綦艷寧

（煙臺銀行股份有限公司，山東 煙臺 264000）

銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險的防范與治理

綦艷寧

（煙臺銀行股份有限公司，山東 煙臺 264000）

銀行職業(yè)道德風(fēng)險則是指銀行員工在工作中，出于某種個人目的而違反了該職業(yè)道德規(guī)范，已經(jīng)或潛在的造成了經(jīng)濟(jì)損失或不良社會影響。在實(shí)踐工作中應(yīng)通過加強(qiáng)對員工的政治思想教育、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度、完善人事管理制度、建立合理的獎懲制度、加強(qiáng)內(nèi)部稽核等方式進(jìn)行防范和治理。

銀行員工；職業(yè)道德風(fēng)險；思想政治工作

商業(yè)銀行員工職業(yè)道德是指同銀行工作人員的職業(yè)活動緊密聯(lián)系的符合銀行特點(diǎn)所要求的道德準(zhǔn)則、道德情操與道德品質(zhì)的總和。它既是對銀行員工在職業(yè)活動中行為的要求，又是銀行業(yè)對社會所負(fù)的道德責(zé)任和義務(wù)。而銀行職業(yè)道德風(fēng)險則是指銀行員工在工作中，出于某種目的而違反了該職業(yè)道德規(guī)范，已經(jīng)或潛在的造成了經(jīng)濟(jì)損失或不良社會影響。近年來，在銀行內(nèi)部發(fā)生的一系列違法違規(guī)案件，嚴(yán)重?fù)p害了商業(yè)銀行的社會形象和經(jīng)濟(jì)利益。因此，分析研究銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險，強(qiáng)化職業(yè)道德風(fēng)險的防范和治理，就具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險引發(fā)案件的表現(xiàn)形式

一是個別內(nèi)部員工防范風(fēng)險的意識較弱，在日常工作中思想松懈、麻痹大意，相互之間的監(jiān)督意識不強(qiáng)，為一些犯罪分子作案提供了可乘之機(jī)。二是個別內(nèi)部員工受拜金主義、享樂主義等不良思想的影響，放松了對自身世界觀、人生觀、價值觀的改造，當(dāng)現(xiàn)有正常、正當(dāng)?shù)氖杖氩荒軡M足其私欲時，便會鋌而走險，挪用單位資金或者通過內(nèi)外勾結(jié)騙取客戶資金等途徑，走向犯罪深淵。三是個別內(nèi)部員工缺乏應(yīng)有的工作責(zé)任和敬業(yè)精神，該親自落實(shí)的事情不落實(shí)，該親自查詢的資料讓他人代為查詢，缺乏最基本的道德修養(yǎng)，在客觀上為犯罪分子作案提供了便利條件。

二、商業(yè)銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險的特點(diǎn)及主要表現(xiàn)形式

銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險的特點(diǎn)大體包括：一是偶發(fā)性。銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險并不是從員工進(jìn)入銀行時就產(chǎn)生的，也不是但凡是銀行員工就一定會產(chǎn)生職業(yè)道德風(fēng)險，往往是由于一時思想發(fā)生偏差，或因一些突發(fā)事件如炒股、賭博等導(dǎo)致個人心理或經(jīng)濟(jì)上產(chǎn)生波動，而使銀行員工突發(fā)邪念做出不當(dāng)行為。二是不確定性。所謂不確定性，是指風(fēng)險發(fā)生的個體、時間、業(yè)務(wù)領(lǐng)域都是不確定的。三是主觀故意性。道德風(fēng)險是員工的主觀意識所致，其發(fā)生沒有規(guī)律性。四是貪利性。銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險背后往往隱藏著一定的目的，其中最主要的是貪圖利益和物質(zhì)享受。五是后果不可預(yù)測性。銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險的后果是不可預(yù)料的，可能只是輕微的損失，也可能是無法彌補(bǔ)的。

