【摘要】隨著中國經(jīng)濟的高速發(fā)展，銀行之間的競爭越來越激烈，這使集中處理成為銀行系統(tǒng)的一大特點。文章主要對銀行票據(jù)集中處理進行了介紹，詳細分析了銀行票據(jù)集中處理的必要性和面臨的主要困難，并結合當前的實際情況提出了一些可行性的建議。

【關鍵詞】銀行票據(jù) 集中處理 必要性 建議

隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，各銀行之間的競爭越來越激烈，銀行對業(yè)務處理電子化和自動化的要求也越來越高。我國幾乎所有商業(yè)銀行都采用了新的綜合業(yè)務處理網(wǎng)絡系統(tǒng)，現(xiàn)在基本上都已經(jīng)實現(xiàn)了省域的聯(lián)網(wǎng)。新的綜合業(yè)務處理網(wǎng)絡系統(tǒng)最大的特點就是數(shù)據(jù)大集中。一直以來，我國銀行的各個交換行均需在人行票據(jù)交換所交換他們的賬戶，但是隨著銀行電子化網(wǎng)絡在全國的推廣，建立了全國數(shù)據(jù)中心，銀行的系統(tǒng)交換票據(jù)不再由各交換行提回各自進行處理，而是把這些數(shù)據(jù)傳送到銀行的數(shù)據(jù)中心，由這些部門集中處理。這一系統(tǒng)的建立大大減少了票據(jù)處理中由于人工操作而造成的差錯，進一步加強了會計的核算管理，有效地預防了金融風險的發(fā)生。

一、銀行票據(jù)集中處理的必要性

（一）提高銀行的票據(jù)業(yè)務的處理效率

銀行的業(yè)務操作往往比較復雜，交易碼很多，涉及到許多產(chǎn)品和業(yè)務，因此柜員進行業(yè)務處理時比較繁瑣，面臨的風險也較大。銀行票據(jù)集中處理能夠有效解決這一問題。銀行票據(jù)集中處理通常是這一流程：首先由前臺業(yè)務人員對票據(jù)業(yè)務進行簡單的處理。其次，由后臺人員對其它工作進行流水式的操作。銀行票據(jù)集中處理不僅降低了員工的工作壓力，而且簡化了前臺處理事物的各個流程。

（二）銀行票據(jù)業(yè)務的風險得到有效的控制

提高審核速度、提高質量的最有效辦法就是集中處理，這不僅使審核的風險得到有效的控制，而且能夠進一步規(guī)范網(wǎng)點的流程。銀行的票據(jù)辦理需要錄入、復核等諸多步驟，而在每一個步驟中都會存在諸多風險，銀行票據(jù)集中辦理能夠有效控制這些風險，減少由于客觀原因造成的風險。隨機抽取票據(jù)是銀行票據(jù)集中處理的主要形式，這一形式不僅能夠提高銀行員工工作時候的效率，而且能夠將銀行各方面的風險控制在一個可以接受的范圍內(nèi)。

（三）使銀行的人力資源得到有效合理的配置

銀行票據(jù)集中處理的最大特點是：銀行只需要設置一個綜合柜員崗位，把所有的業(yè)務都統(tǒng)計劃歸給這一部門，最后由他們統(tǒng)一集中的處理。這一形式能夠有效節(jié)約銀行各方面的成本，使銀行的人力資源得到有效合理的配置。

二、銀行票據(jù)集中處理面臨的主要困難

（一）缺乏有效的內(nèi)部風險控制機制

據(jù)統(tǒng)計，銀行票據(jù)集中處理的案件中，大部分原因是因為銀行不遵循他們的內(nèi)部控制制度，在操作的時候不按照規(guī)則辦理造成的。雖然內(nèi)部控制在一些銀行也得到了應用，但是他們并沒有應用到實踐中，就算應用了也沒有保證有效實施，這些內(nèi)部控制機制形同虛設。造成這些問題的主要原因是：①只是形式上的檢測。通常情況下，銀行在檢查的過程中只是為了應付領導，他們不嚴格執(zhí)行檢查的程序，使一些案件能夠長期的不被察覺。?內(nèi)部控制信息的技術手段與犯罪分子的作案技術來比還是比較落后。中國的經(jīng)濟一直處于高速發(fā)展的階段，犯罪分子的作案手段也隨著經(jīng)濟的發(fā)展而不斷的更新，但是銀行在這方面的更新速度卻沒有他們快。

