葛穎波

（清遠(yuǎn)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 廣東 清遠(yuǎn) 511510）

當(dāng)前，我國的中小微型企業(yè)在促進(jìn)科技創(chuàng)新、吸納就業(yè)、出口創(chuàng)匯、提供協(xié)作、調(diào)整結(jié)構(gòu)、穩(wěn)定增長及改善布局等方面發(fā)揮著不可替代的作用。改革開放以來，東部地區(qū)正是由于中小微型企業(yè)的迅猛發(fā)展，形成了各具特色的中小微型企業(yè)群，提升了區(qū)域經(jīng)濟(jì)活力，維護(hù)了市場競爭力，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)快速發(fā)展。

一、清遠(yuǎn)市中小微型企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

1、中小微型企業(yè)已是清遠(yuǎn)市經(jīng)濟(jì)發(fā)展一支重要的經(jīng)濟(jì)力量

近年來，清遠(yuǎn)市社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不錯(cuò)，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增長速度連續(xù)八年穩(wěn)居省內(nèi)之冠，無論從哪一方面來看，占99%以上的中小微型企業(yè)所起的作用均不容忽視，它們已成為清遠(yuǎn)市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的動(dòng)力源和重要支撐力量，是財(cái)政收入的重要來源和勞動(dòng)就業(yè)的重要渠道，在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會跨越式發(fā)展中發(fā)揮著主力軍的作用。

2、中小微型企業(yè)的發(fā)展與問題并存，但發(fā)展前景良好

近幾年，清遠(yuǎn)市的中小微型企業(yè)取得了長足進(jìn)步，它們在蓬勃向上發(fā)展的同時(shí)，也面臨著生存和發(fā)展不容樂觀的現(xiàn)狀，在反映企業(yè)家對未來走勢樂觀程度的企業(yè)家信心指數(shù)方面，中小微型企業(yè)遠(yuǎn)不如大企業(yè)。根據(jù)浙江工業(yè)大學(xué)中國中小企業(yè)研究院發(fā)布的《2012年中國中小企業(yè)景氣指數(shù)報(bào)告》顯示，與2011年相比，2012年中小企業(yè)景氣指數(shù)均有所下滑，其緣由是企業(yè)家信心急劇下降，造成企業(yè)家信心下降的主要原因則是財(cái)務(wù)危機(jī)引發(fā)的資金鏈斷裂。但隨著我國產(chǎn)業(yè)政策的日趨成熟、金融政策和制度的不斷完善、信貸結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化、金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新以及公平市場競爭環(huán)境的日趨改善，中小微型企業(yè)的發(fā)展前景依然良好。

二、清遠(yuǎn)市中小微型企業(yè)融資存在的問題

1、融資渠道狹窄，信用貸款數(shù)量小，信貸產(chǎn)品品種少

目前，中小微型企業(yè)由于自有資金少，民間融資渠道少且不規(guī)范，因此資金的來源仍然是各類金融機(jī)構(gòu)，融資渠道過于單一。根據(jù)對部分企業(yè)的抽樣調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示，清遠(yuǎn)市中小微型企業(yè)融資來源中，有47%來自銀行，自籌資金和民間借貸分別占33%和4%。在目前情況下，中小微型企業(yè)受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營業(yè)績以及自身?xiàng)l件所限，難以從資本市場融資：一是企業(yè)難以通過股市融資。目前我國企業(yè)可通過A股中小板和創(chuàng)業(yè)板申請上市，但由于上市條件苛刻，大多中小微型企業(yè)難以利用股票融資方式籌資。二是企業(yè)難以通過債券融資。我國企業(yè)債券的發(fā)行實(shí)行“規(guī)?？刂?，集中管理，分級審批”辦法，現(xiàn)階段主要針對大型國有企業(yè)，基本上不對中小微型企業(yè)開放，公司債券也只針對上市公司，中小企業(yè)無法參與融資。集合債券的興起雖在一定程度上緩解了部分中小企業(yè)融資難問題，但由于申請條件較高，大多中小企業(yè)只能望塵莫及。

