汪樹穹

（貴州民族大學(xué) 法學(xué)院，貴州 貴陽550025）

宋代邊境貿(mào)易法律規(guī)制述略

汪樹穹

（貴州民族大學(xué) 法學(xué)院，貴州 貴陽550025）

宋代與周邊各少數(shù)民族政權(quán)間雖長期處于武裝對(duì)峙甚至戰(zhàn)爭狀態(tài)，但之間的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易聯(lián)系卻從未中斷過。這種聯(lián)系既有官方的、合法的，也有民間的、非法的，其逐步形成了以榷場貿(mào)易、走私貿(mào)易為主的多種貿(mào)易形式。為規(guī)范貿(mào)易、穩(wěn)固統(tǒng)治，宋朝對(duì)各種形式的邊境貿(mào)易都有著極為嚴(yán)格和完備的法律規(guī)制。

法制史；宋代邊境貿(mào)易；法律規(guī)制

宋與周邊各少數(shù)民族政權(quán)雖然在政治地理上疆界分明，但在經(jīng)濟(jì)貿(mào)易聯(lián)系上卻是極為密切的。究其原因主要有以下幾個(gè)方面：第一，宋王朝試圖通過控制經(jīng)貿(mào)來作為戰(zhàn)爭的輔助性甚至是替代性手段，以達(dá)到維持與各少數(shù)民族政權(quán)間的平衡關(guān)系。同時(shí)，也通過雙邊互貿(mào)來尋求一種對(duì)穩(wěn)固自己政權(quán)最為有利的物資交換方式。第二，契丹、黨項(xiàng)、蒙古、維吾爾族、藏族等民族所建立的民族政權(quán)，幾乎都還處于以游牧為主要生產(chǎn)形態(tài)的較原始的階段，也迫切需要與作為農(nóng)耕民族代表的宋王朝進(jìn)行物質(zhì)交換，以獲得自己需要的糧食、布帛、茶葉、銅鐵、瓷器等物品。第三，宋與上述民族政權(quán)地區(qū)自秦以來，經(jīng)漢唐，大部分時(shí)間都是處在同一個(gè)中央政府的統(tǒng)治之下或接受其管理，彼此間的政治經(jīng)濟(jì)文化聯(lián)系早已建立并得到了較好的維系。

在多種邊境貿(mào)易形式中，無論從貿(mào)易規(guī)模、商品種類、數(shù)量，還是從貿(mào)易額來看，榷場貿(mào)易和走私貿(mào)易均是宋代邊境貿(mào)易中十分重要的貿(mào)易形式，故而政府對(duì)其的法律規(guī)制也十分嚴(yán)格和完備。

一、榷場貿(mào)易及相關(guān)法律規(guī)制

“榷”，本意為獨(dú)木橋，后表示由國家獨(dú)占其利，引義為專賣”。榷場貿(mào)易是當(dāng)時(shí)宋朝與北方的遼、西夏、金以及蒙古汗國之間普遍采用的物資交換形式。交易的場所，“榷場”由雙邊官方確定，榷場內(nèi)的貿(mào)易有專門負(fù)責(zé)的官吏主持，除官營貿(mào)易外，在場內(nèi)進(jìn)行的民間交易均須交納商稅，領(lǐng)得證明文件后方可交易。

（一）榷場的設(shè)立

宋初，應(yīng)契丹的請(qǐng)求，與之開始了“緣邊貿(mào)易”。太宗太平興國二年（977年）后，于鎮(zhèn)、易、雄、霸、滄等州“各置榷場”①《通考·市糴考一》。，開始了官方的正式貿(mào)易。此后因雙方和戰(zhàn)不斷，榷場貿(mào)易也幾經(jīng)停廢。宋夏之間主要在保安軍、鎮(zhèn)戎軍進(jìn)行榷場貿(mào)易，宋仁宗天圣四年（1026年），于陜西設(shè)榷場兩處并代路也置場和市②《宋史》卷一八六《食貨志下八》、卷四《世祖紀(jì)（一）》、卷一六七《職官七》。。宋金之間在西起秦州、東沿淮水漫長的分界線上設(shè)立了許多榷場，其中南宋盱眙軍場設(shè)立最早，與之同時(shí)設(shè)立的金國泗州場同為當(dāng)時(shí)內(nèi)陸重要的商埠，在規(guī)制管理上也最具典型。[1]宋蒙聯(lián)合滅金后，雙方即有榷場貿(mào)易，在湖北襄、漢間設(shè)有互市。忽必烈即位后在潁州、漣水、光化軍三地建立榷場，與南宋互市。③《宋史》卷一八六《食貨志下八》、卷四《世祖紀(jì)（一）》、卷一六七《職官七》。

