葛園園，李倩華

(鄭州大學(xué)商學(xué)院，河南鄭州 450001）

論我國商業(yè)銀行的反洗錢問題

葛園園，李倩華

(鄭州大學(xué)商學(xué)院，河南鄭州 450001）

洗錢犯罪在現(xiàn)代社會(huì)越來越猖獗，并且手段更加多樣化。我國商業(yè)銀行在反洗錢方面存在改善服務(wù)的做法與反洗錢規(guī)定的沖突、法律法規(guī)還不夠完善、反洗錢信息搜集和分析手段落后、專業(yè)人才缺乏等問題。應(yīng)在反洗錢方面加強(qiáng)我國商業(yè)銀行與國際接軌，加大反洗錢力度，維護(hù)國家金融環(huán)境健康安全運(yùn)行。

洗錢;反洗錢;商業(yè)銀行

一、洗錢及其危害

最早的“洗錢”并無貶義，就是把已被弄臟污的金屬鑄幣清洗干凈的意思，然而現(xiàn)在的洗錢具有不一樣的含義。在現(xiàn)代，“洗錢”(Money Laundering)是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

洗錢對(duì)我國的經(jīng)濟(jì)、政治以及社會(huì)穩(wěn)定都產(chǎn)生了不利的影響。首先，洗錢是一種犯罪活動(dòng)，它助長了腐敗行為的發(fā)生。而且洗錢犯罪者在進(jìn)行一次成功的洗錢后，會(huì)更加青睞這種方式，從而增加了犯罪頻率，對(duì)我國的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不可估量的危害。其次，洗錢對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展會(huì)產(chǎn)生很大的負(fù)效應(yīng)。在正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)中，資金應(yīng)該是流向最有效益的領(lǐng)域。然而，洗錢行為卻破壞了資源的合理配置，扭曲了國家宏觀調(diào)控的效果，破壞了金融秩序，從而也加大了金融危機(jī)爆發(fā)的可能性。再次，由于商業(yè)銀行是洗錢的主要渠道，犯罪分子通過商業(yè)銀行洗錢，不僅給銀行運(yùn)營帶來了消極影響，也會(huì)破壞銀行的信譽(yù)，使銀行蒙受經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)損失。最后，海外投資也是洗錢的一種手段，這種手段，會(huì)造成國家資本外逃和國家的財(cái)富流失。

反洗錢是為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的毒品犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)。反洗錢要求對(duì)可能的洗錢活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)相關(guān)款項(xiàng)加以處置，對(duì)涉案機(jī)構(gòu)及人員進(jìn)行懲罰，需要政府動(dòng)用立法、司法力量來調(diào)動(dòng)有關(guān)組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)，進(jìn)而達(dá)到防范和阻止洗錢犯罪的目的。

總之，犯罪分子通過洗錢手段掠奪在正常流通領(lǐng)域能獲得更大收益的資源，這樣不僅導(dǎo)致社會(huì)生產(chǎn)效率降低，而且非法資金在國內(nèi)外流動(dòng)也會(huì)威脅經(jīng)濟(jì)金融的安全。為了保證金融秩序穩(wěn)定和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行，必須把反洗錢作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程來對(duì)待。

二、我國商業(yè)銀行反洗錢的現(xiàn)狀

(一)我國商業(yè)銀行反洗錢的法制建設(shè)現(xiàn)狀

相對(duì)于其他國家來說，我國的反洗錢工作開始較晚，法律法規(guī)也不健全。具體來講，我國反洗錢工作是從2007年1月1日《中華人民共和國反洗錢法》頒布后正式啟動(dòng)的。除此之外，我國還相繼頒布了一些具有中國特色的反洗錢法律法規(guī)，比如《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等，這些規(guī)章制度構(gòu)成了我國反洗錢工作的法律基礎(chǔ)。

(二)我國商業(yè)銀行反洗錢的組織機(jī)構(gòu)