為減少銀行的不良貸款，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，各商業(yè)銀行普遍推行抵押貸款、擔(dān)保制度，信用貸款已經(jīng)很少。受多重因素的影響，中小微型企業(yè)的信用度又普遍低于大型企業(yè)，要想達(dá)到信用貸款的條件難度很大。近幾年，商業(yè)銀行為了解決中小微型企業(yè)融資難問題，相應(yīng)推出為中小微型企業(yè)服務(wù)的信貸產(chǎn)品，如建行的“速貸通”、工商銀行的“小型企業(yè)工商物業(yè)貸”和“小額便利貸款”、農(nóng)業(yè)銀行推出的小企業(yè)“簡式貸”產(chǎn)品和中國銀行推出的“信貸工廠”等，但由于這些產(chǎn)品仍以抵押或擔(dān)保為基礎(chǔ)，真正操作起來成效不大。

2、中小微型企業(yè)貸款在金融機(jī)構(gòu)中所占比例小，投向集中度也較高

近幾年，金融機(jī)構(gòu)為促進(jìn)中小微型企業(yè)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的信貸支持，但由于政策性因素以及銀行對自身風(fēng)險(xiǎn)和利益的考慮，商業(yè)銀行對中小微型企業(yè)的信貸比例仍然很小。2011年清遠(yuǎn)市金融機(jī)構(gòu)新增銀行貸款中，中小微型企業(yè)貸款總量雖有所增加，但其所占比例仍小，況且，新增的信貸中絕大部分都投向了能源、交通、工業(yè)園區(qū)、北江水利樞紐工程等重點(diǎn)行業(yè)和城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目以及優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，而對一般的中小微型企業(yè)信貸投放較少，與同期需求相比，貸款無論是總額還是比例均過小。

3、中小微型企業(yè)融資存在“兩極分化”現(xiàn)象

隨著市場競爭機(jī)制的成熟，中小微型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)明顯的兩極分化。一部分產(chǎn)品有銷路、經(jīng)營業(yè)績好、信用等級高的優(yōu)質(zhì)中小微型企業(yè)成為各商業(yè)銀行競相爭奪的客戶，并優(yōu)先獲得增加授信額度、改善金融服務(wù)等待遇。一些有發(fā)展?jié)摿?，但目前狀況不明朗的中小微型企業(yè)，不容易獲得銀行貸款支持。一部分經(jīng)營較差且沒有好項(xiàng)目和產(chǎn)品的中小微型企業(yè)，因不符合貸款條件而無法獲得銀行貸款支持。

三、清遠(yuǎn)市中小微型企業(yè)融資困境成因分析

1、中小微型企業(yè)自身缺陷所致

（1）中小微型企業(yè)自身制度不健全。一是產(chǎn)權(quán)不清，缺乏科學(xué)合理的法人治理結(jié)構(gòu)。據(jù)對清遠(yuǎn)市部分中小企業(yè)的抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前仍有一些中小微型企業(yè)尚未轉(zhuǎn)制或企業(yè)制度流于形式，難以實(shí)現(xiàn)制度化管理。由于企業(yè)產(chǎn)權(quán)模糊，所有者虛位，無人真正擔(dān)負(fù)起資產(chǎn)保值增值責(zé)任。二是財(cái)務(wù)制度不健全。一些中小微型企業(yè)會計(jì)基礎(chǔ)薄弱、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)、會計(jì)核算較隨意等，使銀行無法全面了解和掌握企業(yè)運(yùn)作的真實(shí)情況，從而增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是生產(chǎn)經(jīng)營主要依靠負(fù)債經(jīng)營，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大。有關(guān)資料顯示，2012年清遠(yuǎn)市中小微型企業(yè)拖欠銀行貸款景氣指數(shù)遠(yuǎn)低于大型企業(yè)，直接限制了銀行貸款的投入空間。

