馮丹丹

(上海海事大學(xué)，上海 200135)

一、前言

(一)背景

一方面，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，中國(guó)出口商品憑借生產(chǎn)要素價(jià)格優(yōu)勢(shì)，給一些進(jìn)口國(guó)的工業(yè)及市場(chǎng)造成一定的沖擊。另一方面中國(guó)被發(fā)達(dá)國(guó)家視為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，中國(guó)企業(yè)在反傾銷訴訟中常遭遇不公正待遇。2011年3月17日，歐盟對(duì)中國(guó)瓷磚作出反傾銷初裁，沒(méi)有一家中國(guó)企業(yè)獲得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，除三家企業(yè)獲得個(gè)案處理，少數(shù)企業(yè)由于配合調(diào)查獲得32.3%的稅率外，1500家國(guó)內(nèi)陶瓷企業(yè)都被征收高達(dá)73%的懲罰性關(guān)稅。2011年9月歐盟對(duì)中國(guó)的瓷磚作出反傾銷終裁，將對(duì)中國(guó)出口到歐盟的瓷磚征收高達(dá)69.7%的懲罰性關(guān)稅直至2016年。歐盟此次反傾銷調(diào)查是中國(guó)陶瓷業(yè)遭遇的規(guī)模最大的反傾銷調(diào)查。

(二)相關(guān)理論及概念

1.傾銷的分類

傾銷分為偶然性傾銷、掠奪性傾銷和長(zhǎng)期性或者連續(xù)性的傾銷。偶然性傾銷很少受到進(jìn)口國(guó)的反傾銷指控。連續(xù)性傾銷能提高進(jìn)口國(guó)的消費(fèi)福利，但對(duì)進(jìn)口國(guó)相關(guān)行業(yè)造成影響。掠奪性傾銷是最應(yīng)該受到反傾銷制裁的傾銷類型。

2.實(shí)施反傾銷的三個(gè)條件

根據(jù)世貿(mào)組織的《反傾銷協(xié)議》規(guī)定，要實(shí)施反傾銷措施，必須同時(shí)具備三個(gè)條件:

第一，一國(guó)的某一商品進(jìn)入另一國(guó)市場(chǎng)的價(jià)格低于正常價(jià)值。

第二，傾銷對(duì)進(jìn)口國(guó)同類商品工業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p害或?qū)嵸|(zhì)損害，或形成了損害威脅，或阻礙某項(xiàng)新建工業(yè)的建立。

第三，進(jìn)口商品低于正常價(jià)值的銷售與損害之間存在因果關(guān)系。

3.非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位

非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家為全部或大體上由國(guó)家壟斷貿(mào)易并由國(guó)家規(guī)定國(guó)內(nèi)價(jià)格的國(guó)家。WTO允許成員國(guó)以產(chǎn)自第三國(guó)的相似產(chǎn)品價(jià)格為基礎(chǔ)確定的產(chǎn)品價(jià)值，作為從此類國(guó)家進(jìn)口的正常價(jià)值。就我國(guó)而言，商務(wù)部《2003年中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展報(bào)告》的結(jié)論是:2001年我國(guó)市場(chǎng)發(fā)展程度為69%，超過(guò)國(guó)際上60%的臨界水平。盡管如此，許多國(guó)家仍視我國(guó)為“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”，對(duì)我國(guó)采取歧視性的政策，在正常價(jià)值上采取替代國(guó)政策。

4.陶瓷業(yè)

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局，陶瓷業(yè)包括建筑陶瓷制品、衛(wèi)生陶瓷制品、特種陶瓷制品、日用陶瓷制品、園林陳設(shè)藝術(shù)以及其他陶瓷制品制造。

二、中國(guó)陶瓷業(yè)遭遇反傾銷的歷史回顧以及分析

(一)中國(guó)瓷磚遭遇反傾銷的歷史回顧

1.2001 年8月印度對(duì)我國(guó)拋光磚展開反傾銷調(diào)查;

2.2005 年5月韓國(guó)對(duì)我國(guó)釉面和未上釉瓷磚展開反傾銷調(diào)查;

3.2006 年3月巴基斯坦對(duì)我國(guó)釉面和未上釉瓷磚展開反傾銷調(diào)查;

4.2008 年10月印度對(duì)我國(guó)釉面磚展開反傾銷調(diào)查;