在組織機(jī)構(gòu)方面，中國人民銀行是組織協(xié)調(diào)者，負(fù)責(zé)指導(dǎo)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作，并負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)反洗錢的資金。除此之外，在中國人民銀行的部署下，我國還設(shè)立了反洗錢局以及專門的反洗錢情報(bào)部門，并在人民銀行分行、省會(huì)中心支行和部分城市設(shè)立30余個(gè)反洗錢處。組織架構(gòu)雖然基本完備，但是還有待進(jìn)一步完善，應(yīng)盡量覆蓋到全國各個(gè)領(lǐng)域，使犯罪分子無可乘之機(jī)。

(三)我國商業(yè)銀行反洗錢的成果

1.沉重打擊了洗錢活動(dòng)

從2007年實(shí)施一系列法律法規(guī)以來，中國反洗錢工作開始走向法治化的軌道，反洗錢活動(dòng)開始有法可依，有關(guān)機(jī)構(gòu)通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的一些可疑的交易進(jìn)行分析，破獲洗錢案件的概率大大提高。

2.加強(qiáng)了反洗錢的國際交流和執(zhí)法合作

早在2005年，我國就已經(jīng)成為國際上最有影響力的反洗錢組織——金融特工組織的觀察員，2007年成為該組織的正式會(huì)員。目前我國已經(jīng)與世界上40多個(gè)國家建立了反洗錢合作關(guān)系，并在合作期間聯(lián)手偵破了很多洗錢案件。另外，我國的公安機(jī)關(guān)還與美國、法國、土耳其、泰國、俄羅斯等國家簽署了合作協(xié)議，聯(lián)手打擊洗錢犯罪分子。

三、我國商業(yè)銀行反洗錢存在的問題

(一)部分銀行改善服務(wù)的做法與反洗錢規(guī)定存在沖突

銀行業(yè)一般會(huì)通過改善服務(wù)這一做法來提高競(jìng)爭力，然而有些中小銀行為了提供更便捷的服務(wù)，放寬條件為客戶支付大額資金，甚至不能嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)名制度，為了好的業(yè)績對(duì)一些可疑類交易視而不見，出于經(jīng)營的需要而遷就客戶。而反洗錢工作要落實(shí)，就必須對(duì)客戶實(shí)行嚴(yán)格的審查制度，這會(huì)影響一些銀行與客戶的關(guān)系。另外一些銀行的經(jīng)營理念也受到反洗錢制度的沖擊。

(二)反洗錢的法律法規(guī)有待進(jìn)一步完善

我國關(guān)于反洗錢的法律還不完善，比較權(quán)威的僅有《刑法》的第191條對(duì)七種洗錢犯罪活動(dòng)作出了法律規(guī)定。雖然有一些部門行政管理規(guī)章對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢作了制度規(guī)定，但由于部門行政規(guī)章的法律效力和級(jí)別較低，實(shí)際執(zhí)行中的約束力明顯不夠。我國還沒有形成一個(gè)完整的反洗錢法律體系，雖然反洗錢的規(guī)定很多，但是分布很散，這不僅不利于我國反洗錢的順利進(jìn)行，更不利于與國際接軌。因?yàn)橄村X犯罪一般都是跨國界的，所以需要完善法律體系，加強(qiáng)與其他國家的反洗錢合作。

(三)反洗錢的信息收集與分析手段落后

相對(duì)于發(fā)達(dá)國家來說，我國的反洗錢信息收集與處理還處在比較落后的階段。許多國家都專門建立了與洗錢有關(guān)的情報(bào)機(jī)構(gòu)，比如金融情報(bào)機(jī)構(gòu)(FIU)，以此作為專門的反洗錢偵查、分析、處理部門，從而有效地對(duì)洗錢行為進(jìn)行預(yù)防和打擊。中國人民銀行是主要的反洗錢部門，人民銀行與其他機(jī)構(gòu)沒有很好的網(wǎng)絡(luò)連接系統(tǒng)，基層金融機(jī)構(gòu)不能應(yīng)用現(xiàn)代化的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)去甄別洗錢等可疑的交易行為。另外，對(duì)銀行業(yè)反洗錢的監(jiān)管也不到位，信息收集渠道不通暢，這都給犯罪分子留下了活動(dòng)空間，使洗錢行為不能得到及時(shí)控制。

