【摘 要】村鎮(zhèn)銀行自從在全國范圍內(nèi)建立試點(diǎn)以來，雖然銀監(jiān)會給予村鎮(zhèn)銀行很大的支持和鼓勵，但是開放力度仍然有限，尤其是近年來，村鎮(zhèn)銀行的增速下滑嚴(yán)重，一些有實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)不愿意發(fā)起設(shè)立，而且伴隨著2012年溫州金融危機(jī)的爆發(fā)，我們應(yīng)該進(jìn)一步放寬發(fā)起人制度，加大力度的引進(jìn)民間資本與村鎮(zhèn)銀行相融合，改善村鎮(zhèn)銀行的股東結(jié)構(gòu)。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行;發(fā)起人;股東結(jié)構(gòu);民間資本

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)一直是我國經(jīng)濟(jì)的薄弱環(huán)節(jié)，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題也一直是我國改革和現(xiàn)代化建設(shè)的焦點(diǎn)。為了解決農(nóng)村地區(qū)信貸資金供給的嚴(yán)重不足，2006年12月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，在此背景下，村鎮(zhèn)銀行這一新型的金融機(jī)構(gòu)在中國大陸興起。但是經(jīng)過5年多的發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行并沒有達(dá)到人們的預(yù)期目標(biāo)。村鎮(zhèn)銀行本身的商業(yè)性和政策性使其發(fā)展出現(xiàn)了瓶頸，而村鎮(zhèn)銀行也從開始的“香餑餑”變成了“燙手山芋”。

1.我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人的制度“困惑“

村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，除了滿足設(shè)立的法律章程、具備必須的管理人員和工作人員、建立完善的組織機(jī)構(gòu)和管理制度、符合安全規(guī)范的營業(yè)場所外，還要必須符合規(guī)定里發(fā)起人的特出要求?！洞彐?zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》明確要求村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人或者出資人中至少有一家境內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，即村鎮(zhèn)銀行必須是由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人成立，就是說非銀行類的企業(yè)法人和自然人不能單獨(dú)成立村鎮(zhèn)銀行，這是對發(fā)起人的一個關(guān)鍵性制度規(guī)定。

根據(jù)成本優(yōu)勢理論，這一制度規(guī)定有助于節(jié)約組織和管理成本，發(fā)起后的村鎮(zhèn)銀行可以秉承發(fā)起行的企業(yè)文化和制度，直接復(fù)制發(fā)起行的經(jīng)營模式等，這樣直接把城市的經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)復(fù)制到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)并不一定就合適農(nóng)村的特色經(jīng)濟(jì)環(huán)境，反而可能阻礙到村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。在監(jiān)管到位的情況下，讓其放開手腳去闖蕩是使其在市場競爭環(huán)境下快速成長的最后方法。雖然初衷是出于風(fēng)險防范的考慮，但是缺很難使其在市場中探索出最優(yōu)的經(jīng)營模式，不利于其可持續(xù)的發(fā)展。

很多自然人和企業(yè)法人都對設(shè)立村鎮(zhèn)銀行抱有良好的期待，尤其是數(shù)量客觀的閑置民間資本和長期致力于中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的小額貸款公司。

首先，這些閑置的民間資本苦于尋找投資渠道，大量的中小企業(yè)出現(xiàn)了融資難，由于目前的民間金融市場信息嚴(yán)重不對稱，加之相關(guān)法律不完善，民間金融還還處于灰色金融的狀態(tài)等原因?qū)е铝?011年溫州的金融危機(jī)，所以，我們完全可以有效的吸收閑置的民間資本，并將吸收到的民間資本投資到村鎮(zhèn)銀行。

其次，由于相關(guān)規(guī)定不允許小額貸款公司吸收存款，導(dǎo)致小額貸款公司的資金受限，但仍然經(jīng)營的有聲有色，他們對于投資村鎮(zhèn)銀行有著強(qiáng)烈的意愿，很希望借此將自己轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行?？墒堑浆F(xiàn)在為止，相關(guān)的法律還是不允許小額貸款公司轉(zhuǎn)型為擁有完整借貸業(yè)務(wù)的村鎮(zhèn)銀行。而事實(shí)上，小額貸款公司不愿意將苦心經(jīng)營了3年，而且資產(chǎn)質(zhì)量滿足監(jiān)管部門的一系列指標(biāo)之后組建的村鎮(zhèn)銀行的控股權(quán)拱手讓給其他銀行大股東。

雖然，在溫州金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)掀起了一波波金融改革浪潮，銀監(jiān)會在對外公布的《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行也的實(shí)施意見》中提及支持民營企業(yè)參與村鎮(zhèn)銀行發(fā)起或增資擴(kuò)股，并將村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行的最低持股比例有20%降低為15%，但是此前一直備受正一的發(fā)起人制度并沒有改變，民間資本對村鎮(zhèn)銀行的參與熱情很難得到顯著提升。

2.村鎮(zhèn)銀行不同發(fā)起人視角下的外部監(jiān)管研究

如上分析，我們可以看出村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人制度受限的主要原因還是處于風(fēng)險防范，畢竟銀行業(yè)是一個承受高風(fēng)險的行業(yè)，所有為了降低銀行也的經(jīng)營風(fēng)險，村鎮(zhèn)銀行不僅自身要建立合理的內(nèi)控機(jī)制，而且要充分利用外部監(jiān)管加強(qiáng)風(fēng)險控制，下面我們要討論的就是村鎮(zhèn)銀行不同發(fā)起人視角下的村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管。

