【摘要】農(nóng)村信用社是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主力軍，是支持三農(nóng)的金融紐帶。抵押貸款作為農(nóng)村信用社貸款發(fā)放的主要方式之一，已逐漸被人們熟知，然而隨著信用社抵押貸款的成熟和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村信用社抵押貸款也逐漸顯示出了一些風(fēng)險(xiǎn)性問題，對(duì)信用社貸款的實(shí)施造成了障礙，甚至影響了農(nóng)村信用社及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文探討了農(nóng)村信用社抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范，并對(duì)存在的問題提出了對(duì)策和建議。

【關(guān)鍵詞】信用社 抵押貸款 風(fēng)險(xiǎn)

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的當(dāng)下，國(guó)家提倡大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，農(nóng)村信用社作為以服務(wù)“三農(nóng)”為已任的社區(qū)性銀行，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著舉足輕重的作用。通過農(nóng)村信貸，為有資金需求的農(nóng)村企業(yè)或農(nóng)民提供充足的發(fā)展資金，大大推動(dòng)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而抵押貸款作為農(nóng)村信用社貸款的主要方式之一，在實(shí)施過程中由于諸多不規(guī)范因素，存在著較多潛在的風(fēng)險(xiǎn)，這就給農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及貸款管理造成了一定影響。本文重在探索農(nóng)村信用社抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)以及針對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題采取的防范措施和對(duì)策，對(duì)農(nóng)村信用社抵押貸款具有一定的指導(dǎo)意義。

一、農(nóng)村信用社抵押貸款存在的主要問題

（一）抵押貸款手續(xù)不完善

相對(duì)于信用貸款而言，農(nóng)村信用社抵押貸款手續(xù)更加煩瑣，風(fēng)險(xiǎn)較大。辦理抵押貸款，需要經(jīng)過各個(gè)相關(guān)部門的配合批準(zhǔn)，并且具有較高的稅費(fèi)。例如依法處理一起抵押房產(chǎn)貸款，就要經(jīng)過法院、房產(chǎn)管理、土地、稅務(wù)部門等各個(gè)相關(guān)部門的批準(zhǔn)審核，除此之外，還有較高的稅費(fèi)，抵押貸款的人員需繳納40%轉(zhuǎn)讓費(fèi)、3%的契約費(fèi)，公證處的評(píng)估收費(fèi)通常為0.5元/m2，還有地籍測(cè)繪費(fèi)和房屋丈量費(fèi)等，具有較高的處理成本。這些都增加了借款人的負(fù)擔(dān)，因此在抵押貸款辦理過程中，常出現(xiàn)手續(xù)不完善的情況，相關(guān)部門疏忽，簡(jiǎn)化辦理手續(xù)，不能認(rèn)真考察借款人的法人資格、償還實(shí)力、經(jīng)濟(jì)關(guān)系等，也有很多出現(xiàn)了所謂的“關(guān)系戶”、“人情款”等情況，不走正規(guī)辦理抵押貸款的流程，致使貸款后期出現(xiàn)很多問題，帶來了較大的風(fēng)險(xiǎn)。長(zhǎng)沙市房管局在辦理抵押手續(xù)時(shí)要求較嚴(yán)，而縣市一級(jí)代簽代辦現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)。

（二）農(nóng)村信用社抵押貸款管理

農(nóng)村信用社在辦理抵押貸款的過程中，存在著較多管理方面的問題，管理上的疏漏，也使得農(nóng)村信用社實(shí)施的抵押貸款存在著許多潛在風(fēng)險(xiǎn)，具體主要有以下幾個(gè)方面。

1.先放貸后辦不了抵押又沒能及時(shí)收回款項(xiàng)

現(xiàn)在農(nóng)村信用社存在很多先放貸后辦理抵押的情況，其本質(zhì)就是沒能按照正規(guī)的手續(xù)辦理抵押貸款。這主要是由于信用社對(duì)抵押貸款所存在的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠，因此不能夠形成良好的管理制度。許多信用社或者信貸人認(rèn)為抵押貸款不存在風(fēng)險(xiǎn)，抵押物可以補(bǔ)償所需償還的款項(xiàng)，因此不嚴(yán)格遵守辦理流程。先放貸后處理抵押物便成為許多農(nóng)村信用社或者信貸人辦理抵押貸款的方式之一，表面上看提高了貸款的效率，縮短了抵押貸款的時(shí)間，為貸款人或者企業(yè)提供了較為寬松便利的貸款環(huán)境，實(shí)際上存在著許多問題，未經(jīng)嚴(yán)格審查借貸人的抵押品而提前放貸，會(huì)導(dǎo)致事后處理抵押品時(shí)發(fā)現(xiàn)抵押物不能夠辦理貸款的情況，提前放貸，又不能夠?qū)λJ款項(xiàng)及時(shí)收回，導(dǎo)致在此過程中抵押貸款形成呆滯甚至失去依法保護(hù)而流失。