此外，宋朝還在廣南西路設(shè)置與榷場性質(zhì)相似的博易場作為與西南地區(qū)少數(shù)民族商品交易的場所，以橫山寨、永平寨、欽州三大博易場為代表。

（二）榷場貿(mào)易的日常管理及相關(guān)規(guī)制

1.職官設(shè)置

北宋時(shí)期，負(fù)責(zé)榷場貿(mào)易的主要官吏為沿邊經(jīng)略安撫司和轉(zhuǎn)運(yùn)使④《宋史》卷一八六《食貨志下八》、卷四《世祖紀(jì)（一）》、卷一六七《職官七》。，榷場所在州的州軍可輔助管理。榷場的治安巡檢則由朝廷派到當(dāng)?shù)氐鸟v兵擔(dān)任。朝廷會(huì)經(jīng)常派遣“行止心力，諳會(huì)錢谷”的特使“往來提點(diǎn)”。官營貿(mào)易中由中央財(cái)政墊付的本錢由兼任榷場措置官的當(dāng)?shù)刂?、知州?fù)責(zé)，再由措置官指派的兩名主管官員具體經(jīng)營，朝廷按照盈虧情況給予相應(yīng)的賞罰。負(fù)責(zé)榷場實(shí)際責(zé)任的官吏有“勾當(dāng)官”和榷場“指使”等職位，擔(dān)負(fù)榷場貿(mào)易的實(shí)際責(zé)任。[2]

南宋的榷場職官設(shè)置則更為完整和豐富?！芭f制：總領(lǐng)兼提領(lǐng)官、知軍兼措置官、通判兼提點(diǎn)官。榷場置主管官二員，押發(fā)官二員。主管官系朝廷差注，押發(fā)官從措置官辟差?！笨梢?，南宋榷場職官主要包括提領(lǐng)官、措置官、提點(diǎn)官、主管官、押發(fā)官，除了主管官由朝廷直接任命之外，其他的場官都由當(dāng)?shù)毓賳T兼任。乾道三年（1167年），詔“盱眙軍改兼措置榷場，通判改兼提轄榷場，自是守倅依此。”①《宋會(huì)要輯稿·食貨》三八、三八之二八、三八之二二、三八之三三。乾道五年時(shí)又罷諸路榷場提轄官，這樣南宋的榷場就形成了以總領(lǐng)為首，措置官協(xié)同，主管官管理具體貿(mào)易的體制。

宋代在榷場職官的設(shè)置上十分規(guī)范且成體系，以地方官員兼任為主，部分低級(jí)別的職位則由官員專職擔(dān)任，榷場的經(jīng)營狀況是對(duì)榷場官員獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。

2.交易商品種類及其限制

榷場貿(mào)易完全是在官方的嚴(yán)密監(jiān)控之下進(jìn)行的，是以雙方統(tǒng)治階級(jí)的需要和利益來互通有無的，因此對(duì)交易商品的種類有著嚴(yán)格的限制。

宋對(duì)遼輸出的商品主要有茶、藥材、糧食、布帛、漆器、瓷器等，香藥、犀、象等舶來品也是宋向遼輸出的大宗商品，對(duì)于銅錢、書籍、硫黃、硝、銅鐵等物則是限制性輸出。宋初實(shí)行“鑄錢禁銅”之法，嚴(yán)禁銅錢流向北方，“載錢出中國及一貫文，罪處死”②張方平：《欒城集》卷四一《論北朝所見于朝廷不便事》。，但在王安石變法期間這項(xiàng)禁令被廢除，“銅、鉛、錫管自出賣，許通商販”③《樂全集》卷二六《論錢禁銅法事》。。宋廷對(duì)書籍向北方的流出也有著種種限制，“民以書籍赴沿邊榷場博易者，自非九經(jīng)書疏悉禁之。違者案罪，其書沒官”④《樂全集》卷二六《論錢禁銅法事》。。遼向宋的輸出以羊、橐駝、皮革、毛氈、鹽等為主。馬是遼限制輸出的物品，遼嚴(yán)令禁止“鬻馬于宋夏界”，“每擒獲鬻馬出界人，皆戮之，遠(yuǎn)配其家”⑤《遼史》卷九一《耶律唐古傳》，《續(xù)資治通鑒長編》卷八二。。

宋夏間榷場貿(mào)易中，宋“以繒，布、羅、綺易駝、馬、牛、羊、玉氈毯、甘草；以香藥、瓷、漆器、姜、桂等物，易蜜蠟、麝臍、毛褐，羚羊角”⑥《宋史》卷一八六《食貨》。等物。這其中以西夏青白鹽的輸出與宋朝對(duì)其輸出的遏制最為突出。