5.2009 年12月泰國(guó)對(duì)我國(guó)釉面和未上釉瓷磚展開反傾銷調(diào)查

6.2010 年6月歐盟對(duì)我國(guó)有釉和無(wú)釉的瓷磚展開反傾銷調(diào)查

(二)關(guān)于歐盟對(duì)我國(guó)瓷磚反傾銷案分析

1.正常價(jià)值的確定

此次反傾銷調(diào)查中，歐盟以美國(guó)作為替代國(guó)并不合理，原因在于:美國(guó)瓷磚生產(chǎn)成本和銷售價(jià)格非常高，中國(guó)出口的瓷磚產(chǎn)品的定位是中低檔瓷磚，中國(guó)和美國(guó)生產(chǎn)企業(yè)在瓷磚行業(yè)是不具有可比性的。

2.損害

中國(guó)出口到歐盟的瓷磚增幅只有1%，但歐盟本地企業(yè)瓷磚銷售量卻下降40%以上。歐盟把各種原因?qū)е碌漠a(chǎn)量下降嫁禍給中國(guó)，指控從中國(guó)進(jìn)口的瓷磚對(duì)其本國(guó)工業(yè)造成損害是不公道的。

三、國(guó)外反傾銷對(duì)我國(guó)陶瓷行業(yè)的影響

(一)削弱了我國(guó)出口產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

歐美等國(guó)選擇國(guó)內(nèi)價(jià)格較高的替代國(guó)證明傾銷行為的存在，忽略我國(guó)陶瓷產(chǎn)品的成本優(yōu)勢(shì)。對(duì)我國(guó)產(chǎn)品征收高額的反傾銷關(guān)稅，嚴(yán)重削弱了我國(guó)出口產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

(二)擠占了我國(guó)出口企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)空間

一旦產(chǎn)品被裁定征收反傾銷稅，其效力一般延續(xù)5年，此后經(jīng)復(fù)審程序還可能延長(zhǎng)。這就意味著我國(guó)產(chǎn)品很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)將在國(guó)際市場(chǎng)上受到排擠。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的國(guó)際市場(chǎng)上，一旦產(chǎn)品退出市場(chǎng)，其市場(chǎng)份額就會(huì)被他人占有，再想奪回失去的市場(chǎng)非常困難，進(jìn)而導(dǎo)致客戶大量流失。

(三)引發(fā)負(fù)面連鎖反應(yīng)

反傾銷調(diào)查會(huì)引發(fā)產(chǎn)品間以及國(guó)家間的一系列連鎖反應(yīng)。如2001年，印度對(duì)中國(guó)陶瓷企業(yè)拋光磚發(fā)起反傾銷調(diào)查，應(yīng)訴期內(nèi)中國(guó)企業(yè)無(wú)一應(yīng)訴。之后，菲律賓又對(duì)中國(guó)瓷磚實(shí)施為期三年的保障措施，接著埃及也對(duì)中國(guó)瓷器餐具提出了傾銷指控等。

(四)對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)造成沖擊

遭受國(guó)外反傾銷調(diào)查的陶瓷產(chǎn)品在被進(jìn)口國(guó)征收高額反傾銷稅后，必然受阻于該國(guó)市場(chǎng)。此時(shí)許多企業(yè)會(huì)將陶瓷產(chǎn)品返銷國(guó)內(nèi)，必然導(dǎo)致出口陶瓷制品大量回流，沖擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，威脅國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和價(jià)格體系，進(jìn)而影響國(guó)內(nèi)陶瓷行業(yè)的正常發(fā)展。

四、中國(guó)陶瓷企業(yè)遭遇國(guó)外反傾銷調(diào)查的原因

(一)外部原因

1.反傾銷成為各國(guó)貿(mào)易保護(hù)的隱蔽工具

近年來(lái)，部分發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際貿(mào)易逆差不斷擴(kuò)大，于是不斷加強(qiáng)反傾銷立法，其目的就是用反傾銷來(lái)保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)，反傾銷成為最常用的貿(mào)易保護(hù)手段。

2.對(duì)中國(guó)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”地位的歧視

歐美等國(guó)家將我國(guó)確定為“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”是造成我國(guó)企業(yè)被認(rèn)定為傾銷的主要因素。一些國(guó)家在進(jìn)行反傾銷調(diào)查時(shí)，常用經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中國(guó)的國(guó)家作為替代國(guó)，這樣認(rèn)定的結(jié)果很容易將中國(guó)的出口產(chǎn)品確定為傾銷。

