng)意識到社會責(zé)任正逐步成為中國金融業(yè)價值體現(xiàn)的最高標(biāo)準(zhǔn)。金融機構(gòu)是兼具公眾性與商業(yè)性的特殊企業(yè)，其在追求利潤的同時，還應(yīng)該充分履行服務(wù)職能，對公眾負(fù)責(zé)、對投資者負(fù)責(zé)、對社會負(fù)責(zé)、對國家負(fù)責(zé)。承擔(dān)起應(yīng)盡的社會責(zé)任與義務(wù)，將有助于金融企業(yè)提升競爭力和優(yōu)質(zhì)品牌形象。因此，金融機構(gòu)應(yīng)該將社會責(zé)任融入到發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化中，依托其支持，推動金融業(yè)的發(fā)展。

金融文化的提出和理論研究對于以后的研究提供了重要的資料，對于金融業(yè)的發(fā)展具有相當(dāng)重要的意義。但當(dāng)前金融實踐中金融文化理論的研究仍滯后于金融實踐發(fā)展的步伐，尚不能為金融經(jīng)濟的發(fā)展提供引導(dǎo)作用。

[1]王鸞鳳，黃霆珺.文化與金融發(fā)展的研究綜述[J].財貿(mào)研究，2007，（2）.

[2]吳清華，李小好，李婕.企業(yè)文化融入財經(jīng)類院校校園文化的思考[J].高教論壇，2010，（9）.

[3]劉敏英.我國金融文化建設(shè)淺析[J].內(nèi)蒙古金融研究，2011，（11）.

[4]中國經(jīng)濟網(wǎng)經(jīng)濟博客.金融創(chuàng)新的基本內(nèi)容[EB/OL]http://blog.ce.cn/html.2012 06 12.