宋向金輸出的主要有茶葉、糧食、耕牛、絹帛、銅錢、瓷器等。金對(duì)宋的輸出以皮毛、馬匹、人參、甘草和食鹽等物品為主。

宋朝與西北地區(qū)的吐蕃、回鶻等族間的貿(mào)易則以茶、絹帛等換取對(duì)方的馬匹。北宋滅亡后，南宋與西南少數(shù)民族地區(qū)間邊境貿(mào)易的重要性突顯，宋以農(nóng)產(chǎn)品、紡織品、香料、礦產(chǎn)、食鹽等與之交易，也以易馬為主。

宋以農(nóng)產(chǎn)品、手工業(yè)制品為主要的輸出商品，而少數(shù)民族地方則以牲畜（羊、馬為主）及其制品為主要的輸出商品，體現(xiàn)了雙方所處的不同生產(chǎn)形態(tài)。交易雙方對(duì)部分商品的輸出均給予了不同程度的限制。

3.榷場管理

對(duì)于榷場貿(mào)易的具體管理以盱眙軍場和泗州場最具典型。相關(guān)規(guī)定如下：（1）榷場貿(mào)易被區(qū)分為官營貿(mào)易和商人貿(mào)易兩類，入榷場的商人須有官府發(fā)放的憑證——“公據(jù)”，方許交易⑦司馬光：《溫國文正司馬公文集》卷五〇。。以其所攜商品價(jià)格為依據(jù)，又將商人貿(mào)易分為大商（百貫以上）和小商，實(shí)行分別管理?！按笊滔ぞ兄?，以待北賈之來”，“兩邊商人，各處一廊，以貨呈主管官，牙人往來評(píng)議，毋得相見”。大商坐等金人來盱眙交易，但雙方并不直接見面，由牙人從中斡旋。小商則“留其貨之半在場，以其半赴泗州榷場博易，”將一半貨物先存放在盱眙場內(nèi)，方可攜帶另一半貨物到泗州場交易。無論大商、小商，皆以五人或十人為甲，結(jié)甲互保[3]。（2）宋時(shí)商人納稅的憑證稱作“稅引”，在榷場貿(mào)易中所發(fā)放的稅引特稱“官引”。在榷場貿(mào)易中，通常以“五厘息錢”收稅入官，即稅率為5%。（3）宋對(duì)榷場內(nèi)的牙人也有著嚴(yán)格的規(guī)制，充牙人者“須召壯保二三名，及遞相結(jié)保，籍定姓名，各給木牌子隨身別之”，此木牌即為牙人的身份證明。木牌之上還記有對(duì)牙人進(jìn)行約束的條文，如“不得高招價(jià)例，賒賣貨物，拖延留滯客旅”等⑧李元弼：《作邑自箴》卷二、卷八。。

二、走私貿(mào)易及相關(guān)法律規(guī)制

榷場貿(mào)易很大程度上受雙邊和戰(zhàn)的影響，雙方為了各自利益又對(duì)交易商品的種類、數(shù)量有著嚴(yán)格的限制，因而這種貿(mào)易形式有著明顯的局限性，并不能滿足雙方民眾真正的需求。所以，走私貿(mào)易一直存在于榷場貿(mào)易之外，且種類繁多，數(shù)量驚人。由于對(duì)象不同及相互之間的利害關(guān)系不同，宋在對(duì)待向遼、西夏、金走私，在涉及的商品、打擊的力度等方面均有所差異。

（一）宋與遼之間的走私貿(mào)易及相關(guān)法律規(guī)制

北宋初嚴(yán)禁民間貿(mào)易，“河北兩地供輸民毋得市馬出城，犯者以違制論”⑨《長編》卷一六七。，熙寧九年因邊境上“私販者眾”，“立與化外人私貿(mào)易罪償法”⑩《宋史》卷一八六《食貨志下八·互市舶法》。。遼國同樣嚴(yán)令禁止與北宋的馬匹貿(mào)易。但這些禁令并未能禁絕邊境走私貿(mào)易。“北界甚有人戶衷私興販”，而北宋沿邊州郡則有更多的百姓潛入遼境，“博糶斛斗，收買皮裘及諸般些少吃用物色”。在河?xùn)|、陜西一帶，邊民及商販更是“肆意往來，所在無復(fù)禁止”?《宋會(huì)要輯稿·食貨》三八、三八之二八、三八之二二、三八之三三。。