(二)內(nèi)部原因

1.出口市場(chǎng)相對(duì)集中，國(guó)內(nèi)同行業(yè)間惡性競(jìng)爭(zhēng)激烈

我國(guó)一些出口企業(yè)得知同行在某一國(guó)際市場(chǎng)獲得成功后便蜂擁而上，結(jié)果導(dǎo)致出口市場(chǎng)過(guò)于集中，2009年美國(guó)市場(chǎng)份額為17%，歐盟為30%。于是自相壓價(jià)，造成同業(yè)間惡性競(jìng)爭(zhēng)最終導(dǎo)致反傾銷案件的頻發(fā)。

2.出口產(chǎn)品技術(shù)含量低，品牌效應(yīng)差

我國(guó)陶瓷生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)落后、研發(fā)能力弱導(dǎo)致出口產(chǎn)品科技含量低。目前我國(guó)80%以上的建筑衛(wèi)生陶瓷是貼牌產(chǎn)品，品牌意識(shí)薄弱導(dǎo)致出口產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不足，只好采取低價(jià)策略參與競(jìng)爭(zhēng)，從而引發(fā)越來(lái)越多的反傾銷調(diào)查。

3.出口企業(yè)應(yīng)訴不力

由于出口企業(yè)反傾銷應(yīng)訴意識(shí)普遍薄弱，加之存在“搭便車”行為，我國(guó)瓷磚出口企業(yè)反傾銷應(yīng)訴率極低。即使應(yīng)訴也由于準(zhǔn)備工作不夠全面、缺乏及時(shí)有效的反傾銷預(yù)警、行業(yè)協(xié)會(huì)服務(wù)不到位等原因而導(dǎo)致應(yīng)訴失敗。

五、中國(guó)陶瓷企業(yè)應(yīng)對(duì)國(guó)外反傾銷的策略

(一)預(yù)防策略

1.建立高效預(yù)警機(jī)制

政府應(yīng)建立健全針對(duì)國(guó)外反傾銷的預(yù)警機(jī)制。中國(guó)駐外機(jī)構(gòu)應(yīng)該密切關(guān)注中國(guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)并及時(shí)向國(guó)內(nèi)企業(yè)反饋信息。企業(yè)應(yīng)積極與進(jìn)口商溝通，及時(shí)了解當(dāng)?shù)靥沾芍破返膬r(jià)格行情走勢(shì)及同類產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，確定自己出口的商品是否對(duì)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)構(gòu)成很大的威脅。

2.確定合理的出口價(jià)格

出口企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注產(chǎn)品在目標(biāo)市場(chǎng)的需求狀況，掌握當(dāng)?shù)赝惍a(chǎn)品和其他出口同類產(chǎn)品的國(guó)家或地區(qū)的定價(jià)策略及銷售價(jià)格，據(jù)此制定合理的出口價(jià)格，注意縮小和當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的價(jià)格差距。

3.實(shí)現(xiàn)出口市場(chǎng)多元化

針對(duì)出口市場(chǎng)過(guò)于集中的情況，我國(guó)陶瓷企業(yè)應(yīng)采取多元化市場(chǎng)戰(zhàn)略，防止同類產(chǎn)品大量進(jìn)入同一個(gè)市場(chǎng)，進(jìn)而減少和避免由此引發(fā)的同業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)。

4.提高產(chǎn)品科技含量，強(qiáng)化品牌意識(shí)

陶瓷企業(yè)應(yīng)該大力發(fā)展新材料和高技術(shù)陶瓷，形成高科技含量、高附加值的陶瓷產(chǎn)業(yè)集群，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)陶瓷產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。此外，強(qiáng)化品牌意識(shí)，加大品牌研發(fā)投入，打造自主品牌，創(chuàng)造品牌效應(yīng)，掌握產(chǎn)品定價(jià)議價(jià)的主動(dòng)權(quán)。

5.學(xué)習(xí)和掌握WTO規(guī)則

政府應(yīng)著力培養(yǎng)一批精通WTO及有關(guān)國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則的專業(yè)人才，從而更好地為應(yīng)訴企業(yè)提供咨詢和服務(wù)。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的指導(dǎo)，普及有關(guān)反傾銷的法律知識(shí)。企業(yè)也要認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握國(guó)際貿(mào)易法規(guī)和進(jìn)口國(guó)的相關(guān)法律，以維護(hù)自身的合法權(quán)益。

