○林湧

（福建嘉鎧律師事務(wù)所 福建 廈門361000）

我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)的99%以上。以廈門為例，中小企業(yè)戶數(shù)占廈門市企業(yè)總戶數(shù)的99%，創(chuàng)造的產(chǎn)值占廈門市國(guó)民生產(chǎn)總值的56%，技術(shù)創(chuàng)新成果占65%，吸納全社會(huì)就業(yè)人口的75%。中小企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不竭動(dòng)力。但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的不斷深化，后金融危機(jī)時(shí)代國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更加復(fù)雜多變，中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)將越來(lái)越大，發(fā)生的矛盾糾紛也將越來(lái)越多。

一、中小企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

1、企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)設(shè)立是企業(yè)開始經(jīng)營(yíng)的第一步，它的的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為出資不到位、投資人與公司登記股東不一致、公司財(cái)產(chǎn)與家庭或個(gè)人財(cái)產(chǎn)混為一體等方面。有限責(zé)任公司是具有法人人格的法律主體，是以擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)為前提的。出資不到位，投資人與公司登記股東不一致，公司財(cái)產(chǎn)與家庭或個(gè)人財(cái)產(chǎn)混為一體的法律后果，就是公司的獨(dú)立法人人格難以獲得法律認(rèn)可，公司不能受有限責(zé)任保護(hù)，股東就有承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的可能，由此也可能引發(fā)糾紛、導(dǎo)致填補(bǔ)出資、構(gòu)成犯罪等法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、企業(yè)管理不規(guī)范引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）公司治理的法律風(fēng)險(xiǎn)。公司治理最為重要的是公司治理的組織結(jié)構(gòu)。由于很多中小企業(yè)是家族式企業(yè)，公司設(shè)立時(shí)在公司章程中沒(méi)有設(shè)計(jì)好未來(lái)公司的治理結(jié)構(gòu)，對(duì)公司章程設(shè)計(jì)和公司治理結(jié)構(gòu)不重視，草率制定公司章程或合伙協(xié)議，沒(méi)有明確股東會(huì)、董事會(huì)職權(quán)，監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，致使公司治理結(jié)構(gòu)不完備，不開或極少召開股東會(huì)，即使召開也是僅是幾個(gè)股東口頭協(xié)商，很少做會(huì)議記錄，形成文字，從而可能引發(fā)高級(jí)管理人員濫用職權(quán)，以權(quán)謀私等的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（2）內(nèi)部管理制度的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理重點(diǎn)在于對(duì)人的管理。由于企業(yè)人員與企業(yè)的利益之間存在著對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系，有可能導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部人員管理失控現(xiàn)象的發(fā)生。內(nèi)部人員管理失控，就可能導(dǎo)致企業(yè)股東、管理人員或普通員工違反國(guó)家法律法規(guī)、公司管理制度、勞動(dòng)合同等，利用職務(wù)之便侵占或挪用公司財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重失職或?yàn)E用職權(quán)，通過(guò)獲取或利用公司的商業(yè)秘密為自己謀取利益等，從而給公司帶來(lái)?yè)p失。

（3）行政決策機(jī)制中的法律風(fēng)險(xiǎn)。中小家族企業(yè)高層管理人員通常由家庭成員或親戚擔(dān)任。這些企業(yè)在對(duì)外投資、融資、擔(dān)保等重大決策過(guò)程中，投資人往往缺乏可行性及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，獨(dú)斷專行，缺乏民主，事中、事后監(jiān)督機(jī)制不完善，執(zhí)行過(guò)程中監(jiān)督不到位，從而導(dǎo)致投資的失敗而給企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

3、人力資源管理的法律風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)家為了加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)者權(quán)利的保護(hù)，對(duì)企業(yè)人力資源管理制定并出臺(tái)一系列相關(guān)法律法規(guī)。它包括了《勞動(dòng)法》這一勞動(dòng)領(lǐng)域的基本大法，也包括國(guó)務(wù)院、國(guó)務(wù)院相關(guān)部門及地方權(quán)力或執(zhí)行機(jī)關(guān)制定的行政法規(guī)及部門規(guī)章，對(duì)企業(yè)從招聘、面試、錄用、培訓(xùn)、簽訂勞動(dòng)合同、員工的待遇、員工離職等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范。但近年來(lái)勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛問(wèn)題突出，有的企業(yè)拖欠職工工資，有的企業(yè)為規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，不與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，或者雖然簽訂合同，但對(duì)工資報(bào)酬、合同期限、“三金”繳納等內(nèi)容含糊其辭，損害勞動(dòng)者權(quán)益，從而導(dǎo)致訴訟的產(chǎn)生；通過(guò)“挖墻腳”等方法引進(jìn)高級(jí)人才，從而盜取引進(jìn)人才的原服務(wù)企業(yè)的技術(shù)資料、客戶信息等商業(yè)秘密、專利等，從而受到侵權(quán)的指控等風(fēng)險(xiǎn)。