2.1一般發(fā)起人視角下的外部監(jiān)管問題探究

一般發(fā)起人主要是指具有國家法律法規(guī)要求資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起人，包括境內(nèi)和境外具有基本民事行為能力的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人。任何國家的金融監(jiān)管都是從市場準(zhǔn)入方面開始的，為了加快農(nóng)村金融的發(fā)展，監(jiān)管層對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)行寬準(zhǔn)入、嚴(yán)監(jiān)管的政策向?qū)?，但是為了保護(hù)儲戶的利益，不能監(jiān)管層不能盲目的放寬準(zhǔn)入條件，應(yīng)當(dāng)要有適當(dāng)?shù)臏?zhǔn)入門檻。在市場退出機(jī)制方面，那些資產(chǎn)質(zhì)量差，經(jīng)營不善的應(yīng)該申請破產(chǎn)倒閉但仍然繼續(xù)運(yùn)營的金融機(jī)構(gòu)，要按照國家的相關(guān)法律，堅(jiān)決予以清除出場，以維護(hù)金融秩序和市場競爭氛圍。在現(xiàn)場檢查方面，監(jiān)管層應(yīng)當(dāng)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行規(guī)模的大小，制定出相應(yīng)的靈活有效、可隨機(jī)應(yīng)變的現(xiàn)場檢查機(jī)制，同時還應(yīng)該考慮到對于處于不同階段的村鎮(zhèn)銀行，采取不同的監(jiān)管手段。在非現(xiàn)場檢查方面，主要有兩方面的內(nèi)容，一是銀行的最低資本要求，二是銀行信息的及時披露。

2.2境內(nèi)自然人或者非銀行法人發(fā)起視角下的外部監(jiān)管探究

在條件成熟后，如果監(jiān)管層放寬了對村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人制度的條件限制，允許境內(nèi)自然人及非銀行法人作為發(fā)起人，因?yàn)楸槐O(jiān)管銀行的實(shí)際產(chǎn)權(quán)主體發(fā)生了變化，所以監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)也有所不同。由于自然人或非銀行法人機(jī)構(gòu)組建村鎮(zhèn)銀行的時候，缺少銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)部治理和經(jīng)營管理等方面的經(jīng)驗(yàn)，所有監(jiān)管層要協(xié)助村鎮(zhèn)銀行做好內(nèi)部的治理，監(jiān)管重點(diǎn)放在現(xiàn)場檢查上，首先是職業(yè)經(jīng)理人從內(nèi)部管理、決策和經(jīng)營上來完善村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部治理，同時更應(yīng)該依靠外部審計(jì)部門的協(xié)助。新巴塞爾協(xié)議中對銀行在提供外部審計(jì)的要求方面越來越多，分為以下三個監(jiān)督階段：一是事前監(jiān)督階段。出資者在向企業(yè)投資之前，應(yīng)對投資對象作一個合理的評估，主要指標(biāo)有企業(yè)的生產(chǎn)能力、發(fā)展前景、盈利率、潛在風(fēng)險等。此舉是為了防止在信息不對稱的情況下，避免道德風(fēng)險和逆向選擇行為，從而降低投資風(fēng)險。二是事中監(jiān)督階段。主要是對企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)行過程進(jìn)行監(jiān)控。三是事后監(jiān)督階段。對已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行分析和評判，防止財(cái)務(wù)危機(jī)。另外，我國應(yīng)該建立出資人審計(jì)監(jiān)控體系。美國大多數(shù)銀行采用在董事會 內(nèi)部設(shè)立審計(jì)委員會；德國是以監(jiān)事會為中心的審計(jì)檢查制度；日本則實(shí)行獨(dú)立檢查人制度。我們可以考慮在村鎮(zhèn)銀行發(fā)展到一定階段后，建立監(jiān)事會，共同監(jiān)管村鎮(zhèn)銀行的日常活動和資產(chǎn)運(yùn)作情況。

2.3境外投資者發(fā)起視角下的外部監(jiān)管探究

對于境外投資者發(fā)起組建的村鎮(zhèn)銀行，有關(guān)部門要做好前邊所分析的監(jiān)管程序和外部審計(jì)，政府和銀監(jiān)會應(yīng)擔(dān)當(dāng)好主要的監(jiān)管角色，把監(jiān)管的層次上升到維護(hù)國家金融安全的高度，監(jiān)管的重點(diǎn)是市場退出機(jī)制方面，通過限制外資產(chǎn)權(quán)的權(quán)利，防止其進(jìn)行不利于國家利益的活動，防止其在經(jīng)營失敗之后直接逃離的情況發(fā)生。

3.結(jié)論

現(xiàn)存的村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人制度在實(shí)際操作上有很大的局限性，本文提出的破解村鎮(zhèn)銀行發(fā)起困難的辦法，就是要削弱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人的大股東地位，積極引入非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、自然人、境外投資者。多元化的產(chǎn)權(quán)選擇是村鎮(zhèn)銀行蓬勃發(fā)展的必然選擇。 [科]