■盧星名 蔡靜娜 陜西師范大學(xué)

■王麗影 西安理工大學(xué)

國有企業(yè)改革一直都是我國經(jīng)濟改革的關(guān)鍵點，改革開放三十年來國有企業(yè)改革取得不少成績，但是國有企業(yè)的改革仍然是我國經(jīng)濟改革的難題之一。特別中國正面臨深化改革的關(guān)鍵期，如何行之有效的進行改革則是重中之重。眾所周知我國經(jīng)濟的主要力量還是國有企業(yè)，龐大的國有企業(yè)涉及社會方方面面。其中外部性是影響國有企業(yè)發(fā)展的一個重要因素。外部性主要表現(xiàn)在私人成本和社會成本不一致。我國國有企業(yè)主要外部性體現(xiàn)在制度上，國有企業(yè)擁有最大資源優(yōu)先權(quán)，然而這些優(yōu)先權(quán)卻不能更好的換來企業(yè)效率，使得私人成本與社會成本不匹配，降低社會總的福利效應(yīng)。只有切實做好對國有企業(yè)的外部性處理，將外部效應(yīng)竟可能的降低或者內(nèi)在化，使得私人成本與社會成本相匹配，達到社會福利最大化，才能不斷的深化國有企業(yè)的改革，深化經(jīng)濟改革，促進經(jīng)濟發(fā)展。

一、相關(guān)理論研究

外部性概念一直存在爭議，到現(xiàn)在都很難統(tǒng)一。不同的學(xué)派對外部性定義有很大的差別。薩繆爾森從外部性產(chǎn)生的主體來定義：“外部性是指那些生產(chǎn)或消費對其他團體強征了不可補償?shù)某杀净蚪o予了無需補償?shù)氖找娴那樾??！碧m德爾者從外部性接受主體來定義：外部性是用來表示“當(dāng)一個行動的某些效益或成本不在決策者的考慮范圍內(nèi)的時候所產(chǎn)生的一些低效率現(xiàn)象；也就是某些效益被給予或某些成本被強加給沒有參加這一決策的人”。

外部性最初來源于“劍橋?qū)W派”創(chuàng)始人馬歇爾，馬歇爾在1890年發(fā)表的《經(jīng)濟學(xué)原理》中提到“外部經(jīng)濟”的概念。馬歇爾以企業(yè)自身發(fā)展問題為中心進行研究，從內(nèi)外兩部分來說明影響企業(yè)成本變化因素，具有開創(chuàng)性意義。馬歇爾的弟子庇古于1920年發(fā)表《福利經(jīng)濟學(xué)》，在馬歇爾思想基礎(chǔ)上，首次用現(xiàn)代的經(jīng)濟學(xué)方法從福利經(jīng)濟學(xué)角度闡釋了外部性問題。從社會資源最優(yōu)配置的角度出發(fā)，應(yīng)用邊際分析方法，提出了邊際社會凈產(chǎn)值和邊際私人凈產(chǎn)值，最終形成了外部性理論。后來人也根據(jù)他的思想提出解決外部性的方法，征收庇古稅。

上世紀60年代以后外部性研究分成兩個途徑，一種途徑就是經(jīng)濟學(xué)家試著將外部性內(nèi)在化，從而達到帕累托最優(yōu)。1960年科斯發(fā)表了開創(chuàng)性論文《社會成本問題》，提出科斯定理，主要在批判庇古理論的同時試圖通過市場方式來解決外部性問題。1969年，阿羅（Arrow）在《經(jīng)濟活動的組織》中解釋了通過創(chuàng)造附加市場使外部性內(nèi)在化的觀點。同時也考慮通過制度來解決外部性。而另一種途徑就是沿著楊格觀念，建立了以人力資本正外部效應(yīng)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟增長模型。1986年保爾·羅默(Paul Roomer)在《收益遞增與長期增長》一文中建立一個具有外部效應(yīng)的競爭性動態(tài)均衡模型。而1988年羅伯特·盧卡斯(RobertLucas)發(fā)表《論經(jīng)濟發(fā)展的機制》一文，把人力資本的外部效應(yīng)當(dāng)作經(jīng)濟增長的一個重要因素。兩者都說明可以通過提高人力資本增加溢出效應(yīng)來降低負的外部性，促進發(fā)展。

二、模型理論和定義

1.模型的設(shè)立

我們采用道柯布·格拉斯生產(chǎn)函數(shù)做為模型基礎(chǔ)；

其中Y代表總產(chǎn)量，A代表技術(shù)水平，K；L分別代表資本投入量和勞動投入量。F（K，L）代表產(chǎn)出函數(shù)。同時我們考慮到只有兩種要素的投入，我們可以將（1）寫成如下形式：