4、企業(yè)融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，是當(dāng)前多數(shù)中小企業(yè)都會(huì)遇到的情形。企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金如果安排不當(dāng)，就有可能造成資金鏈斷裂，借款不能按期歸還，從而導(dǎo)致企業(yè)融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)企業(yè)常見的融資方式主要有銀行貸款、民間借貸、股東追加投資、吸收新股東增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、發(fā)行公司債券、上市融資（IPO或增發(fā)股票）等。對(duì)于大多數(shù)中小企業(yè)而言，銀行貸款仍然是融資的主要渠道。銀行貸款主要形式有抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等形式。銀行為了控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，通常采用抵押貸款和擔(dān)保貸款的形式。中小企業(yè)在資金缺乏的情況下，抵押貸款是有限的，使得中小企業(yè)通常采用擔(dān)保公司擔(dān)?；蚱髽I(yè)之間互相擔(dān)保的方式。在這種情況下，這些企業(yè)之間就形成了錯(cuò)綜復(fù)雜的多角債務(wù)關(guān)系，而當(dāng)某一企業(yè)的資金鏈條出現(xiàn)問(wèn)題，也必然會(huì)牽扯到其他相關(guān)企業(yè)，從而引起一系列不良的連鎖反應(yīng)。當(dāng)企業(yè)在無(wú)法獲得銀行貸款，資金鏈又?jǐn)嗔褧r(shí)，往往迫使中小企業(yè)“饑不擇食”，通過(guò)地下錢莊等高利民間借貸籌集資金，這就有可能使企業(yè)因無(wú)力償還高利貸而造成企業(yè)破產(chǎn)等無(wú)法挽回的風(fēng)險(xiǎn)。如果向公眾吸收借款，又有可能遭遇非法集資、非法吸收公眾存款、票據(jù)詐騙或其他金融憑證詐騙等法律風(fēng)險(xiǎn)，最終可能要承擔(dān)刑事責(zé)任。

5、企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)，就是企業(yè)在合同簽訂、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中，存在著因合同條款不利、履行不力、外因致使合同目的不能實(shí)現(xiàn)及合同利益受損的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于中小企業(yè)而言，合同糾紛是最常遇到的法律糾紛。合同法律風(fēng)險(xiǎn)主要存在于企業(yè)的采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)等環(huán)節(jié)，有關(guān)資料表明，這些法律風(fēng)險(xiǎn)主要存在于銷售和采購(gòu)環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為貨物質(zhì)量或標(biāo)準(zhǔn)不符合要求，或者供貨方?jīng)]有及時(shí)發(fā)貨。產(chǎn)品銷售或提供勞務(wù)后無(wú)法收到貨款。有的企業(yè)為了拉業(yè)務(wù)，調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的積極性，甚至把合同章交給業(yè)務(wù)人員隨身攜帶，簽訂的合同也不進(jìn)行審查，對(duì)合同文本既沒(méi)有建立備案管理制度，也沒(méi)有對(duì)合同履約過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格控制和有效防范，致使這些企業(yè)應(yīng)收賬款長(zhǎng)期無(wú)法收回或產(chǎn)生糾紛，加劇了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的困難。

6、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)名稱、注冊(cè)商標(biāo)、專利、商業(yè)秘密、域名等侵權(quán)或被侵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的意識(shí)淡薄，從而給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，商業(yè)秘密的保護(hù)。商業(yè)秘密是企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)，商業(yè)秘密包括企業(yè)采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。商業(yè)秘密一旦被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手攫取將造成企業(yè)利益損失。據(jù)有關(guān)資料表明，企業(yè)商業(yè)秘密主要通過(guò)兩個(gè)渠道泄密，一個(gè)是企業(yè)內(nèi)部職工出賣商業(yè)秘密或者員工離職后在相同行業(yè)就職而泄露商業(yè)秘密，另一個(gè)是與企業(yè)有密切聯(lián)系的合作企業(yè)泄密。又如專利。許多中小企業(yè)沒(méi)有專利戰(zhàn)略，不知道對(duì)專利文獻(xiàn)的利用，很少進(jìn)行專利文獻(xiàn)檢索，造成低水平重復(fù)研究。也正因?yàn)闆](méi)有專利規(guī)劃，許多企業(yè)研究成果只申請(qǐng)了中國(guó)專利而造成技術(shù)流失。此外，還很容易侵犯了別人的專利權(quán)，不僅要支付高額賠償，甚至導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。