（2）中小微型企業(yè)經(jīng)營管理水平低。一是管理方式落后，經(jīng)營決策上主觀盲目，經(jīng)營策略和手段短期行為化。一些中小微型企業(yè)經(jīng)營者市場經(jīng)營理念淡薄，經(jīng)營決策缺乏科學(xué)性、民主性和規(guī)范性，致使企業(yè)經(jīng)營陷入困境。二是建設(shè)布局重復(fù)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)雷同。許多中小微型企業(yè)不注重產(chǎn)業(yè)選擇，錯(cuò)過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的最佳時(shí)機(jī)，導(dǎo)致重復(fù)建設(shè)，布局雷同，受到產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策限制。

（3）中小微型企業(yè)信用觀念不強(qiáng)，履約能力不高。一是先天信用不足。許多中小微型企業(yè)由于缺乏核心技術(shù)、成本優(yōu)勢和關(guān)鍵設(shè)備，創(chuàng)新能力不足，市場競爭力較弱，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大。二是企業(yè)群體信用缺失。一些中小微型企業(yè)信用觀念淡薄，經(jīng)常采用種種方法逃廢銀行債務(wù)，嚴(yán)重影響企業(yè)整體信用形象。三是信用風(fēng)險(xiǎn)較大。由于經(jīng)營管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等因素，導(dǎo)致中小微型企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行對其貸款條件苛刻，提高了融資成本，從而制約了自身融資。

2、信貸管理體制不完善導(dǎo)致融資困難

（1）中央銀行信貸政策與商業(yè)銀行經(jīng)營策略的矛盾。目前中央銀行支持中小微型企業(yè)的信貸政策取向，在傳導(dǎo)過程中卻面臨銀行自身經(jīng)營策略導(dǎo)向的障礙。商業(yè)銀行信貸市場定位依然存在所有制偏見，信貸投向側(cè)重于大企業(yè)，其經(jīng)營理念、機(jī)構(gòu)設(shè)置、信貸資金配置和具體操作方式均圍繞國有大型企業(yè)展開，業(yè)務(wù)重點(diǎn)偏好于大型國有企業(yè)的大宗信貸批發(fā)業(yè)務(wù)，而對中小微型企業(yè)的小額信貸零售業(yè)務(wù)雖有所增長，但相應(yīng)的管理模式和操作規(guī)程還不夠完善，加之銀行貸款程序繁瑣，難以適應(yīng)中小微型企業(yè)資金需求頻繁、小額、快轉(zhuǎn)的特點(diǎn)，往往使中小微型企業(yè)貽誤商機(jī)。

（2）商業(yè)銀行信貸管理激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制不對稱的矛盾。目前商業(yè)銀行普遍強(qiáng)化信貸管理制度，尤其加強(qiáng)了對信貸人員的貸款風(fēng)險(xiǎn)約束，對信貸責(zé)任人實(shí)行終身追究制度。但是在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束的同時(shí)，卻沒有建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，對信貸投放項(xiàng)目準(zhǔn)、效益好的貸款沒有相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。這種普遍存在的貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)與收益不對稱的現(xiàn)象，降低了銀行貸款的積極性。

（3）商業(yè)銀行信貸成本與收益不對稱的矛盾。由于中小微型企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，在社會資信制度尚未建立的情況下，要核實(shí)中小微型企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況，成本很高，而且中小微型企業(yè)資金需求一次性量小、頻率高，這就加大了信貸的復(fù)雜性，使信貸成本和代價(jià)大大高于大型企業(yè)和大項(xiàng)目的貸款，使得一些銀行寧愿選擇上存資金獲取穩(wěn)健收益而不愿選擇風(fēng)險(xiǎn)大收益低的中小微型企業(yè)貸款。

