李立

摘要：住房公積金是作為一項(xiàng)社會(huì)福利保障制度出現(xiàn)的，近幾年來(lái)，各個(gè)城市和各個(gè)行業(yè)間由于經(jīng)濟(jì)收人的不同住房公積金的繳存存在一定差距，因而造成貸款額度存在一定差距。應(yīng)該區(qū)分合理的和不合理的繳存和貸款額度差距。本文對(duì)2012年天津與上海公積金繳存和貸款額度進(jìn)行比較分析，以期使區(qū)域、行業(yè)之間正常工資水平基礎(chǔ)上的住房公積金的繳存和貸款額度差距處于合理范疇。

關(guān)鍵詞：天津；上海；住房公積金；繳存；比較分析

近日，一則“住房公積金最高9000元最低240元‘隱性福利凸顯行業(yè)差距”的新聞報(bào)道引起公眾關(guān)注。該報(bào)道稱，我國(guó)各行業(yè)職工住房公積金的繳存數(shù)額存在很大差別，最高與最低之間的比例超過(guò)30倍，銀行、電力、煙草等壟斷行業(yè)繳存數(shù)額最高。有銀行職員稱，在一些銀行，住房公積金繳存數(shù)額超過(guò)萬(wàn)元。下面對(duì)2012年天津與上海公積金繳存進(jìn)行比較分析，以期使區(qū)域、行業(yè)之間正常工資水平基礎(chǔ)上的住房公積金的繳存和貸款額度差距處于合理范疇。

一、天津與上海住房公積金繳存標(biāo)準(zhǔn)

2012年7月1日，天津市住房公積金調(diào)整，單位和職工住房公積金繳存比例保持不變，仍為各11%，單位可根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)狀況，申請(qǐng)?zhí)岣咦》抗e金繳存比例，最高為單位和職工各15%，2012年7月1日起住房公積金繳存額例行調(diào)整，繳存比例仍為11%，繳存基數(shù)例行調(diào)整。繳存基數(shù)不得低于本市現(xiàn)行最低月工資標(biāo)準(zhǔn)（1310元），不得超過(guò)本市上一年度在崗職工月平均工資的3倍（14508元）。繳存比例繼續(xù)保持11%不變。單位和職工住房公積金繳存比例保持不變，仍為各11%。單位可根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)狀況，申請(qǐng)?zhí)岣咦》抗e金繳存比例，最高為單位和職工各15%?；蛏暾?qǐng)降低繳存比例，單位和職工最低不得低于各5%。

2012年上海市住房公積金管理委員會(huì)調(diào)整了住房公積金繳存比例。職工本人和單位住房公積金繳存比例為各7%；補(bǔ)充住房公積金繳存比例仍為各1%至8%，具體比例由各單位根據(jù)實(shí)際情況確定。住房公積金月繳存額=職工本人上一年度月平均工資乘以職工住房公積金繳存比例+職工本人上一年度月平均工資乘以單位住房公積金繳存比例。補(bǔ)充住房公積金月繳存額計(jì)算方法同上。2012年度住房公積金月繳存額上限為1820元，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇用人員、自由職業(yè)者的住房公積金月繳存額上限為3118元。2012年度住房公積金月繳存額下限為180元。城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇用人員、自由職業(yè)者的住房公積金月繳存額下限參照此標(biāo)準(zhǔn)。

二、天津與上海住房公積金繳存及貸款比較分析

從兩城市看，天津與上海公積金繳存月存額相差不大，尤其是對(duì)于單位效益不好的按月繳存（按照下限）的低收入家庭來(lái)說(shuō)，天津市繳納的公積金繳存月存額高于上海公積金繳存月存額，但是天津貸款額度為公積金賬戶余額的10至20倍，最高貸款額度70萬(wàn)，上海貸款額度為住房公積金余額的40倍，補(bǔ)充住房公積金余額，20倍，最高貸款額度80萬(wàn)，天津明顯低于上海，最大相差40倍-10倍=30倍。最高貸款額度最大相差80萬(wàn)-70萬(wàn)=10萬(wàn)。

為了便于直觀對(duì)比，請(qǐng)參看《2012年天津與上海公積金繳存及貸款比較分析表》

2012年天津與上海公積金繳存及貸款比較分析表

貸款最大相差額度，直接影響著職工的購(gòu)買力，同時(shí)也影響著職工購(gòu)房支出。從對(duì)比情況看，同樣使用公積金繳存和貸款，在公積金繳存相等的情況下，在上海購(gòu)房要比在天津購(gòu)房更合算。同時(shí)，也可以看出，上海公積金繳存基礎(chǔ)個(gè)人、基礎(chǔ)單位7%+補(bǔ)充（1%至8%）及基礎(chǔ)上（下）限+補(bǔ)充（1%至8%）更富有彈性，更趨于合理。

中國(guó)社科院經(jīng)濟(jì)所研究員汪麗娜表示，為強(qiáng)化公積金的住房保障功能，應(yīng)實(shí)行差別化貸款利率，縮小收入較低與較富裕者之間的收入分配不公。適當(dāng)提高公積金存款利率，公積金增值收益歸繳存人所有。中原地產(chǎn)市場(chǎng)研究部總監(jiān)張大偉張大偉也認(rèn)為，公積金一定程度上應(yīng)照顧到低收入者的貸款需求，不應(yīng)單純按照繳納額考慮貸款額?？蓜?dòng)態(tài)調(diào)整貸款額度，對(duì)中低收入人群提高繳存住房公積金的比例或貸款額度，讓他們有能力用公積金買房。

當(dāng)然，事情總是有兩個(gè)方面的，有利就有弊，如何使區(qū)域、行業(yè)之間正常工資水平基礎(chǔ)上的住房公積金的繳存和貸款額度差距處于更加科學(xué)、合理的范疇，是值得我們今后長(zhǎng)期認(rèn)真思考和研究的重要課題。

參考文獻(xiàn)：

[1]段紅彪：各地住房公積金政策調(diào)整方向[N]，人民日?qǐng)?bào)，2012年12月03日.

[2]天津市住房公積金管理中心，住房公積金提取業(yè)務(wù)政策問(wèn)答[Z]，天津政務(wù)網(wǎng)http：//www.tj.gov.cn/，2012-11-30.