摘要：伴隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小型/微型企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)中日益扮演著重要角色，尤其在增加就業(yè)崗位以及經(jīng)濟(jì)增長等眾多方面做出了巨大貢獻(xiàn)。但一直以來，小微企業(yè)所獲得的金融資源卻十分匱乏，融資難的問題嚴(yán)重制約著我國小微企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。本文將對(duì)我國小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并探究該現(xiàn)象產(chǎn)生的深層次原因。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資；信用風(fēng)險(xiǎn)

1.小微企業(yè)概述

1.1小微企業(yè)界定

一般認(rèn)為，小微企業(yè)是指除國家確認(rèn)為大型中型企業(yè)之外的所有企業(yè)，是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。

根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，國家將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。本文研究對(duì)象集中于小型及微型企業(yè)。

1.2小微企業(yè)特點(diǎn)分析

與大中型企業(yè)相比，我國小微企業(yè)具有明顯特征：主要分布于經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，行業(yè)多集中在勞動(dòng)密集型行業(yè)，資金多為自籌資金，資本有機(jī)構(gòu)成較低，技術(shù)含量較低，市場競爭力較弱，容易受到外部市場及大中型企業(yè)的影響。

2.小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

現(xiàn)階段，我國小微企業(yè)正處于一個(gè)規(guī)模擴(kuò)張時(shí)期，企業(yè)家努力使企業(yè)步入健康的發(fā)展軌道。然而，僅靠初創(chuàng)時(shí)期原始積累、民間借貸以及集資入股等融資方式遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足其對(duì)資金的需求，因此必須拓展融資渠道。目前，最主要的外部融資方式為股權(quán)融資和債務(wù)融資。股權(quán)融資方面，小微企業(yè)由于自身規(guī)模限制或行業(yè)約束，獲得股權(quán)融資機(jī)會(huì)極小。國家雖然于2004年6月推出中小企業(yè)板塊，但是主要以高新技術(shù)企業(yè)為主題，旨在為創(chuàng)新性中小企業(yè)服務(wù)，而大多數(shù)小微企業(yè)并不符合這類資格。債務(wù)融資方面，小微企業(yè)并不具備發(fā)行企業(yè)債券的資格，因此銀行信貸成為小微企業(yè)債務(wù)融資的主要手段。但與小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位相比，其在銀行獲取的信貸數(shù)目是相當(dāng)少的。小微企業(yè)在商業(yè)銀行獲得貸款比重與其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所做的貢獻(xiàn)相比不斷下降，小微企業(yè)發(fā)展舉步維艱。

近幾年來，政府先后出臺(tái)了一系列政策措施來促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展。2011年11月，財(cái)政部和國家發(fā)改委發(fā)出通知，決定在未來3年免征小型微型企業(yè)22項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，以減輕小型微型企業(yè)負(fù)擔(dān)，這顯示了政府對(duì)于小微企業(yè)的重視和扶持，但從現(xiàn)狀來看，小微企業(yè)對(duì)資金需求的缺口仍然很大。

3.小微企業(yè)融資現(xiàn)狀原因分析

小微企業(yè)融資難是困擾我國小微企業(yè)發(fā)展的主要難題。我國市場經(jīng)濟(jì)起步較晚、金融信貸政策不盡完善、小微企業(yè)自身發(fā)展能力較弱等原因，都不同程度的導(dǎo)致我國小微企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。

3.1小微企業(yè)自身存在的問題

小微企業(yè)自身規(guī)模較小，產(chǎn)品的競爭力和創(chuàng)新度較低，在與上下游廠商的資金往來中處于弱勢(shì)地位，可持續(xù)經(jīng)營能力普遍較弱，一旦受到不可抗力因素的影響，極易出現(xiàn)資金鏈斷裂的情況。此外，小微企業(yè)管理者文化素質(zhì)相對(duì)較低，管理不規(guī)范，家族企業(yè)式管理較多，經(jīng)驗(yàn)化、粗放型管理占據(jù)主要地位，導(dǎo)致企業(yè)信息不透明。因此，銀行為了保證信貸安全，對(duì)這類貸款嚴(yán)格控制。

另一方面，商業(yè)銀行普遍推行抵押擔(dān)保制度，抵押物一般為土地、機(jī)器、設(shè)備等的所有權(quán)或使用權(quán)。而大部分小微企業(yè)由于自身原因不能提供此類有效的抵押式擔(dān)保，因此不能獲得銀行貸款。

3.2金融機(jī)構(gòu)存在的問題

從銀行機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款的一般程序來看，評(píng)估貸款企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)是極其重要的一環(huán)。現(xiàn)階段，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)采用的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系主要針對(duì)大中型企業(yè)制定，缺乏面向小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。另一方面，很多情況下小微企業(yè)所需資金用于日常經(jīng)營或貨物周轉(zhuǎn)，對(duì)資金的時(shí)效性要求較高，而一般金融機(jī)構(gòu)貸款審批需要嚴(yán)格的審批程序，小微企業(yè)即使能夠獲取貸款，也不能發(fā)揮資金的最大效用。因此缺乏小微企業(yè)適用的信貸產(chǎn)品和服務(wù)流程。

此外，銀行對(duì)其工作人員的績效考核也無形中加大了小微企業(yè)的融資困難?？蛻艚?jīng)理更傾向與信用風(fēng)險(xiǎn)更高、信貸規(guī)模更大的大中型企業(yè)進(jìn)行溝通、合作。

3.3外部環(huán)境存在的問題

相關(guān)法律法規(guī)及政策體系不健全及社會(huì)信用體系缺失是造成小微企業(yè)融資難的主要外部原因。法律法規(guī)的不健全，使得銀行產(chǎn)生大量不良貸款，加劇了經(jīng)辦人員對(duì)小微企業(yè)的信用擔(dān)憂，使得大多數(shù)信貸資金流向大中型企業(yè)。另一方面，擔(dān)保機(jī)制不完善使得一部分有發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)難以獲得發(fā)展資金，阻礙了它們的發(fā)展。（作者單位：平安銀行濟(jì)南分行）

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