（4）商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)與中小企業(yè)信用等級不高的矛盾。目前商業(yè)銀行化解不良貸款任務(wù)較重，層層下達(dá)降低指標(biāo)，普遍注重新增貸款質(zhì)量，加強(qiáng)防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)工作，強(qiáng)化了分支機(jī)構(gòu)授權(quán)授信管理和內(nèi)控制度，建立貸款責(zé)任約束機(jī)制，貸款行為趨于謹(jǐn)慎。與此同時(shí)，有相當(dāng)一部分中小微型企業(yè)信用等級不高，甚至信用缺失，很難向銀行提供合適的抵押和擔(dān)保，使銀行貸款處于左右為難的境地。

（5）商業(yè)銀行與中小微型企業(yè)之間信息不對稱的矛盾。從企業(yè)本身來講，由于自身規(guī)模小、組織制度不完善、經(jīng)營不規(guī)范，使得企業(yè)與銀行之間難以形成順暢的信息流通，從而形成企業(yè)與銀行間的信息不對稱，使得銀行在貸款時(shí)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對中小微型企業(yè)的信貸條件往往要比大型企業(yè)苛刻。

3、融資環(huán)境不理想加劇融資難度

（1）政府扶持不到位。一是政府對中小微型企業(yè)的概念外延不清晰。政府或銀行在制定相關(guān)政策措施時(shí)，普遍使用“中小企業(yè)”這個(gè)模糊概念，而事實(shí)上，真正融資困難的是小微企業(yè)。二是政府在扶持中小微型企業(yè)發(fā)展方面缺乏長效措施。近年來，國家先后實(shí)施了《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》、《關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》等有利于中小微型企業(yè)發(fā)展的政策法規(guī)，但由于這些政策措施偏重于指導(dǎo)，可操作性不強(qiáng)，沒有從根本上賦予中小微型企業(yè)平等的生存空間、融資待遇和發(fā)展環(huán)境，仍缺乏解決或緩解中小微型企業(yè)融資難的長效措施。三是政府在扶持中小微型企業(yè)發(fā)展方面政策不到位。當(dāng)前，我國將繼續(xù)推行穩(wěn)健的貨幣政策和積極的財(cái)政政策，但出于利潤最大化和降低風(fēng)險(xiǎn)的雙重追求，銀行在貸款投放上趨大避小是必然的。

（2）金融市場不完善，融資體系不健全。目前，清遠(yuǎn)市雖已形成以銀行為主體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)、政府擔(dān)?；?、小額貸款公司等為補(bǔ)充的中小企業(yè)融資體系，但由于金融體制改革不到位，缺乏針對中小微型企業(yè)服務(wù)的專業(yè)性銀行及各類基金組織，致使中小微型企業(yè)貸款服務(wù)出現(xiàn)缺失。

四、解決中小微型企業(yè)融資難的應(yīng)對之策

1、強(qiáng)化中小微型企業(yè)自身完善，提升其內(nèi)在融資能力

（1）規(guī)范企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。中小微型企業(yè)要提高自身融資能力，關(guān)鍵是要規(guī)范企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，建立高效的現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)社會信用管理。通過明晰企業(yè)產(chǎn)權(quán)，解決所有者虛位問題；通過體制創(chuàng)新，解決生產(chǎn)經(jīng)營中的責(zé)權(quán)利問題；通過優(yōu)化財(cái)務(wù)管理，建立健全科學(xué)的資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和財(cái)務(wù)管理的透明度。解決這些深層次問題，既可以為企業(yè)融資奠定良好的基礎(chǔ)，也能夠從制度上提升企業(yè)的信用度。

（2）強(qiáng)化中小微型企業(yè)信用觀念，構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系。中小微型企業(yè)的逃廢銀行債務(wù)行為，嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)信用形象，破壞了銀企關(guān)系，資金短缺難以得到有效化解，為此，中小微型企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識，保全銀行債權(quán)，償債困難時(shí)及時(shí)與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。