二、中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者法律意識(shí)淡薄

據(jù)有關(guān)資料表明，大部分的企業(yè)高層不重視法律學(xué)習(xí)，法律意識(shí)比較淡薄，認(rèn)為遇到法律問(wèn)題可以咨詢律師或者請(qǐng)律師打官司。另外，企業(yè)對(duì)員工的法律培訓(xùn)也不夠重視。在經(jīng)營(yíng)決策時(shí)往往不考慮法律因素，甚至為了個(gè)人的私利而不惜犧牲企業(yè)的利益。有的企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中違反法律規(guī)定或合同約定；有的企業(yè)為了使企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，采取惡意打壓競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，非法、變相剝奪勞動(dòng)者權(quán)益等；有的企業(yè)不注意法律維權(quán)，如由于沒(méi)有及時(shí)注冊(cè)自己的商標(biāo)而被對(duì)手搶注，給自己的企業(yè)帶來(lái)不該有的損失等等。

2、企業(yè)內(nèi)部管理制度不完善

由于大多中小企業(yè)內(nèi)部管理制度不完善，缺乏嚴(yán)格的法律審核程序，加之法律監(jiān)督缺失是企業(yè)存在內(nèi)部管理制度法律風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。有調(diào)查資料表明，內(nèi)部管理制度不完善主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：沒(méi)有建立司法證據(jù)制度，不注重證據(jù)固定和收集，一旦發(fā)生訴訟，有可能無(wú)法提供證據(jù)而敗訴；沒(méi)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，在對(duì)外貿(mào)易中不做或很少做專利檢索和商標(biāo)審查，從而遭受侵權(quán)訴訟的法律風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)沒(méi)有合同管理制度及合同管理機(jī)構(gòu)，對(duì)合同的簽訂、審核、履約等環(huán)節(jié)缺乏嚴(yán)格的管理程序，在接受對(duì)方保證合同時(shí)不審查或很少審查對(duì)方簽約人是否有權(quán)簽約，以及保證人是否具有擔(dān)保能力，從而對(duì)合同的履行帶來(lái)了嚴(yán)重的隱患；企業(yè)在接受對(duì)方財(cái)產(chǎn)抵押時(shí)不做或很少做抵押財(cái)產(chǎn)合法性審查，從而造成抵押財(cái)產(chǎn)不合法性，給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)；重大決策獨(dú)斷專行缺乏民主。在企業(yè)投資和擔(dān)保等重大問(wèn)題上，一般由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或廠長(zhǎng)一人拍板決定，沒(méi)有律師、法律顧問(wèn)參與討論，很容易造成決策失誤，給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。

3、不重視法律事務(wù)建設(shè)

不重視法律事務(wù)建設(shè)主要表現(xiàn)在：企業(yè)沒(méi)有設(shè)立法律事務(wù)的職能部門，沒(méi)有聘請(qǐng)專業(yè)的法律顧問(wèn)，在法律事務(wù)上的支出較少或“零”支出。從大多數(shù)企業(yè)來(lái)看，對(duì)法律服務(wù)的需求常見于“招見式”，常常是碰到法律問(wèn)題了，才臨時(shí)抱佛腳，沒(méi)有著眼于從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看待企業(yè)的法律問(wèn)題，缺乏在法律問(wèn)題上的防范意識(shí)和主動(dòng)意識(shí)。

4、法律政策的影響

隨著我國(guó)法律制度的不斷完善，原來(lái)企業(yè)合法或不違法的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，有可能不再合法，企業(yè)對(duì)現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)了解不到位或不全面，就可能導(dǎo)致違法行為的出現(xiàn)，從而給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。例如2008年的《勞動(dòng)合同法》出臺(tái)，修改和增加了很多新的規(guī)定，很多中小企業(yè)無(wú)法適應(yīng)這種變化，因此出現(xiàn)了勞資糾紛等問(wèn)題。

5、來(lái)自司法程序的風(fēng)險(xiǎn)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)之間進(jìn)行著激烈的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)時(shí)時(shí)面臨著違約與被違約、侵權(quán)與被侵權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律糾紛的結(jié)果有可能承擔(dān)敗訴、被法院訴訟保全、強(qiáng)制執(zhí)行等給企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