宋遼間走私的物品有糧食、銅錢、食鹽、馬匹、書籍，甚至包括軍器。宋遼間除了陸路走私途徑外，還開辟了海路走私。這其中茶葉的走私尤為嚴(yán)重，呈現(xiàn)出范圍廣、數(shù)量大、人員雜、途經(jīng)多等特點(diǎn)，是重點(diǎn)打擊和懲治的對(duì)象。

兩宋在規(guī)制茶葉走私方面的法律規(guī)定是不斷變化的?！懊窀也啬洳凰凸偌八截滃髡邲]入之，計(jì)其直百錢以上者杖七十，八貫加役流，主吏以官茶貿(mào)易者，計(jì)其直五百錢流二千里，一貫五百及持仗販易私茶為官司擒捕者皆死?！盵4]從這條私茶法的內(nèi)容看到，無論是官、民，只要私藏茶葉或者私自販賣茶葉都將按照法律嚴(yán)加處置。量刑從杖責(zé)至死刑，十分嚴(yán)酷。太平興國二年（977年）和淳化三年（992年）又對(duì)私茶法作了修訂，除防止園戶和官吏私販外又增加了園戶向官府交售偽劣茶的禁令，減輕了處罰程度。園戶私留或私販茶“直十貫以上黥面送闕下，婦人配為針工”，比之前有所減輕。官員私販也從原來一貫五百文處死，改為“錢五百以下徒三年，三貫以上，黥面送闕下”。[5]淳化三年（992年）又改為“十貫以上黥面配本州牢城”。[6]為維護(hù)茶利，宋廷對(duì)地方官員定有緝私之責(zé)，如果“不切用心巡捉，別有透漏，依條斷遣”①宋會(huì)要輯稿·食貨》三十之六、三十之十、三十之八、三十二之四、二三之二二。。

此外還有針對(duì)商販的法律規(guī)定：“商人貼射茶貨，不拘斤數(shù)。多有小客，于諸場貼射止二十斤，便出公引，慮以貼射為名影帶私茶出界”。若違禁“收捉勘罪，沒納茶貨”。②宋會(huì)要輯稿·食貨》三十之六、三十之十、三十之八、三十二之四、二三之二二。商人販茶仍須憑茶引，并限定了住賣地和販茶程限。

到了北宋后期，私茶法更加嚴(yán)厲：令“園戶五家為保，內(nèi)有私自交易者互相覺察，告賞如法，即知而不告，論如五家不利，律家一等”③宋會(huì)要輯稿·食貨》三十之六、三十之十、三十之八、三十二之四、二三之二二。。

此外，為防止商人偷稅私賣茶葉，北宋政府還規(guī)定商人盛茶的籠篰由官府統(tǒng)一制造出賣，大小樣式都有一定規(guī)格，用火印熏記題號(hào)，以為標(biāo)記，用私籠篰者治罪。南宋沿襲了這一做法。

（二）宋與夏之間的走私貿(mào)易及相關(guān)法律規(guī)制

宋夏之間的榷場貿(mào)易經(jīng)常因雙方戰(zhàn)爭而中斷，這使得雙邊百姓對(duì)彼此所需物資的需求更為強(qiáng)烈，因而走私現(xiàn)象在宋夏間更是屢禁不絕。涉及的商品種類繁多，如鹽、馬匹、銅錢、各種金屬、武器及其他物品。走私的主體則由商人、雙方沿邊官吏、邊防士兵以及邊民構(gòu)成。而宋朝對(duì)西夏走私青白鹽的防范最為嚴(yán)密。

西夏屬地荒涼，物產(chǎn)不豐，卻盛產(chǎn)食鹽，食鹽是黨項(xiàng)人同北宋西北邊民交換的大宗商品。“銀、夏之北，千里不毛，但以販青白鹽為命爾”④《宋史》卷二七七《鄭文寶傳》。，西夏人視鹽利幾如命脈。鹽利亦是西夏政府主要的財(cái)政支柱。宋朝經(jīng)常通過控制雙邊貿(mào)易的手段取得對(duì)西夏在政治、軍事上的主動(dòng)。因而對(duì)西夏青白鹽的貿(mào)易的控制非常嚴(yán)。更是嚴(yán)禁對(duì)其進(jìn)行走私。