(二)應(yīng)對(duì)策略

1.聘請(qǐng)具有專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的律師并積極應(yīng)訴

面對(duì)國(guó)外反傾銷投訴，保護(hù)自己的惟一途徑就是積極應(yīng)訴。各國(guó)的反傾銷程序都十分復(fù)雜、專業(yè)性很強(qiáng)，因此，聘請(qǐng)高素質(zhì)的律師十分重要，最好是有“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”反傾銷案應(yīng)訴經(jīng)驗(yàn)的律師。

2.積極爭(zhēng)取獲得個(gè)體市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位或者分別稅率對(duì)待

在反傾銷調(diào)查中，企業(yè)要收集資料證明符合“給予非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的涉案企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位待遇標(biāo)準(zhǔn)”，爭(zhēng)取獲得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位待遇。一旦不符合該標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)立即提供資料證明符合“對(duì)涉案出口企業(yè)采用分別稅率的標(biāo)準(zhǔn)”，申請(qǐng)“分別稅率”待遇。在不得不使用替代國(guó)時(shí)，我方應(yīng)積極提出建議，選擇某一經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與我國(guó)相當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家作為替代國(guó)。

3.爭(zhēng)取有關(guān)方面的支持與配合

由于國(guó)外對(duì)華反傾銷的不公平性和歧視性，尤其是對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位等問(wèn)題，應(yīng)訴企業(yè)應(yīng)積極爭(zhēng)取政府、行業(yè)協(xié)會(huì)以及同行企業(yè)的支持和配合，多家企業(yè)聯(lián)手既可提高勝訴把握又可分?jǐn)倯?yīng)訴費(fèi)用。

4.要求行政復(fù)審和退稅

應(yīng)訴失敗后企業(yè)有權(quán)向反傾銷國(guó)請(qǐng)求行政復(fù)審以終止反傾銷措施的實(shí)施。當(dāng)進(jìn)口商表明作為征稅基礎(chǔ)的傾銷幅度已消除或減少到低于反傾銷稅的水平，并提供了充分的證據(jù)，退稅制度允許出口商提出退還反傾銷稅的請(qǐng)求。

5.謹(jǐn)慎使用反傾銷吸收和反傾銷規(guī)避

被征收反傾銷稅后，企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎使用反傾銷的吸收和規(guī)避措施，盡可能地減少損失。反傾銷吸收行為是將反傾銷稅轉(zhuǎn)移給出口商或生產(chǎn)商。反傾銷規(guī)避方法包括進(jìn)口國(guó)境內(nèi)組裝、第三國(guó)境內(nèi)組裝、產(chǎn)品輕度改變等。陶瓷企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的生產(chǎn)特點(diǎn)選擇適合的規(guī)避方式。

［1］N.David Palmeter:Injury Determinations in Antidumping and Commtervailing Duty Cases－A Commentary on U.S.practice，21Journal World Trade Law No.130(1987).

［2］段國(guó)蕊.國(guó)外反傾銷研究最新發(fā)展及特點(diǎn)分析［J］.國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，2009(2).

［3］陳茵.中國(guó)入世后何以應(yīng)對(duì)反傾銷［J］.嶺南學(xué)刊，2002(3).

［4］雅各布·瓦伊納.傾銷:國(guó)際貿(mào)易中的一個(gè)問(wèn)題［M］.商務(wù)印書館，2003.

［5］鄭四華，徐玲娟.建立反傾銷數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)分析預(yù)警系統(tǒng)［J］.商業(yè)時(shí)代(理論版)，2006(21).

［6］商務(wù)部.今后一個(gè)時(shí)期中國(guó)仍處于貿(mào)易摩擦多發(fā)期［N］.人民日?qǐng)?bào)，2004－11－10.

［7］尚明.反傾銷WTO規(guī)則及中外法律與實(shí)踐［M］.法律出版社，2003.

［8］高浩榮.韓國(guó)如何應(yīng)對(duì)反傾銷［J］.經(jīng)濟(jì)參考報(bào)，2001－12－26.

［9］柯戈鋒.不公平貿(mào)易淺析——基于發(fā)展中國(guó)家對(duì)華反傾銷問(wèn)題［J］.時(shí)代經(jīng)貿(mào)，2008(6).

［10］代中強(qiáng)，梁俊偉.市場(chǎng)化認(rèn)同的貿(mào)易報(bào)復(fù)與反傾銷［J］.國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，2008(10).

［11］吳學(xué)君.出口反傾銷博弈規(guī)則及對(duì)策建議［J］.商業(yè)時(shí)代(理論版)，2004(8).