荊林波

（中國社會(huì)科學(xué)院財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略研究院，北京市100836）

一、引言

進(jìn)入21世紀(jì)以來，作為國民經(jīng)濟(jì)中的先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，以批發(fā)零售業(yè)為代表的流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，在中國國民經(jīng)濟(jì)中扮演著重要角色。2004～2011年間，批發(fā)和零售業(yè)法人企業(yè)總數(shù)從2004年的52448個(gè)增加到2011年的125223個(gè)，增長了1.39倍。批發(fā)和零售業(yè)從業(yè)人數(shù)從2004年的507.7萬人增加到2011年的901.1萬人，增長了77.49%，實(shí)現(xiàn)的商品銷售總額從2004年的164541.9億元增長到2011年360525.9億元，增長了1.19倍。盡管在法人企業(yè)總數(shù)、從業(yè)人數(shù)和商品銷售總額上中國流通業(yè)均實(shí)現(xiàn)了大幅度增長，但是柳思維等[1]以及張潔、[2]楊宜苗等[3]分別針對(duì)林產(chǎn)品、蔬菜和葡萄等農(nóng)產(chǎn)品流通效率的研究表明，中國商品流通效率較低的現(xiàn)狀并沒有得到改善，流通效率不僅因?yàn)榱魍ㄇ来嬖诓町?，而且存在區(qū)域差異。[4]由此可見，中國流通產(chǎn)業(yè)仍處于粗放型發(fā)展階段。擔(dān)綱中國經(jīng)濟(jì)血脈的流通業(yè)，能否肩負(fù)起消除內(nèi)外不均衡、保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的歷史重任，將主要取決于流通產(chǎn)業(yè)效率能否得到有效提升。[5]

基于降低流通成本、提高流通效率在國民經(jīng)濟(jì)中的重要性，本文將參照國際上對(duì)流通效率測度的基本指標(biāo)，如行業(yè)人均年銷售額、行業(yè)單位面積營業(yè)額、行業(yè)人均年毛利、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、庫存周轉(zhuǎn)率等，對(duì)中國流通行業(yè)的效率進(jìn)行測度，據(jù)此指出中國流通業(yè)創(chuàng)新的方向。

二、中國流通業(yè)效率實(shí)證分析

1.行業(yè)人均年銷售額

所謂行業(yè)人均年銷售額，就是流通行業(yè)的年銷售額與全部從業(yè)人員的比率，該比率可用來衡量整個(gè)流通行業(yè)的勞動(dòng)效率。從圖1可以看出，2004～2011年間，無論是批發(fā)業(yè)、零售業(yè)還是整個(gè)批發(fā)零售行業(yè)的人均年銷售額均呈現(xiàn)出增長態(tài)勢。相比較而言，批發(fā)業(yè)的人均年銷售額增長態(tài)勢最為明顯，批發(fā)零售行業(yè)次之，而零售業(yè)與連鎖零售行業(yè)的人均年銷售額增幅比較平緩。以批發(fā)業(yè)為例，2004～2011年間，盡管2010年批發(fā)業(yè)的人均年銷售額比2009年略有下降，但是到了2011年人均年銷售額迅速回升，達(dá)到722.96萬元。

相比較之下，零售業(yè)的人均年銷售額的絕對(duì)值從總體來說均低于批發(fā)業(yè)，即使在2011年人均年零售額最高的年份，也僅僅為136.14萬元，只有當(dāng)年批發(fā)業(yè)人均年銷售額的17.62%和整個(gè)行業(yè)人均年銷售額的34.03%。連鎖零售被視為能有效提升零售行業(yè)的勞動(dòng)效率，2004～2005年連鎖零售人均銷售額比整個(gè)零售行業(yè)分別高出12.71萬元、18.84萬元，呈現(xiàn)出良好態(tài)勢。2007年連鎖零售與整個(gè)零售行業(yè)人均年銷售額的差達(dá)到最高點(diǎn)，即19.03萬元。但是好景不長，從2008年開始，整個(gè)零售業(yè)的人均年銷售額與連鎖零售行業(yè)的人均年銷售額差距在逐步縮小，到2011年，差距僅為2.4萬元。

2.行業(yè)單位面積營業(yè)額

作為衡量流通業(yè)效率的重要指標(biāo)，行業(yè)單位面積營業(yè)額能有效測度每單位面積所實(shí)現(xiàn)的營業(yè)額。從圖2我們可以看出，2006～2011年間零售業(yè)以及連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額變化趨勢。盡管中國商業(yè)連鎖化、連鎖商業(yè)中國化是中國流通發(fā)展的主要趨向，[6]連鎖零售應(yīng)該比整個(gè)零售行業(yè)具有更高的單位面積營業(yè)額，但是實(shí)際數(shù)據(jù)顯示，除了2007年和2008年連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額高于整個(gè)零售行業(yè)外，其余年份連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額均低于整個(gè)行業(yè)的單位面積營業(yè)額。值得注意的是，從2009年開始，中國零售行業(yè)和連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額之間的差距在逐步加大，到2011年前者比后者高出0.86萬元。這從側(cè)面說明盡管中國流通業(yè)規(guī)?；⑦B鎖化發(fā)展的趨勢已經(jīng)形成，[7]但是商業(yè)連鎖經(jīng)營的優(yōu)勢并沒有充分發(fā)揮出來。