同時我們可以將（2）式進行對數(shù)化：

其中（3）式是本文做計量的基本模型。

2.模型變量的定義

通過查找國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)1998年～2011年的工業(yè)數(shù)據(jù)我們可以對模型（3）式的不同變量來定義。

其中，被解釋變量Y表示各部分企業(yè)的總產(chǎn)值，這也是度量各部分企業(yè)的最佳的產(chǎn)量。

解釋變量的資本投入K，用固定資本原價。解釋變量的勞動投入L，用全部從業(yè)人員年平均人數(shù)來表示。

說明：解釋變量技術(shù)的溢出效應(yīng)，由于指標(biāo)難以量化，我們就用各個年份個部分企業(yè)總的工業(yè)總值于所有行業(yè)工業(yè)總值的比值來定義，雖然這個指標(biāo)難以很好的說明技術(shù)的外溢性，但是從1998年～2011年時間序列的這個比值大小變化順序來看，這種技術(shù)的外溢性還是很能夠說明兩者之間差別，以及技術(shù)投入外溢性的影響。

三、模型的分析和檢驗

1.模型的回歸分析，如表。

?

說明：國有企業(yè)模型（二）是對模型（一）的修正。

2.模型的檢驗

（1）計量檢驗

通過上面表格可以看出修正后的國有企業(yè)模型和私營企業(yè)在相關(guān)系數(shù)上都在可估測的范圍，很好的通過相關(guān)性計量檢驗。

（2）經(jīng)濟檢驗

國有企業(yè)的解釋變量各項參數(shù)，都能很好的解釋經(jīng)濟變量對被解釋變量的影響。特別是資本的變動和勞動力的變動尤其能夠說明在1998-2011年間對國有企業(yè)發(fā)展貢獻程度。而私營企業(yè)作為我國經(jīng)濟發(fā)展一支重要力量，從1998-2011年的數(shù)據(jù)模型，也可以看出那些解釋變量對私營企業(yè)發(fā)展起到了多大作用。

三、相關(guān)結(jié)論總結(jié)

1.獨立分析

觀察1998年～2011這段時間內(nèi)國有企業(yè)的工業(yè)產(chǎn)量與資本的投入呈正向效應(yīng)關(guān)系，而同勞動投入呈反向的效應(yīng)關(guān)系，與技術(shù)投入呈非線性關(guān)系。在從參數(shù)來判斷，1.0957＜1.5724，資本的投入產(chǎn)生貢獻度小于勞動力投入產(chǎn)生的貢獻度來看。同1998年起掀起國有企業(yè)股份制改革、國有企業(yè)職工下崗的現(xiàn)實狀況相吻合。從1998年以來，國有企業(yè)從業(yè)人員大幅度下降，精簡國有企業(yè)機構(gòu)，提高了效率，而國有企業(yè)的勞動力投入為負的參數(shù)證實這一情況。這就從反面證明，國有企業(yè)由于結(jié)構(gòu)復(fù)雜，人員龐大，導(dǎo)致管理混亂和管理成本過大，產(chǎn)生大量負的外部效應(yīng)，降低了國有企業(yè)的效率。

在分析私營企業(yè)，勞動力的投入的參數(shù)為正，這說明了勞動力投入能夠提高私營企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值，勞動力投入對私營企業(yè)產(chǎn)生正向外部效應(yīng)。從1998年以后私營企業(yè)從業(yè)人數(shù)急劇增加說明這一點。而技術(shù)水平對私營企業(yè)的增長為負的參數(shù)，說明私營企業(yè)進行技術(shù)提高是得不償失的。這闡述為什么我國沒能夠培育大量的創(chuàng)新型企業(yè)，中小企業(yè)為什么不愿意發(fā)大力氣去進行技術(shù)改造，為什么私營企業(yè)總是不斷同質(zhì)性發(fā)展，這些值得我們?nèi)シ此肌?/p>

2.對比分析

比較國有企業(yè)和私營企業(yè)對資本投入對企業(yè)產(chǎn)值的貢獻。實際看到，資本的投入對私營企業(yè)和國有企業(yè)的系數(shù)都很高，國有企業(yè)是1.0957，私營企業(yè)是0.9880，這說明資本投入對企業(yè)的產(chǎn)值都產(chǎn)生正的外部效應(yīng)。加大資本的投入依然是提高企業(yè)產(chǎn)值的一種可行性思路。這也國有企業(yè)改革提供了一種途徑。

另一方面注意到國有企業(yè)和私營企業(yè)對資本投入系數(shù)的相差很小，這客觀反映國有企業(yè)利用資本的效率比私營企業(yè)利用資本的效率低很多。因為，國有企業(yè)得到國家資源優(yōu)勢遠遠大于私營企業(yè)，能從銀行得到資本扶持力度也遠大于私營企業(yè)，技術(shù)水平更優(yōu)于私營企業(yè)?？梢妵衅髽I(yè)利用資本效率因為一些負的外部性抵消了，才產(chǎn)生效率低的現(xiàn)象。從社會整體來看，國有企業(yè)掌握著大量的資源，而利用資源的效率低同樣是一種負的外部性表現(xiàn)，它會降低社會的總福利。從長遠來看，國有企業(yè)不提高資本利用效率，將損壞社會利益，不利于社會長期發(fā)展。