(四)反洗錢的社會(huì)協(xié)調(diào)機(jī)制不盡完善，工作人員素質(zhì)與反洗錢的要求不適應(yīng)

反洗錢過程涉及預(yù)防、控制、甄別、偵查、打擊等方面，這就涉及人民銀行、商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)、公安、檢察院、法院等多個(gè)部門。洗錢犯罪由于并沒有直接的受害對(duì)象，往往不能引起有關(guān)部門的重視。中國人民銀行是反洗錢的主要部門，其在發(fā)現(xiàn)犯罪后移交給公安部門，這似乎把其他機(jī)構(gòu)排除在外，然而實(shí)際上有些洗錢活動(dòng)不是從金融機(jī)構(gòu)開始的，而是始于其他行業(yè)，這就有了制度漏洞。因此有必要建立部門之間反洗錢的協(xié)調(diào)機(jī)制。

另外，反洗錢是一項(xiàng)綜合性的工作，需要一支精干的專業(yè)隊(duì)伍，這支隊(duì)伍不僅要掌握金融、法律、計(jì)算機(jī)、會(huì)計(jì)知識(shí)，還要懂英語。然而，現(xiàn)在的反洗錢局特別是支行的反洗錢處工作人員文化水平和法律知識(shí)都與人民銀行的要求差距很大。

四、對(duì)我國商業(yè)銀行反洗錢的建議

(一)完善反洗錢法律法規(guī)和機(jī)構(gòu)設(shè)置

除了刑法之外，還應(yīng)該在其他有權(quán)威性的法律法規(guī)中對(duì)反洗錢作出有關(guān)規(guī)定，并加強(qiáng)法律與部門規(guī)章的有效接合，而不是相互隔離。在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，我們可以借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，組建一個(gè)專門的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)，這個(gè)情報(bào)機(jī)構(gòu)可以監(jiān)控到各個(gè)銀行。在可疑交易發(fā)生時(shí)，金融情報(bào)機(jī)構(gòu)能夠第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)并及時(shí)報(bào)告給交易所在銀行，從而在最大程度上避免洗錢行為的發(fā)生。這相對(duì)于每個(gè)銀行都專門設(shè)置一個(gè)專業(yè)的反洗錢部門的做法，提高了效率，節(jié)約了成本。

(二)制定獎(jiǎng)懲和評(píng)級(jí)制度

人民銀行作為主管部門應(yīng)該加強(qiáng)支行和地方性銀行的反洗錢培訓(xùn)，并設(shè)立適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲機(jī)制。一方面，對(duì)據(jù)實(shí)不報(bào)、有可疑交易不及時(shí)查處等行為進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰，并給予相關(guān)責(zé)任人相應(yīng)處分。這樣就會(huì)提高銀行反洗錢的覺悟。另一方面，對(duì)查獲反洗錢行為的銀行應(yīng)給予適度表揚(yáng)并給與一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)等。這些都會(huì)使銀行反洗錢的動(dòng)力大大提高。

建立反洗錢的績效評(píng)估制度，增強(qiáng)銀行反洗錢的積極性。對(duì)于積極參加反洗錢活動(dòng)的銀行給予較高的等級(jí)評(píng)價(jià)，并可以將評(píng)級(jí)結(jié)果和中央銀行的優(yōu)惠政策掛鉤，比如哪個(gè)銀行在反洗錢方面做得比較出色，哪個(gè)銀行等級(jí)就高，等級(jí)高就更加容易得到央行的貸款或者再貼現(xiàn)。

(三)加強(qiáng)對(duì)銀行員工的反洗錢培訓(xùn)

做好反洗錢工作，首先，要對(duì)員工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，提高員工的反洗錢覺悟，使其認(rèn)識(shí)到反洗錢對(duì)國家以及銀行的危害，增強(qiáng)員工反洗錢的責(zé)任心。其次，要建立一支專業(yè)的反洗錢隊(duì)伍，從源頭上減少洗錢行為的發(fā)生，從而保證國家金融資產(chǎn)安全。