（3）改變?nèi)谫Y觀念，拓寬融資渠道。中小微型企業(yè)要改變完全依賴銀行融資的思維定勢，樹立市場觀念、效率觀念、成本觀念和法制觀念。當(dāng)前中小微型企業(yè)外部融資需求很大，既要綜合考慮直接融資和間接融資給企業(yè)帶來的長期效應(yīng)，也要考慮兩種融資方式之間的相互影響以及目前存在的問題，進(jìn)一步改善中小微型企業(yè)融資決策的環(huán)境。

2、構(gòu)建完善的信貸融資體系

（1）商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變觀念，服從國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策，不斷完善中小微型企業(yè)信貸制度。根據(jù)中小微型企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式和資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)，積極探索適合中小微型企業(yè)發(fā)展的新的信貸管理制度，進(jìn)一步創(chuàng)新和完善信貸評估、審批和貸款制度以及授權(quán)授信制度。第一，對貸款對象的選擇重在區(qū)分優(yōu)劣，不在所有制或大小；第二，重新修訂中小微型企業(yè)信用評級標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和信用狀況，合理確定授信額度；第三，適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限，簡化貸款程序，針對中小微型企業(yè)開通“綠色通道”，開展點(diǎn)對點(diǎn)個(gè)性化服務(wù)，努力構(gòu)建“快捷、高效、安全”的中小微型企業(yè)一站式、一攬子全程融資服務(wù)體系；第四，根據(jù)中小微型企業(yè)自身特點(diǎn)和融資需求，量身定做靈活多樣的金融產(chǎn)品，加快金融產(chǎn)品的創(chuàng)新與推廣力度；第五，以政策、金融創(chuàng)新引導(dǎo)為主，加強(qiáng)商業(yè)銀行對中小企業(yè)的金融信貸服務(wù)，通過業(yè)務(wù)流程再造，來優(yōu)化貸款業(yè)務(wù)流程，降低業(yè)務(wù)成本，有效控制各種信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（2）健全中小微型企業(yè)金融服務(wù)體系，充分發(fā)揮中小金融機(jī)構(gòu)在融資方面的主力軍作用。由于各股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行等中小金融機(jī)構(gòu)在為中小微型企業(yè)服務(wù)方面具有政策、信息和金融產(chǎn)品創(chuàng)新靈活上的優(yōu)勢，大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)力，建立和完善中小金融機(jī)構(gòu)體系，可從根本上改善我國中小微型企業(yè)融資困境。當(dāng)前，最主要的是積極爭取上級部門的支持，盡快組建以服務(wù)于中小微型企業(yè)為特定目標(biāo)的清遠(yuǎn)市地方商業(yè)銀行和以吸納民間資本為主體的城市小型金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行，以進(jìn)一步健全清遠(yuǎn)市境內(nèi)的中小微型企業(yè)金融服務(wù)體系，滿足中小微型企業(yè)的融資需求。

（3）加強(qiáng)和改進(jìn)對中小微型企業(yè)金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。對中小微型企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評估，完善風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系；在強(qiáng)調(diào)防范風(fēng)險(xiǎn)、明確責(zé)任的同時(shí)，建立相應(yīng)的貸款激勵(lì)機(jī)制，做到責(zé)權(quán)明確、獎(jiǎng)罰分明。對市場發(fā)展前景好、有償債能力的中小微型企業(yè)，要適當(dāng)擴(kuò)大授信額度并可試辦非全額擔(dān)保貸款，對信用等級優(yōu)良的中小企業(yè)可增加授信額度。