2.貸款到期沒收回

貸款到期不能夠積極予以催收，沒及時(shí)上訴或者超過了訴訟時(shí)效等，這都是由于農(nóng)村信用社對(duì)抵押貸款制度的管理不善引起的。同時(shí)也與信貸人的責(zé)任心密切相關(guān)，部分農(nóng)村信用社的信貸人思想意識(shí)薄弱，只辦理抵押貸款，而不能夠在貸款到期時(shí)盡職盡責(zé)地處理好貸款事宜，導(dǎo)致到期沒能及時(shí)收回，使款項(xiàng)形成呆滯或流失，也為農(nóng)村信用社抵押貸款帶來一定的人為因素的風(fēng)險(xiǎn)。

3.抵押物的處置

抵押物品的處置也是抵押貸款的一項(xiàng)重要內(nèi)容，同時(shí)也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）貸前抵押物的評(píng)估

在信用社抵押貸款的辦理過程中，許多具體操作很難到位，抵押物品的評(píng)估作價(jià)難也是其中一項(xiàng)。在信用社抵押貸款的實(shí)施辦法中，沒有對(duì)抵押物做出明確的規(guī)定，因此這對(duì)界定符合貸款的抵押物品產(chǎn)生了一定的困難。并且借貸人要對(duì)抵押物支付一定的費(fèi)用，手續(xù)較為繁雜，所以大多借貸人不愿申請(qǐng)?jiān)u估。這就為抵押貸款帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）抵押物的處置

抵押物的處置包括抵押物品的過戶、抵押物品的保管等，均存在一定的難度。例如以房屋作抵押，必須經(jīng)過相關(guān)部門（房管部門）的批準(zhǔn)過戶，在履行完合法手續(xù)后，其房屋的產(chǎn)權(quán)才能夠歸屬于貸款方（這里既是農(nóng)村信用社），并收取一定的費(fèi)用，由于辦理過戶手續(xù)，借貸雙方均需要支付一定的費(fèi)用，為貸款人增加了額外的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，因此為處理抵押物品的過戶造成了一定的困難。抵押物品的保管也是難題，許多抵押物品是以流動(dòng)資產(chǎn)等處于運(yùn)轉(zhuǎn)的價(jià)值形態(tài)作抵押的，因此抵押物品難以封存或者保管。

4.貸前抵押貸款

貸前抵押貸款調(diào)查不到位，為信用社抵押貸款帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。很多信用社不能夠?qū)杩钊嘶蛘邌挝惶峁┑膿?dān)保單位、現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)以及償還能力的可行性和合法性進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查核實(shí)；缺乏對(duì)借款人提供的抵押物品的合理性，是否符合規(guī)定，是否能夠滿足償還款項(xiàng)等內(nèi)容的審查。除此之外，還存在另外的情況，例如某些貸款企業(yè)將自己的房屋作為抵押品進(jìn)行貸款，而同時(shí)將作為抵押品的房屋作為其他企業(yè)的擔(dān)保資產(chǎn)，這就大大影響了抵押貸款的順利進(jìn)行。還有企業(yè)為企業(yè)作擔(dān)保的資產(chǎn)被用來繼續(xù)作為擔(dān)保，這被稱之為“循環(huán)保”，還有欺詐擔(dān)保，由于人情或關(guān)系而產(chǎn)生的擔(dān)保貸款等各種抵押貸款中出現(xiàn)的問題，都是由于貸前調(diào)查不夠嚴(yán)謹(jǐn)造成的，信用社或者信貸人對(duì)抵押貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任，使工作不到位，均會(huì)造成抵押貸款產(chǎn)生以上問題，這些問題會(huì)使抵押貸款產(chǎn)生許多弊端，借貸人償還能力不足，擔(dān)保名存實(shí)亡等，構(gòu)成了對(duì)貸款安全的潛在威脅。

5.貸中抵押貸款

貸款時(shí)審查不足，主要表現(xiàn)在擔(dān)保貸款手續(xù)不完善，抵押物品擔(dān)保資產(chǎn)等不易保管封存，借款合同內(nèi)容不明確，擔(dān)保方?jīng)]有簽注擔(dān)保的具體意見，不能夠明顯區(qū)分抵押貸款和擔(dān)保貸款的方式差異，等等。這些都構(gòu)成了在處理抵押貸款過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)導(dǎo)致抵押貸款不能順利進(jìn)行，存在的弊端必會(huì)造成部分貸款的資金滯后甚至流失。

