【摘要】文章研究的是2008～2010年度國內(nèi)14家有代表性的經(jīng)營非車輛保險業(yè)務(wù)的保險公司的效率變化情況，采用目前度量金融業(yè)務(wù)效率常用的DEA方法，利用14家樣本公司在非車險業(yè)務(wù)上投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)測算各家樣本公司非車險經(jīng)營的技術(shù)效率，并在此基礎(chǔ)上分析影響這些公司非車險經(jīng)營技術(shù)效率的因素。

【關(guān)鍵詞】DEA 技術(shù)效率 保險公司

一、引言

非車險業(yè)務(wù)是指財產(chǎn)保險公司之中除了機動車輛保險業(yè)務(wù)之外的重要業(yè)務(wù)種類，在業(yè)務(wù)發(fā)展中具有舉足輕重的戰(zhàn)略性地位。自2006年我國強制推行交強險以來，車險業(yè)務(wù)所占份額開始呈現(xiàn)出迅速上升的趨勢，近年來車險業(yè)務(wù)的保費收入已經(jīng)占到保費收入的70%左右，而西方發(fā)達保險市場這一比例卻普遍維持在40%左右。

鑒于目前我國財產(chǎn)保險市場上非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展情況還有著極大的發(fā)展空間，故盡快提高非車險業(yè)務(wù)經(jīng)營效率是未來各家財險公司發(fā)展規(guī)劃上的重點項目。效率的低下直接制約我國非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展，是制約競爭力提升的重要因素，故本文把研究重點放在我國非車險業(yè)務(wù)效率的研究上。本文采用DEA方法評估我國非車險業(yè)務(wù)技術(shù)效率情況，數(shù)據(jù)來源為2009至2011年《中國保險年鑒》。選取的投入變量為職工人數(shù)（X1）、實收資本（X2）、費用總額（X3）、賠款支出（X4），產(chǎn)出變量為保費收入（Y1）、投資收益（Y2）、利潤總額（Y3），以當年度非車險和車險業(yè)務(wù)的保費收入比例為權(quán)重，將原始數(shù)據(jù)按照該比例進行調(diào)整后代入DEA模型中。

二、文獻綜述及實證結(jié)果分析

在我國，有多位學(xué)者針對保險公司效率問題作出研究。惲敏和李心丹（2003）、侯晉和朱磊（2004）分別運用DEA方法對國內(nèi)代表性的人壽和財產(chǎn)保險公司效率值進行了測度。參考前人的方法，本文選用的是投入主導(dǎo)型的C2R模型測度效率值，效率值的測度使用規(guī)模報酬不變的CRS邊界計算出的技術(shù)效率（Te）。

本文的數(shù)據(jù)包括2008年（13家公司）、2009年（14家公司）和2010年（14家公司）三年的數(shù)據(jù)得出各公司技術(shù)效率（Te）。

根據(jù)表1結(jié)果，在三年的樣本考察期內(nèi)，有中華聯(lián)合和大眾2家中資財險公司在非車險業(yè)務(wù)經(jīng)營效率方面表現(xiàn)出眾，每一年的純技術(shù)效率和規(guī)模效率值都達到了1。整體來看，即使存在相對無效的情況，大部分決策單元的效率值仍在三年內(nèi)體現(xiàn)出上升的趨勢，這與國內(nèi)監(jiān)管部門對非車險加大管制力度和各家公司逐步重視非車險的發(fā)展密切相關(guān)。

下面以2010年為例進行分析。技術(shù)無效的中資公司都呈現(xiàn)出規(guī)模報酬遞減的特點，即產(chǎn)出增加的比例小于投入增加的比例。而這其中包括人保財險、國壽財險、平安財險這樣的國內(nèi)財險業(yè)巨頭。以太平保險公司為例，造成相對無效的原因有如下幾點：在投入方面，主要是公司存在冗員過多的問題。這與長期以來保險業(yè)采取的片面追求規(guī)模擴張，而忽視質(zhì)量和效益的外延式粗放型經(jīng)營模式有著莫大的關(guān)系。而在產(chǎn)出方面，拉低樣本公司效率水平的原因在于利潤總額不足。

三、結(jié)論

縱觀三年的考察期內(nèi)14家決策單元的情況，可以看出財產(chǎn)保險公司非車險經(jīng)營的相對低效，很大一部分原因在于規(guī)模不佳：盲目追求份額的擴張導(dǎo)致投入過度；經(jīng)營上還較粗放，費用水平居高不下。受限于客觀保費投資渠道和主觀經(jīng)營技術(shù)水平，經(jīng)營利潤低迷。保險業(yè)的快速發(fā)展舉世矚目，但是在高速的規(guī)模擴張背后伴隨的是高交易費用、高賠付率和高費用率與低經(jīng)營效益的“三高一低”的反差。長此以往，保險企業(yè)內(nèi)部潛在經(jīng)營風險累積，不但難以謀求進一步發(fā)展，還可能釀成金融風險，影響金融安全，降低整個社會的效益，導(dǎo)致社會資源的浪費。

參考文獻

[1] Charnes，Cooper，Rhodes.Measuring the Efficiency of Decision Making Units.European Journal of Operational Research 2，1978：429-444.

[2] 惲敏，李心丹.基于 DEA 方法的保險公司效率分析[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2003(3)：7-8.

[3] 侯晉，朱磊.我國保險公司經(jīng)營效率的非壽險實證分析[J].南開經(jīng)濟研究，2004(4)：108-112.

作者簡介：陳昕（1990-），女，漢族，山東濟南人，山東大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院2009級本科生，研究方向：風險管理與保險；鄭昱（1992-），女，漢族，山東泰安人，山東大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院2009級本科生，研究方向：金融數(shù)學(xué)。

（責任編輯：劉影）