（4）建立合法的完善的影子銀行體系。近幾年，隨著金融管制的逐步放松，影子銀行體系逐漸形成。在我國，影子銀行有三種存在形式：銀行理財(cái)產(chǎn)品、非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款產(chǎn)品和民間借貸，主要表現(xiàn)為銀信合作理財(cái)、地下錢莊、小額貸款公司、典當(dāng)行、民間金融、私募投資、對沖基金等非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款。影子銀行體系不僅可以填補(bǔ)商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款的空白，拓寬中小微型企業(yè)融資渠道，與商業(yè)銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，而且對中小企業(yè)的了解更透徹，能有效地解決傳統(tǒng)信貸“信息不對稱”的問題。因此亟需政府放寬對民間借貸、民間融資的限制，可通過制定或完善相關(guān)法律法規(guī)來加強(qiáng)對影子銀行的監(jiān)管，規(guī)范和約束民間借貸行為，化解民間融資中存在的各種金融風(fēng)險(xiǎn)，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。

3、加大政府對中小微型企業(yè)的融資支持力度

（1）盡快建立個(gè)人和中小微型企業(yè)征信系統(tǒng)，有效降低銀行的信息成本。為強(qiáng)化企業(yè)誠實(shí)守信提供外在硬約束，首先必須建立個(gè)人信用體系，為中小微型企業(yè)征信系統(tǒng)提供補(bǔ)充信息，最大限度地減少銀行對中小微型企業(yè)貸款出現(xiàn)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

（2）構(gòu)建中小微型企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)體系，強(qiáng)化中小微型企業(yè)的金融支持系統(tǒng)。中小微型企業(yè)信用度低是造成中小微型企業(yè)融資難的深層次原因，應(yīng)大膽借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在部分地區(qū)的中小微型企業(yè)擔(dān)?；鹪圏c(diǎn)的基礎(chǔ)上，研究制定符合我國國情的中小微型企業(yè)信貸擔(dān)保制度，從而為中小微型企業(yè)擴(kuò)展各方面融資渠道提供強(qiáng)有力的信用支持。

（3）設(shè)立政策性中小微型企業(yè)融資“綠色通道”，強(qiáng)化政府服務(wù)職能。中小微型企業(yè)融資是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及多方面因素，政府應(yīng)按照市場經(jīng)濟(jì)內(nèi)在規(guī)律和信用體系發(fā)展的要求，結(jié)合中小微型企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，從財(cái)政、稅收、利率、監(jiān)管等方面制定出解決中小微型企業(yè)融資難的長效措施，包括在行政服務(wù)中心設(shè)置專門的中小微型企業(yè)政策性融資服務(wù)機(jī)構(gòu)，在融資方面為中小微型企業(yè)提供政府擔(dān)保、財(cái)政貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、財(cái)政稅收利率多層優(yōu)惠等政策支持和差異化監(jiān)管措施。

（4）政府搭建融資平臺，促進(jìn)“政銀保企”合作對話。政府應(yīng)充分發(fā)揮其組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢和橋梁紐帶作用，積極搭建“政銀保企”合作融資平臺，促進(jìn)“政銀保企”合作對話，為中小微型企業(yè)持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障。

（5）設(shè)立清遠(yuǎn)市中小微型企業(yè)發(fā)展基金，開展風(fēng)險(xiǎn)投資。我國大部分中小微型企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，自有資金少，導(dǎo)致生產(chǎn)或科研投入嚴(yán)重不足，風(fēng)險(xiǎn)投資基金可以有效解決中小微型企業(yè)融資問題。對于投資數(shù)額大、回報(bào)期長、風(fēng)險(xiǎn)大、融資難度大的高新技術(shù)中小企業(yè)，可重點(diǎn)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資。清遠(yuǎn)市中小企業(yè)發(fā)展基金包括各級政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人和科技創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資公司以及各種社會團(tuán)體的基金等，應(yīng)大力引進(jìn)海外投資基金融資、項(xiàng)目融資、境外貸款、貿(mào)易融資等，全方位、多渠道地為中小微型企業(yè)的發(fā)展拓寬融資途徑。