3.行業(yè)人均年毛利

圖3反映了2004～2011年間中國批發(fā)和零售行業(yè)年人均毛利發(fā)展趨勢。從批發(fā)業(yè)來看，盡管批發(fā)行業(yè)的人均年毛利在2009年出現(xiàn)過輕微下滑，但是總體來說，發(fā)展趨勢較為穩(wěn)定，并且在2011年人均年毛利達(dá)到45.71萬元，比2004年提高了28.8萬元，增長了170%。不僅如此，批發(fā)行業(yè)人均年毛利均高于零售行業(yè)，并且兩者之間的差距從2004年的13.23萬元逐步擴(kuò)大到2011年的32.22萬元。盡管零售行業(yè)人均年毛利呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢，但是和批發(fā)行業(yè)相比，零售行業(yè)的人均年毛利不到批發(fā)行業(yè)人均年毛利的1/3。

4.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

從圖4可以看出，2004～2011年間，中國批發(fā)行業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高于零售行業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。批發(fā)行業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從2004年的2.58次逐步上升，到2009年達(dá)到最高值3.06次，從2010年開始逐步下降，到2011年僅僅為2.4次，低于2004年的水平。而2004年零售行業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不到2次，從2005年開始突破2次，達(dá)到2.09次，并逐年提高，2008年達(dá)到2.32次。但是在2009年零售行業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盡管出現(xiàn)下降趨勢，但是逐步穩(wěn)定在2次以上的水平。

圖1 流通行業(yè)人均年銷售額（2004～2011）

圖2 行業(yè)單位面積營業(yè)額（2006～2011）

圖3 行業(yè)人均年毛利（2004～2011）

圖4 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（2004～2011）

5.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

從圖5我們可以看出，2004～2011年間，中國限額以上批發(fā)企業(yè)、零售企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率有兩個(gè)明顯的拐點(diǎn)，分別在2007和2010年。在2007年以前，批發(fā)企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率明顯高于零售業(yè)，但是圖形顯示2007年兩者出現(xiàn)趨同的趨勢。從2008～2009年，批發(fā)企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率小幅提高，而零售企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率卻呈現(xiàn)下降趨勢，從2007年的3.59次下降到2011年的3.03次。2010年對(duì)于批發(fā)企業(yè)來說是另一個(gè)拐點(diǎn)，經(jīng)歷了2008～2009年的小幅增長后，2010年開始批發(fā)企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率迅速下降，僅為3.29次，低于同年份的零售業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，2011年兩者再次趨同約為3次。

6.庫存周轉(zhuǎn)率

庫存周轉(zhuǎn)率可以用來衡量流通企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)存貨資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)次數(shù)，是反映流通企業(yè)購買、銷售平衡效率的有效尺度，通常用年度銷售產(chǎn)品成本與當(dāng)年平均庫存價(jià)值的比值來測度。從圖6可以看出，2005～2011年間，中國批發(fā)行業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率在2007年達(dá)到最高值13.25次后，逐年下降，在2009年達(dá)到最低值11.13次，從2010年開始情況有所好轉(zhuǎn)，庫存周轉(zhuǎn)率有所提高，并且延續(xù)到2011年。相比較而言，盡管在此期間，零售業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率低于批發(fā)行業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率并且零售業(yè)庫存周轉(zhuǎn)率最高值只有8.85次，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于批發(fā)業(yè)庫存周轉(zhuǎn)率2005年的水平（11.76次），但是零售業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率總體趨勢要比批發(fā)業(yè)穩(wěn)定。

7.資產(chǎn)回報(bào)率

從圖7我們可以看出，2004～2011年間，中國限額以上零售企業(yè)的資產(chǎn)回報(bào)率高于中國批發(fā)企業(yè)資產(chǎn)回報(bào)率，并且兩者在2008年以前均呈現(xiàn)出小幅上漲趨勢，但是在2008年各自達(dá)到其最高回報(bào)率（批發(fā)業(yè)為18.76%、零售業(yè)22.76%）后，均呈現(xiàn)出下降趨勢。盡管如此，零售業(yè)的回報(bào)率在2008年以后一直在20%～22%之間徘徊，而批發(fā)業(yè)回報(bào)率則在14%～16%之間徘徊。但是從平均回報(bào)率來看，2006～2010年間中國零售行業(yè)平均回報(bào)率為19.74%，低于同時(shí)期發(fā)達(dá)國家零售行業(yè)回報(bào)率，如澳大利亞同時(shí)期零售行業(yè)平均投資回報(bào)率為23%，[8]比中國高了3.26個(gè)百分點(diǎn)。