北宋對(duì)西夏實(shí)行青白鹽禁法，并制定相應(yīng)的刑律。如淳化四年八月，詔：陜西諸州，先禁戎人販青白鹽，許商人通行解鹽，以濟(jì)民食。詔令既下，而犯法者眾，宜除之，悉仍舊貫?！雹菟螘?huì)要輯稿·食貨》三十之六、三十之十、三十之八、三十二之四、二三之二二。“自李繼遷叛，禁毋入塞，未幾罷，已而復(fù)禁。乾興初，嘗詔河?xùn)|邊人犯青白鹽禁者，如陜西法?！雹蕖端问贰肪硪话艘弧妒池浿鞠隆?。“四月二十二日詔樞密院累降約束，河?xùn)|、陜西諸路經(jīng)略司，嚴(yán)行禁斷沿邊蕃漢人戶不得與西賊私相交易。訪聞尚不尊稟，可重立賞格告捕。自今有違經(jīng)略司并所管官吏，當(dāng)劾罪重?cái)?。并委轉(zhuǎn)運(yùn)司常切覺察?！雹摺端螘?huì)要輯稿·兵》二八之八。即使法令嚴(yán)峻，仍不能禁絕宋夏間的青白鹽與谷物的民間交易。蘇軾在《上文侍中論榷鹽書》中說道：“青鹽至自虜中，有可禁止之道，然猶法存而實(shí)不行。城門之外，公食青鹽”。

（三）南宋與金之間的走私貿(mào)易及相關(guān)法律規(guī)制

宋金之間的走私貿(mào)易頗為活躍，“南北往來，商賈如織”。威遠(yuǎn)、舊州、勝閭、將州等地為當(dāng)時(shí)走私貿(mào)易的集中地。此時(shí)還開辟了海上走私途徑，像硫磺、筋角、武器等違禁品多由海路大量運(yùn)往北方。針對(duì)此現(xiàn)象，南宋下令：“沿海州縣應(yīng)有海船人戶，以五家為一保，不許透漏海舟出界，犯者籍其資，同保人減一等”。⑧《系年要錄》卷八九、卷一八六。除上述違禁品外，南宋向北方走私的大宗貨物以茶、糧食（以稻米為主）、耕牛為主，還有銅錢、書籍以及海外的舶來品等。

這其中值得關(guān)注的是銅錢走私。金朝銅礦較少，自鑄銅錢極為不足，因此迫切需要大量的南宋銅錢以便市場流通。金朝采取了“短陌制”，即不是一百銅錢為一陌而是幾十銅錢為一陌，“若錢寶則有甚焉，蓋對(duì)境例用短錢，南客以一緡過淮，則為數(shù)緡之用?！雹帷断的暌洝肪戆司拧⒕硪话肆?。金朝利用這些手段來吸引南宋商人攜帶銅錢前來購買貨物，甚至將銅錢作為商品引進(jìn)，利潤極大。這使得商人之外的官員、軍人都對(duì)銅錢貿(mào)易產(chǎn)生了濃厚的興趣，爭相私販，“雖死不顧”。⑩《宋會(huì)要輯稿·刑法》二之一二四。

宋與遼、夏、金的統(tǒng)治者對(duì)走私貿(mào)易的打壓非但沒有將其禁絕，反而使走私商品的種類越來越多、規(guī)模越來越大、途徑越來越廣，其交易額甚至超過了官方的榷場貿(mào)易。這種貿(mào)易形式一方面使得雙方民眾取得了彼此需要的物資，增進(jìn)了彼此間的經(jīng)貿(mào)和文化聯(lián)系，另一方面使得政府的財(cái)稅收入及經(jīng)濟(jì)秩序受到較大影響，同時(shí)，也較容易滋生腐敗。

除了上述榷場貿(mào)易和走私貿(mào)易外，宋代與周邊少數(shù)民族政權(quán)、國家間還存在另一種物資交換形式——朝貢貿(mào)易。宋對(duì)朝貢貿(mào)易的規(guī)制也相當(dāng)完善，從中央到地方皆設(shè)有朝貢事務(wù)的組織管理機(jī)構(gòu)，其相關(guān)制度多為后世承襲。

[1]陳新權(quán).宋金榷場貿(mào)易考略[Z].上海:上海古籍出版社,1982.

[2]李燾.續(xù)資治通鑒長編：卷一零四,卷四九九[Z].北京:中華書局, 1957.

[3]葛金芳.中國經(jīng)濟(jì)通史[M].長沙:湖南人民出版社,2002:525.漆俠.中國經(jīng)濟(jì)通史:宋代經(jīng)濟(jì)卷[M].北京:經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)出版社,1999:90 1.

[4]李燾.續(xù)資治通鑒長編：卷五[Z].北京:中華書局,1957.

[5]李燾.續(xù)資治通鑒長編：卷十八[Z].北京:中華書局,1957.

[6]馬端臨.文獻(xiàn)通考：卷十八[Z].北京:中華書局,1986.

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2013-09-30 責(zé)任編校：譚明華