4、完善清遠(yuǎn)市社會信用體系

（1）加強(qiáng)中小微型企業(yè)信用體系建設(shè)。一是要建立中小微型信用融資企業(yè)信息庫。企業(yè)是信用融資服務(wù)的主體和對象，定期征集中小微型企業(yè)的基本信息和融資需求，企業(yè)信息庫實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)進(jìn)行更新和調(diào)整。二是要建立中小微型企業(yè)基本信用制度，主要包括信用信息公開制度、企業(yè)信用評價(jià)制度和失信懲罰制度等。建立信用信息公開制度的主要目的在于解決企業(yè)信用信息缺失問題，從而提高企業(yè)信用狀況的透明度。建立企業(yè)信用評價(jià)制度的主要目的是為了統(tǒng)一不同行業(yè)、不同企業(yè)的信用評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，便于公眾了解企業(yè)的信用狀況。建立企業(yè)失信懲罰制度的主要目的是為了提高企業(yè)失信成本，讓失信者告貸無門。三是建立中小微型企業(yè)信用擔(dān)保體系。要成立清遠(yuǎn)市信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，加大對中小微型企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，防范信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。四是培育和發(fā)展信用管理類中介機(jī)構(gòu)。清遠(yuǎn)市境內(nèi)信用管理類中介機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小、品種不齊全，像國際保理、信用保險(xiǎn)、應(yīng)收賬款管理、信用管理咨詢等機(jī)構(gòu)幾乎是空白，現(xiàn)有的資信評估企業(yè)也十分弱小，急需得到政府有關(guān)部門的支持。

（2）建立清遠(yuǎn)市企業(yè)信用管理協(xié)會。從西方發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)來看，組建信用管理協(xié)會是市場經(jīng)濟(jì)條件下行使信用管理職能的最簡單有效的方式。根據(jù)清遠(yuǎn)市目前的實(shí)際情況，利用現(xiàn)代信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立具有半官方性質(zhì)的企業(yè)信用管理協(xié)會，既是可能的，也是十分必要的。一方面，便于溝通信用管理從業(yè)人員、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與征信機(jī)構(gòu)、政府與征信機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系及信息交流。另一方面，便于企業(yè)信用信息在會員之間的傳播，從而全面有效實(shí)施失信懲罰制度。

（3）選擇清遠(yuǎn)市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)為“清遠(yuǎn)市企業(yè)信用工程”的試點(diǎn)區(qū)域。清遠(yuǎn)市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)為中小微型企業(yè)較為集中的地區(qū)，其中有相當(dāng)一部分中小微型企業(yè)資本實(shí)力較弱，經(jīng)濟(jì)規(guī)模不大，信用狀況不理想，融資難度較大，將其作為試點(diǎn)后，將在重新評估該地區(qū)中小微型企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力、市場發(fā)展前景、企業(yè)信用狀況的基礎(chǔ)上，把該地區(qū)的信用系統(tǒng)建設(shè)與解決資金短缺有機(jī)結(jié)合起來，以點(diǎn)帶面，促進(jìn)清遠(yuǎn)市企業(yè)信用工程的全面開展。

總之，中小微型企業(yè)融資難有企業(yè)自身的原因，也有銀行方面的原因，歸根到底是制度方面的原因，只有進(jìn)行制度創(chuàng)新和體制創(chuàng)新，建立現(xiàn)代企業(yè)制度和現(xiàn)代金融制度，才能改善中小微型企業(yè)融資決策的環(huán)境，從根本上解決中小微型企業(yè)融資難的問題。

[1]劉毅：金融危機(jī)下的我國中小企業(yè)融資問題[J].合作經(jīng)濟(jì)與科技，2010（2）.

[2]曹獻(xiàn)雨：我國中小企業(yè)融資缺口的成因分析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010（3）.

[3]巴曙松：中小企業(yè)融資：四渠道跳出困局[J].中國科技投資，2009（11）.

[4]李志廣：我國中小企業(yè)融資難問題研究[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010（2）.

[5]吳晶妹：信用評級：解決中小企業(yè)融資[J].國際融資，2006（7）.