五、相關(guān)建議

國有企業(yè)改革是一個循序漸進的過程，就目前來看，效率問題依舊是我國國有企業(yè)改革急需解決的問題。正是由于存在大量負的外部效應(yīng)，才造成了國有企業(yè)效率低下。所以解決外部負效應(yīng)思路應(yīng)該能夠為國有企業(yè)改革所借鑒。

從外部性理論發(fā)展來看，提出解決外部性效應(yīng)一般大概分為三種方法。

1.進行合整合內(nèi)部化

國有企業(yè)大部分的規(guī)模已經(jīng)相當(dāng)龐大，根據(jù)經(jīng)濟學(xué)原理，當(dāng)規(guī)模擴大到它的上限時，反向作用就會顯現(xiàn)。如果一味擴大規(guī)模，即使外部效應(yīng)能夠內(nèi)部化，但它所產(chǎn)生規(guī)模不經(jīng)濟會帶來更大負效應(yīng)。所以說，對于龐大的國有企業(yè)，更近一步的兼并重組并不是國有企業(yè)改革最優(yōu)的選擇。這也從另一方面佐證，這些年我國國有企業(yè)改革大量兼并重組，而效果并不明顯。

2.進行庇古稅手段

采取對外部負效應(yīng)進行征稅或罰款，而用這部分處罰所得對產(chǎn)生外部正效應(yīng)進行補貼和獎勵，使得私人成本與社會成本相匹配。然而庇古稅本身也有缺陷，庇古稅要求政府管理者對這一過程擁有全部信息，這對現(xiàn)實要求不符。同時庇古稅還強調(diào)政府干預(yù)，而政府干預(yù)本身就要耗費大量的成本，如果政府干預(yù)的成本支出大于外部性所造成損失，從經(jīng)濟效率講，消除外部性就得不償失。同時政府干預(yù)，會產(chǎn)生尋租等行為，進一步減低了效率。而我國國有企業(yè)本身尋租活動就比較嚴重，這樣會更加壓縮私營企業(yè)的生存空間，導(dǎo)致資源配置扭曲。從另一個角度，借鑒庇古稅，可以對國有企業(yè)進行內(nèi)部優(yōu)化。國企員工創(chuàng)新能力不足，是最主要負外部效應(yīng)，同時“免費搭便車”和“偷懶”行為比較嚴重?？梢葬槍@一部分用庇古稅手段進行調(diào)節(jié)，優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)，降低負的外部性效應(yīng)。同時針對國有企業(yè)，還可以運用庇古稅對國有企業(yè)和社會居民之間，國有企業(yè)和私營企業(yè)，國有企業(yè)和社會環(huán)境之間來進行調(diào)節(jié)。

3.進行制度改革

主要手段就是產(chǎn)權(quán)明晰，產(chǎn)權(quán)交易。這主要脫胎于科斯定理。從我國國有企業(yè)改革來看，雖然國有企業(yè)改革在產(chǎn)權(quán)改革上做出很大進步，但是由于我國國有企業(yè)獨特的特性，這種改革大都是淺嘗輒止。因為國有企業(yè)國家所用這一概念本身就是不明晰的，產(chǎn)權(quán)主體缺失或者不明，究竟由誰來代表這個主體行使權(quán)力和義務(wù)，這也是困擾企業(yè)的管理和運營，產(chǎn)生負的外部效應(yīng)根本原因。從國有企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展歷程來看，不管是資本主義社會還是社會主義社會，它作用和目的就是為了保證公共物品市場發(fā)展，社會福利的公平，保障社會所有成員和國家的利益。但是由于主體不明，所以導(dǎo)致行使這項權(quán)利國有企業(yè)主體和國有企業(yè)目標(biāo)所要求的客體之間產(chǎn)生兩難困境。同時亦導(dǎo)致行使代表這些權(quán)利的成員不能夠代表社會所有成員的利益，不斷地尋租為自己謀利益，這也是一個兩難困境。解決這些困境，需要我們從制度層面去改革。所以國有企業(yè)改革，進行制度上的改革可能效果更加明顯。對于國有企業(yè)改革，進一步規(guī)范主體行為關(guān)系，規(guī)范國有企業(yè)對社會的權(quán)利和義務(wù)；不斷的加大從法律、行政、經(jīng)濟手段等方面去解決不合理的外部性問題；改革國有企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)關(guān)系，改革內(nèi)部成員之間不合理關(guān)系，明確責(zé)任和權(quán)力，降低內(nèi)部負外部效應(yīng)。

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