（二）信息技術不穩(wěn)定

銀行的票據(jù)集中處理的前提保障是具備穩(wěn)定的信息技術和安全的網(wǎng)絡環(huán)境。目前為止，銀行在信息技術安全可靠方面還需要進一步的改進。銀行建立的異地備份中心還不夠完善，當數(shù)據(jù)系統(tǒng)真的發(fā)生癱瘓時要想及時恢復仍然不是一件簡單的事情，而這會給銀行帶來不利的影響。同時，計算機的軟件開發(fā)和維護人員還沒有切實得到嚴格的分離，個人密碼公開使用現(xiàn)象也大量的存在。

（三）人才隊伍還不完善

到目前為止，各大銀行仍然缺乏具有銀行所需的專業(yè)能力和道德水平的人才。在每天繁忙的工作和復雜的操作中，銀行的員工們根本沒有時間進行更深層次的學習。與此同時，由于人們熱衷于管理崗位，一些有經(jīng)驗的人員紛紛轉入管理崗位，這會使得前后臺的業(yè)務骨干逐漸減少，還會影響到操作人員的素質。總之，要想解決銀行人才隊伍面臨的主要問題，必須做到充分挖掘業(yè)務骨干的潛力和加快培訓業(yè)務人員。

三、銀行票據(jù)集中處理的對策建議

（一）加強有效的內(nèi)部風險控制

防范內(nèi)部風險的最有效辦法是強化內(nèi)部風險控制，使其達到規(guī)范化的要求并且保證其有效實施。銀行應該根據(jù)各個部門內(nèi)部控制的要求，建立一個合理有效的內(nèi)部控制體系，確保業(yè)務的操作流程得到不斷優(yōu)化，要保證銀行在整個操作中都有遵循的章程，切實消除銀行的內(nèi)部漏洞和隱患。銀行可以從以下幾方面著手進行內(nèi)部風險控制：①建立職責分離的內(nèi)部管理體制。銀行各部門的管理人員要保證切實的分離，信息不能共享。②業(yè)務環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制必須得到規(guī)范。銀行要保證各個業(yè)務環(huán)節(jié)有章可循，并且有效實施。

（二）加強信息技術管理，充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的支撐作用

銀行工作人員應該充分認識到風險系統(tǒng)并有效利用該系統(tǒng)。應該引進新技術提高系統(tǒng)的篩選數(shù)據(jù)的能力，讓系統(tǒng)達到實時監(jiān)控，使該系統(tǒng)在事前、事中和事后都能發(fā)揮有效的作用。銀行應該有效的實施崗位責任制，進一步優(yōu)化業(yè)務集中處理平臺的各項功能，提高銀行自動化處理的能力，減少系統(tǒng)錯誤的次數(shù)。

（三）引進優(yōu)秀人才，提高員工的綜合能力

具體可以從以下幾方面入手：①對人才招聘進行嚴格的篩選，確保引進的人才能夠充分發(fā)揮作用。②要提高員工的綜合素質，保證員工熟悉銀行業(yè)務，有責任心?？赏ㄟ^專業(yè)培訓等方式實現(xiàn)這一目標。③加強員工的職業(yè)道德建設。

參考文獻

[1] 雷蕾.基于內(nèi)控視角研究我國商業(yè)銀行操作風險管理[J].商業(yè)文化，2010 (08)：18.

[2] 謝妍霏.對商業(yè)銀行柜面業(yè)務集中處理操作風險管理的思考[J].時代金融，2011(27):15-17.

[3] 林炳生.商業(yè)銀行票據(jù)集中處理方案設計[J].華南金融電腦，2002(10):51-53.

[4] 劉永.銀行轉賬支票集中處理后的審核管理與風險控制[J].時代金融，2012(2):108-110.

作者簡介：金磊（1979-），男，任職于國家開發(fā)銀行安徽省分行，高級經(jīng)濟師。研究方向：金融、銀行風險控制。

（責任編輯：李娜）