8.物流效率

國際上物流效率通常用社會(huì)物流總費(fèi)用與GDP的比例來衡量，盡管中國社會(huì)物流總費(fèi)用與GDP的比例已經(jīng)從2001年的18.8%下降為2011年的17.8%，但是和西方發(fā)達(dá)國家物流成本占GDP的比重8%～10%相比，中國物流效率水平仍然比較低，高昂的物流成本成為制約中國流通效率提升的重要因素。中國有較長的海岸線，應(yīng)該大力發(fā)展海鐵聯(lián)運(yùn)，有效降低中國獲取國際商品和產(chǎn)品出口的運(yùn)輸成本，但是中國海鐵聯(lián)運(yùn)比例不到2%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國際上通行的20%的海鐵聯(lián)運(yùn)比例。

圖5 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（2004～2011）

圖6 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)庫存周轉(zhuǎn)率（2005～2011）

圖7 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)資產(chǎn)回報(bào)率（2004～2011）

三、中國流通業(yè)的創(chuàng)新方向

流通發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變既是整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要組成部分，又是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的前提條件。[9]基于對(duì)中國流通產(chǎn)業(yè)效率的定量分析，本文認(rèn)為有必要在體制、機(jī)制和模式上進(jìn)行創(chuàng)新，提高中國流通效率。

1.體制創(chuàng)新

流通效率的提升離不開暢通無阻的流通領(lǐng)域，流通領(lǐng)域的通暢性則與流通成本密切相關(guān)。要提高流通效率，首先要降低流通成本。流通成本分為經(jīng)濟(jì)性成本和體制性成本，所謂經(jīng)濟(jì)性成本，是指流通領(lǐng)域正常經(jīng)營活動(dòng)中必然發(fā)生的成本，而體制性成本是指因?yàn)楣芾眢w制和政策缺陷所引發(fā)的不合理成本。[10]在中國具體表現(xiàn)為各種苛捐雜稅引起的高額費(fèi)用，如土地租金、水電費(fèi)、刷卡費(fèi)和交通費(fèi)用等等。這些費(fèi)用不僅阻礙了商品的正常流通，而且延長了商品的流通時(shí)間，增加了流通環(huán)節(jié)，嚴(yán)重影響商品的流通效率，這在中國農(nóng)產(chǎn)品流通和工業(yè)產(chǎn)成品流通領(lǐng)域中尤為突出。對(duì)于中國來說，迫切需要通過宏觀管理體制創(chuàng)新降低流通領(lǐng)域中的體制性成本，實(shí)現(xiàn)中國流通領(lǐng)域市場化與工業(yè)化的有效平衡。當(dāng)然，在宏觀管理體制創(chuàng)新中，必須重新審視流通產(chǎn)業(yè)本身的性質(zhì)，在市場化與公益性之間取得平衡。也就是說，畢竟流通產(chǎn)業(yè)本身兼具公益性質(zhì)，如建立流通業(yè)安全評(píng)價(jià)預(yù)警體系、保護(hù)和扶持中小型商業(yè)企業(yè)發(fā)展、支持公益性農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場建設(shè)、建立食品流通可追溯體系、擴(kuò)大廢舊消費(fèi)品回收體系建設(shè)和擴(kuò)網(wǎng)加密商業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施等均屬于流通領(lǐng)域的公共產(chǎn)品。[11]因此，為了保障流通產(chǎn)業(yè)公益性的有效發(fā)揮，中國政府應(yīng)該加強(qiáng)流通領(lǐng)域公共產(chǎn)品的供給能力和保障。