三、商業(yè)銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險的控制

（一）加強(qiáng)對員工的職業(yè)道德教育。提高員工的職業(yè)道德水準(zhǔn)可從根本上降低商業(yè)銀行的內(nèi)部道德風(fēng)險，特別是降低經(jīng)營層道德風(fēng)險，但僅通過加強(qiáng)員工的職業(yè)道德教育來防范或控制內(nèi)部道德風(fēng)險的作用是非常有限的，只有通過全社會倫理道德水平的提高和信用體系的完善，才能真正實(shí)現(xiàn)銀行員工整體道德水平的提高。因此，銀行加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育的重點(diǎn)要著眼于建立員工的企業(yè)歸屬感和工作自豪感，通過長期不間斷的合規(guī)經(jīng)營理念的滲透和企業(yè)文化的培育，建立起合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作的經(jīng)營觀念。

（二）完善人事管理制度。一是要嚴(yán)格人才選拔的標(biāo)準(zhǔn)和程序，嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)。增加通過考試的方式選拔人才的比例，提高選拔的客觀性，提高員工整體素質(zhì)；二是要增加人事任免的透明度，降低人事任免工作中的主觀性；三是要真正落實(shí)重要崗位員工及高級管理人員任期內(nèi)常規(guī)責(zé)任審計(jì)制度及離任審計(jì)制度，任期內(nèi)責(zé)任審計(jì)結(jié)論及離任審計(jì)結(jié)論要真正成為人事考察的重要依據(jù)。

（三）建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。在商業(yè)銀行現(xiàn)行的經(jīng)營管理體制下，強(qiáng)有力的規(guī)章制度和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程是控制內(nèi)部道德風(fēng)險的最有效手段。要按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的要求，建立覆蓋所有業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的規(guī)章制度。要全面建立內(nèi)部授權(quán)制度，增加內(nèi)部授權(quán)透明度；明確各授權(quán)崗位的業(yè)務(wù)操作程序；正確處理發(fā)展與規(guī)范的關(guān)系，堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先原則，將發(fā)展控制在規(guī)范的范圍內(nèi)；嚴(yán)格內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，任何人、任何業(yè)務(wù)都必須處于內(nèi)控制度的控制下，任何情況下都不允許出現(xiàn)例外。

（四）下達(dá)合理的考核指標(biāo)。商業(yè)銀行考核指標(biāo)的制訂要全面考慮是否符合實(shí)際，是否有利于銀行的長遠(yuǎn)經(jīng)營目標(biāo)。商業(yè)銀行作為企業(yè)，經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營規(guī)模當(dāng)然是十分重要的，但決策層不能讓利潤或經(jīng)營規(guī)模主導(dǎo)一切，避免給管理層和經(jīng)營層傳遞錯誤信息，增加風(fēng)險。要減少考核指標(biāo)制訂過程中的主觀性，在充分考慮實(shí)際情況的基礎(chǔ)上建立起以利潤及不良資產(chǎn)控制為主、業(yè)務(wù)規(guī)模為輔的考核指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)銀行效益和可持續(xù)發(fā)展的綜合平衡。

（五）建立合理的獎懲制度并嚴(yán)格執(zhí)行。當(dāng)前，要盡快建立并嚴(yán)格執(zhí)行對違規(guī)經(jīng)營及形成不良資產(chǎn)的責(zé)任人員的責(zé)任追究制度，在追究直接責(zé)任人員責(zé)任的同時也要追究單位領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任，以提高領(lǐng)導(dǎo)層的責(zé)任心。

（六）加強(qiáng)內(nèi)部稽核。要將內(nèi)部稽核制度作為商業(yè)銀行內(nèi)控體系的核心，使之對內(nèi)控制度進(jìn)行再監(jiān)督，提高內(nèi)部稽核的獨(dú)立性和覆蓋面。要在稽核部門與業(yè)務(wù)管理部門之間建立起有效的信息流動渠道，并嚴(yán)格稽核整改要求，以提高稽核工作的效果。