(四)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)管理，防止網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪

目前，利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行洗錢的犯罪行為不斷翻新花樣。對(duì)此，一方面應(yīng)要求商業(yè)銀行認(rèn)真完善自身的管理制度、加強(qiáng)防范措施，另一方面也需要在法定條件下給予相應(yīng)的偵查保障。

商業(yè)銀行要完善管理制度就需要不斷了解國內(nèi)外洗錢與反洗錢的最新手段與方式，研究出可靠的應(yīng)對(duì)措施。首先，在自身管理上研究哪些環(huán)節(jié)可能為犯罪分子留有可乘之機(jī)。如以單位形式使用電子交易支付工具時(shí)，要求單位必須從基本賬戶存入自身賬戶，杜絕使用現(xiàn)金方式，銷售貨款也不允許存進(jìn)自身賬戶。對(duì)于單位卡，銀行方面不能以現(xiàn)金方式支付。對(duì)于轉(zhuǎn)賬支票需要存入單位卡的，要求必須寫收款單位的全稱以便核實(shí)信息，開戶銀行絕對(duì)不可以作為收款人。個(gè)人賬戶里不允許存入以單位賬戶存進(jìn)的公款。針對(duì)利用他人身份進(jìn)行洗錢的犯罪行為，銀行需要加強(qiáng)實(shí)名認(rèn)證制度，開戶時(shí)必須由客戶本人當(dāng)面提交身份證明材料，銀行核實(shí)無誤后方可批準(zhǔn)客戶使用網(wǎng)上交易。這樣可使反洗錢監(jiān)管部門在追蹤犯罪分子真實(shí)身份時(shí)能較為順利地進(jìn)行識(shí)別，以便更快捷地打擊洗錢犯罪活動(dòng)。

另外可建立高度自動(dòng)化的電子交易預(yù)警系統(tǒng)，設(shè)置各種經(jīng)驗(yàn)篩選條件，有針對(duì)性地列出各類可疑的人民幣或外幣交易過程，如對(duì)固定賬戶進(jìn)行頻繁轉(zhuǎn)賬，國內(nèi)與國際之間的轉(zhuǎn)賬所使用的“雙幣卡”就是監(jiān)管重點(diǎn)對(duì)象。同時(shí)金融機(jī)構(gòu)與政府監(jiān)管部門信息聯(lián)網(wǎng)，及時(shí)對(duì)洗錢犯罪行為進(jìn)行有效監(jiān)控及制止。在監(jiān)控過程中，法律必不可少，在具體實(shí)施過程中，如若有監(jiān)管偵查需要，應(yīng)有相應(yīng)的法律支持，在適度可行的情況下，政府托管使用私人密鑰，監(jiān)控交易信息。英法等國家的法律在這方面有著較為詳細(xì)與可靠的實(shí)施方式，可以拿來借鑒，根據(jù)我國情況制定出具體可行的政策。

(五)建立反洗錢信息搜集和分析系統(tǒng)，增加反洗錢數(shù)據(jù)使用效率

計(jì)算機(jī)介入反洗錢系統(tǒng)的辦法是非常必要的。相比手工操作，計(jì)算機(jī)可以提高信息的準(zhǔn)確性及利用效率。我國亟需建立金融犯罪情報(bào)收集和分析中心(FIU)，以便及時(shí)檢查出有問題的資金。我國已經(jīng)建立了兩個(gè)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，采用了先進(jìn)的數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)，而且中心與公安機(jī)關(guān)的數(shù)據(jù)共享，為資金安全創(chuàng)造了良好的環(huán)境。

責(zé)任編輯:何恒攀

D922.28

A

1009－3192(2013)04－0102－03

2013－06－10

葛園園，女，鄭州大學(xué)商學(xué)院金融學(xué)專業(yè)碩士研究生;李倩華，女，鄭州大學(xué)商學(xué)院金融學(xué)專業(yè)碩士研究生。