2.機(jī)制創(chuàng)新

流通效率的提升不僅僅在于宏觀管理體制的創(chuàng)新，而且在于流通企業(yè)本身的壯大和產(chǎn)業(yè)發(fā)展內(nèi)力的提升。首先，要通過加強(qiáng)公司治理，做大做強(qiáng)中國流通企業(yè)。2010年，在零售百強(qiáng)企業(yè)中只有蘇寧、國美和百聯(lián)集團(tuán)的銷售額突破千億元規(guī)模，而沃爾瑪?shù)匿N售額在2009年高達(dá)4082.14億美元，2010年進(jìn)一步提高到4210億美元，家樂福2010年銷售額也高達(dá)1010億歐元，中國零售百強(qiáng)企業(yè)整體的銷售額僅為沃爾瑪一家公司銷售額的62%。[12]由此可見，盡管中國流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，但是和來自美國、法國等的國際零售巨頭相比，中國流通企業(yè)的國際競爭力和對(duì)中國市場的主宰權(quán)都有待進(jìn)一步提高，而這離不開有效的公司治理結(jié)構(gòu)和先進(jìn)的管理理念。其次，有必要在中國流通企業(yè)發(fā)展壯大的基礎(chǔ)上，提高中國流通產(chǎn)業(yè)集中度。2010年中國零售百強(qiáng)企業(yè)零售規(guī)?？傮w達(dá)到16641.2億元人民幣，占社會(huì)消費(fèi)品零售總額的比例為10.6%，而美國這一比例在20世紀(jì)90年代初就高達(dá)60%。[13]借鑒美國等發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn)，要提高流通產(chǎn)業(yè)集中度，有必要通過多種方式促進(jìn)流通產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如通過與資本市場的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)流通業(yè)和金融業(yè)的產(chǎn)業(yè)融合，為大型商業(yè)企業(yè)發(fā)展提供金融支持，突破融資瓶頸，從而為做大做強(qiáng)流通企業(yè)、提高流通產(chǎn)業(yè)集中度奠定基礎(chǔ)。

3.模式創(chuàng)新

流通效率的提升同時(shí)也離不開模式創(chuàng)新。在模式創(chuàng)新中，主要涉及三個(gè)方面。第一，就是O2O模式的有效對(duì)接問題。線上線下如何對(duì)接已經(jīng)成為全球商業(yè)發(fā)展的重要趨勢，中國流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展也遇到同樣的問題。在過去的十多年里，中國在這個(gè)領(lǐng)域里取得了長足的進(jìn)步。如在電子商務(wù)的支撐下，我國電子商務(wù)交易量呈現(xiàn)數(shù)十倍的增長，2011年已經(jīng)突破6.5萬億元。這個(gè)龐大的銷售數(shù)字背后是越來越多的線下企業(yè)利用自己線下優(yōu)勢進(jìn)行對(duì)接的結(jié)果。這種對(duì)接不僅有效減少了交易環(huán)節(jié)，降低了流通成本，提高了流通效率，同時(shí)有利于將更多散、小、弱的交易主體納入到商品交易中來。由于中國地域遼闊，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和電子商務(wù)交易的法律法規(guī)不夠健全，如何才能讓更多的交易主體在電子商務(wù)支撐下實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，有待我們進(jìn)一步探索和研究。第二，消費(fèi)的個(gè)性化特征和市場碎片化背景下的商業(yè)模式創(chuàng)新。互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)及新技術(shù)以及買方市場的形成，使得買方與賣方之間的關(guān)系發(fā)生了顛覆性變革，消費(fèi)者擁有了前所未有的力量并逐步參與到價(jià)值鏈中來。消費(fèi)者個(gè)性化、定制化時(shí)代的到來，使得流通企業(yè)不得不從關(guān)注供應(yīng)鏈轉(zhuǎn)移到對(duì)需求鏈的關(guān)注。正是這種變革推動(dòng)了C2B這種模式在中國的興起。第三，流通產(chǎn)業(yè)職能的轉(zhuǎn)變。一直以來，流通產(chǎn)業(yè)被認(rèn)為是通過中介交易、賺取商品差價(jià)維持產(chǎn)業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。國際、國內(nèi)流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢越來越表明，流通產(chǎn)業(yè)正在從傳統(tǒng)的中間商向平臺(tái)提供商的角色轉(zhuǎn)變，如京東商城、蘇寧易購等的平臺(tái)化趨勢就非常明顯。與傳統(tǒng)的中間商相比，平臺(tái)能有效降低交易成本，將更多的產(chǎn)品和交易主體納入商品流通，不僅可以有效降低商品交易中的信息不對(duì)稱，加速商品流通，提高商品流通效率，同時(shí)能有效推動(dòng)產(chǎn)業(yè)整合。因此，中國傳統(tǒng)的批發(fā)零售商要逐步轉(zhuǎn)變理念，適應(yīng)國際流通業(yè)發(fā)展趨勢，逐步向平臺(tái)提供商轉(zhuǎn)變。

＊本文受教育部省部共建人文社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)研究基地浙江工商大學(xué)現(xiàn)代商貿(mào)研究中心“中國生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)發(fā)展報(bào)告”項(xiàng)目以及“未來二十年中國流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略——若干重大問題及政策研究”（項(xiàng)目編號(hào)：10JJD790023）、國家社科重點(diǎn)項(xiàng)目“健全現(xiàn)代文化市場體系研究”（項(xiàng)目編號(hào)：12AZD019）、中國社會(huì)科學(xué)院創(chuàng)新工程項(xiàng)目“中國中長期貿(mào)易戰(zhàn)略研究”（項(xiàng)目編號(hào)）的資助。

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