四、商業(yè)銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險治理的主要措施

（一）正確認(rèn)識銀行員工職業(yè)道德風(fēng)險的危害性，提高科技防范水平。要認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，牢固樹立以風(fēng)險管理為核心的穩(wěn)健經(jīng)營理念，實(shí)現(xiàn)在可接受的風(fēng)險水平下的銀行價值最大化。要注意識別職業(yè)道德風(fēng)險，圍繞業(yè)務(wù)工作的主要流程和環(huán)節(jié)進(jìn)行分析和預(yù)警，及時排查和處置，避免因員工思想和行為失衡引發(fā)職業(yè)道德風(fēng)險。要在加強(qiáng)“人防”工程的同時，積極推進(jìn)科技防范措施，通過建立和改進(jìn)完善業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)有效控制人為因素對業(yè)務(wù)運(yùn)作的影響，實(shí)現(xiàn)“物防”、“技防”與“人防”的有機(jī)結(jié)合，提高高科技防范的覆蓋范圍。同時，對新業(yè)務(wù)推出、新系統(tǒng)上線過程中可能產(chǎn)生的道德風(fēng)險問題，要加強(qiáng)識別、評估，并建立持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，做好突發(fā)事件的處理工作，最大限度地減少職業(yè)道德風(fēng)險的發(fā)生機(jī)率。

（二）強(qiáng)化內(nèi)部管理制度和體制創(chuàng)新，規(guī)范員工業(yè)務(wù)操作行為。防范職業(yè)道德風(fēng)險要從制度創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理方式創(chuàng)新多方面入手，通過制定制度加以約束。一是加強(qiáng)人員控制。要建立合理的選人、用人機(jī)制，堅(jiān)持以德為先的用人原則。二是切實(shí)執(zhí)行業(yè)務(wù)主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度。要經(jīng)常留意、排查信貸、會計(jì)、出納等重要崗位人員的行為，對重要崗位人員要定期進(jìn)行輪換。三是要嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的員工行為失范排查制度，對行為失范的員工要及時進(jìn)行教育，對于情節(jié)嚴(yán)重的，要進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（三）建立激勵約束機(jī)制，調(diào)動員工積極性。商業(yè)銀行要在營造良好的組織氣氛、培育良好企業(yè)文化的基礎(chǔ)上，通過建立健全一系列富有激勵約束作用的規(guī)章制度，包括物質(zhì)獎酬制度、職工參與管理制度、責(zé)任追究制度等，對銀行全體員工形成強(qiáng)大的激勵與約束作用，最大限度地激發(fā)全體員工的積極性、主動性、創(chuàng)造性，從而有效降低道德風(fēng)險。

（四）制定《商業(yè)銀行員工過錯責(zé)任追究制度》。一是通過對關(guān)鍵部位、重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和道德風(fēng)險易生點(diǎn)的清理排查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正和處理。二是通過聘請行風(fēng)監(jiān)督員、設(shè)立不記名意見箱等方式，就發(fā)現(xiàn)的問題及時向上級部門反映，及時消除風(fēng)險隱患。三是建立和完善舉報(bào)制度，加大問責(zé)力度。鼓勵員工通過合法正當(dāng)?shù)那?，對身邊發(fā)生的不正當(dāng)行為和違法、違規(guī)問題進(jìn)行舉報(bào)，一經(jīng)查實(shí)，對舉報(bào)人員給以獎勵和鼓勵。同時，要對違規(guī)當(dāng)事人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，對相關(guān)責(zé)任人員嚴(yán)格問責(zé)。

（五）開展銀行職業(yè)道德評價，筑牢風(fēng)險案件防范基礎(chǔ)。要使銀行員工職業(yè)道德規(guī)范深入人心，就必須對銀行從業(yè)人員進(jìn)行職業(yè)道德評價。要通過開展銀行職業(yè)道德評價，深化銀行職業(yè)道德觀念，促使廣大員工把職業(yè)道德作為銀行從業(yè)的基礎(chǔ)條件，形成人人遵守職業(yè)道德規(guī)范的良好氛圍，從而進(jìn)一步筑牢銀行案件風(fēng)險防范的基石，保障銀行安全運(yùn)營和穩(wěn)健發(fā)展。

（責(zé)任編輯：曹木易）

F832.3；D648

A

1008—6153（2013）02—0079—02

2013-03-11

綦艷寧（1977-），女，山東煙臺人，煙臺銀行股份有限公司人力資源部經(jīng)濟(jì)師。