三、中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策思考

1、增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

首先，應(yīng)增強(qiáng)企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)依法經(jīng)營(yíng)、依法辦事的法制觀念，增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制能否有效，關(guān)鍵還在于企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)。其次，增加法律風(fēng)險(xiǎn)方面的投入。一方面要采取多種形式根據(jù)不同的崗位定期對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行有針對(duì)性的法律知識(shí)培訓(xùn)；另一方面要建立法律顧問(wèn)制度，設(shè)立專門的法律事務(wù)部門或者崗位。再次，建立法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。企業(yè)法務(wù)部門應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估，特別是對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行法律論證，分析和預(yù)測(cè)企業(yè)可能面臨的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，將企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估定期化和制度化。只有這樣，企業(yè)才能動(dòng)態(tài)地掌握企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)、準(zhǔn)確地采取法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

2、建立規(guī)范的企業(yè)內(nèi)部管理制度

內(nèi)部管理制度不規(guī)范以及執(zhí)行不到位，是中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最重要原因。企業(yè)應(yīng)規(guī)范和完善的內(nèi)部管理制度，包括重大決策法律論證制度、法律事務(wù)管理制度、招標(biāo)投標(biāo)管理制度、合同管理制度、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度、人力資源管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、安全管理制度等。通過(guò)完善各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，把企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)全部納入法制化、規(guī)范化的軌道，以引導(dǎo)和規(guī)范管理者和員工的行為，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的可預(yù)測(cè)性。同時(shí)，更重要的是要嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的管理制度，抓好管理制度的貫徹落實(shí)。只有在制度面前，不論親朋好友一律平等、一視同仁，內(nèi)部管理制度才不會(huì)形同虛設(shè)，才能最大限度地降低企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3、強(qiáng)化合同管理制度

合同是企業(yè)之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)的書面確定，是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)。合同的管理應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：一是歸口管理。合同由企業(yè)法律事務(wù)部門管理，管理人員必須具備較高法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，保證合同的起草合法有效明確，以避免合同糾紛發(fā)生，并承擔(dān)相關(guān)的法律事務(wù)。二是合同審查。根據(jù)企業(yè)在合同談判、起草、審核、會(huì)簽、履行、委托授權(quán)、用印等方面的實(shí)際情況，合同管理人員應(yīng)認(rèn)真審查合同，及時(shí)糾正合同中存在的問(wèn)題，避免產(chǎn)生履行合同過(guò)程中產(chǎn)生分歧和爭(zhēng)議的風(fēng)險(xiǎn)。三是合同監(jiān)督。建立和完善合同履行的監(jiān)督制度。跟蹤監(jiān)督、檢查合同的履行情況，及時(shí)指出履行中的問(wèn)題，采取必要的補(bǔ)救措施，確保合同各方能夠完全、全面的履行合同。四是合同驗(yàn)收。應(yīng)嚴(yán)格按照合同的約定進(jìn)行驗(yàn)收，法律專業(yè)人士應(yīng)提前介入、全程參與，與合同約定不符的，則堅(jiān)決要求對(duì)方及時(shí)整改。若對(duì)方拒不履行合同義務(wù)時(shí)，企業(yè)法務(wù)部門可固定證據(jù)，在事實(shí)和法律方面有利于本企業(yè)取得或維護(hù)其合法權(quán)益。

4、積極維護(hù)合法權(quán)益

必須增強(qiáng)維權(quán)意識(shí)，加強(qiáng)訴訟案件、糾紛事件管理，主動(dòng)做好起訴、應(yīng)訴和非訴調(diào)解工作。在企業(yè)遇到法律訴訟或仲裁時(shí)，聘請(qǐng)法律專業(yè)人員參與證據(jù)收集，研究相關(guān)的法律法規(guī)，依法解決法律糾紛，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，避免或減少企業(yè)利益損失。注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，按《專利法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，清理企業(yè)所擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，如專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商業(yè)秘密等，及時(shí)申報(bào)專利，發(fā)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵害，應(yīng)主動(dòng)采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。

5、聘請(qǐng)或配備高素質(zhì)的專業(yè)法律人士

當(dāng)前絕大多數(shù)的企業(yè)沒(méi)有配備專門的企業(yè)法律事務(wù)人員，或者雖配備，但法律素質(zhì)不高，僅能應(yīng)付企業(yè)一般的訴訟案件，對(duì)企業(yè)的合同實(shí)行一般的管理。因此，企業(yè)可以聘請(qǐng)那些專業(yè)化程度高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，且能幫助企業(yè)有效實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)防控的專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)作為自己的常年法律顧問(wèn)，起草、修改、審核有關(guān)文件、合同，確保重大經(jīng)營(yíng)決策有可靠的法律依據(jù)，避免和防范經(jīng)營(yíng)決策的法律風(fēng)險(xiǎn)。

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