6.貸后抵押貸款

貸后管理不到位，也會(huì)造成抵押貸款產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。這與信貸人的工作態(tài)度密切相關(guān)，許多信貸人認(rèn)為辦理了抵押貸款就放棄了貸后管理，責(zé)任心較差，有些信貸人對(duì)抵押貸款了解不清晰，不能夠準(zhǔn)確理解信貸管理的新要求，工作缺乏主動(dòng)性，不能夠及時(shí)收回款項(xiàng)等，都會(huì)影響抵押貸款的順利實(shí)施。

二、農(nóng)村信用社抵押貸款的措施及對(duì)策

要解決農(nóng)村信用社抵押貸款中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題，就必須依法辦理抵押貸款，能夠正確運(yùn)用法律武器，對(duì)抵押貸款進(jìn)行保護(hù)，以保證農(nóng)村信用社抵押貸款的安全運(yùn)作和資金的合理支配。

（一）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

要想最大限度地防范抵押貸款中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題，首先就要求信用社及廣大信貸借貸人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控下，要樹立正確的市場(chǎng)觀念，在信用社抵押貸款的過程中，規(guī)范相關(guān)法律法規(guī)并嚴(yán)格遵守，不走人情債，公平公正合理地進(jìn)行抵押貸款，以法律作為基礎(chǔ)，增強(qiáng)農(nóng)村信用社抵押貸款的安全性。

（二）加強(qiáng)規(guī)范抵押貸款管理

在正確認(rèn)識(shí)抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)性的基礎(chǔ)上，要進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范抵押貸款的管理制度，對(duì)到期的抵押貨款予以及時(shí)的收回，通知抵押人清償款項(xiàng)，若協(xié)議不成，應(yīng)及時(shí)向人民法院提起訴訟，以避免資金的滯后或者流失。規(guī)范簽署的合同，減少合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)信貸人應(yīng)熟知抵押貸款的法律法規(guī)，依法放貸，規(guī)范操作流程。并且實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制的管理制度，劃分責(zé)任貸款，將各抵押貸款落實(shí)到個(gè)人，增強(qiáng)信貸人員的責(zé)任心，確保抵押貸款合法合理的進(jìn)行。

（三）建立完善抵押品管理制度

針對(duì)抵押品評(píng)估作價(jià)難以及封存保管難等問題，建立相應(yīng)的抵押品管理制度，首先明確符合抵押的抵押物品的要求，確保作為擔(dān)保的抵押品都能夠順利辦理抵押；其次，嚴(yán)格按照抵押品管理的相關(guān)條款，對(duì)抵押物品進(jìn)行過戶保管等，使抵押品能夠物盡其責(zé)，而避免出現(xiàn)抵押品閑置或者虛擬抵押等現(xiàn)象。

（四）加強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí)

農(nóng)村信用社的工作人員部分存在責(zé)任心較差、整體素質(zhì)不高等特點(diǎn)，因此農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)把法律法規(guī)的學(xué)習(xí)作為員工培訓(xùn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，通過集中辦班、開展講座、自學(xué)等各種形式來加強(qiáng)工作人員的法律法規(guī)意識(shí)，特別是對(duì)信貸人員的培訓(xùn)，增強(qiáng)其依法從貸的理念更是加強(qiáng)法律法規(guī)工作的重中之重。信用社或者相關(guān)部門可以聯(lián)系實(shí)際，結(jié)合具體案例，對(duì)信貸人員進(jìn)行輔導(dǎo)培訓(xùn)，提高其知法用法的自覺性，真正做到依法辦貸，用法律保護(hù)資產(chǎn)，從根本上防范農(nóng)村信用社抵押貸款所存在的風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)村信用社抵押貸款作為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要手段之一，極大地推動(dòng)了農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村企業(yè)的興起，同時(shí)為多數(shù)農(nóng)民脫貧致富提供了經(jīng)濟(jì)保障。然而隨著農(nóng)村信用社抵押貸款的進(jìn)一步發(fā)展和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化，也出現(xiàn)了較多的風(fēng)險(xiǎn)問題，只有針對(duì)問題采取有力的措施，進(jìn)一步加強(qiáng)管理，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)和法律意識(shí)，才能夠使農(nóng)村信用社抵押貸款更為健康順利的發(fā)展，才能更進(jìn)一步帶動(dòng)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：田琰（1978-），男，湖南省龍山縣人，保靖縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社信貸經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理，研究方向：信貸風(fēng)險(xiǎn)管控。

（責(zé)任編輯：劉晶晶）