摘要：流動性風(fēng)險，指商業(yè)銀行不能夠提供足額資金來履行到期債務(wù)或者是應(yīng)付資產(chǎn)增加需求的相關(guān)風(fēng)險。為了滿足貸款者和提款者對于資金的需求，商業(yè)銀行必須保證流動性充足。因此，了解我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的現(xiàn)狀以及目前存在的問題，是進(jìn)行流動性風(fēng)險管理的前提。本文分析了當(dāng)前形勢下我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的形成原因及現(xiàn)實狀況，提出具有一定針對性的建議及對策，具有一定的現(xiàn)實意義。

關(guān)鍵詞：流動性風(fēng)險；商業(yè)銀行

一、流動性風(fēng)險的形成

（一）存款和貸款期限不匹配會造成流動性缺口的產(chǎn)生。不匹配期間的人民幣存款和貸款會帶來流動性風(fēng)險存在的隱患，當(dāng)前的現(xiàn)象是人民幣存款期限較短，貸款期限是長期的，這會帶來一些商業(yè)銀行流動性的潛在風(fēng)險。

（二）另外一種引起流動風(fēng)險的原因資產(chǎn)和負(fù)債的匹配度不合理。商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債之間的期限不合理，非流動性資產(chǎn)往往是流動性很強的存款去匹配，資產(chǎn)的流動性沒有負(fù)債的流動性高。商業(yè)銀行整體流動性不高，有很大一部分的中長期貸款，但是流動性較高的短期貸款和國庫券卻沒有多少。所以一旦發(fā)生了任何突然的情況，引致客戶的取款，銀行短期間內(nèi)無法滿足，就會發(fā)生擠兌風(fēng)險。

（三）其他類型的風(fēng)險也可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險和其他任何一種風(fēng)險都不是孤立的，是和系統(tǒng)風(fēng)險緊密結(jié)合，同時也是其中重要的組成部分，任何一種風(fēng)險包括操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險等，這些風(fēng)險都和流動性風(fēng)險緊密結(jié)合，它們在積累到一定的事件時也會帶來流動性風(fēng)險。因此商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險的管理應(yīng)該給予高度的重視，同時也不應(yīng)該單單從一個角度去管理，而應(yīng)該是全局的、自上而下的去把握風(fēng)險，同時注意各種風(fēng)險之間的相互轉(zhuǎn)化。

二、我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的現(xiàn)狀分析

1.由于我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表并未按照《金融企業(yè)會計制度》列示科目，因此盡管存在流動資產(chǎn)和李東負(fù)債項目，但與中國人民銀行規(guī)定的流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的內(nèi)涵有一定的差別。本文是按照商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的流動資產(chǎn)和流動負(fù)債計算流動比率，所以監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于商業(yè)銀行的流動比率應(yīng)保持在25%的規(guī)定適用性有限。

2.存貸比持續(xù)下降?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行存貸比的要求是低于 75%，我國商業(yè)銀行的存貸比總體達(dá)到這一標(biāo)準(zhǔn)，并且呈現(xiàn)出下降趨勢，不過這一比值還是處于較高的水平。在1995年到2008年期間，我國商業(yè)銀行我國商業(yè)銀行的存貸比一直在下降，由此可以指導(dǎo)，我過商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險的問題越來越突出。雖然2008年收到了來自金融危機的影響，這個問題得到了一定的緩解，但是任然沒有達(dá)到讓人滿意的存貸比值，同樣是流動性過剩的表現(xiàn)。

3.存貸差的不斷擴大

存貸差主要是指金融機構(gòu)存款余額減去貸款余額的差額，在某些程度上反映了銀行的資金頭寸的松緊狀況。1995年以后，我國金融機構(gòu)總體上開始出現(xiàn)存差，并且數(shù)額迅速擴大。2004年末的存差為64622.49億元，2003年末、2002年末、2001年末、2000年末的存差分別為50592億元、43586億元、31302.47億元、24433.28億元，2006年末的存差為2000年末的存差的4.07倍。并且，這一存貸差額還在逐年遞增。2010年末的存差為239042億元，2009年末、2008年末、2007年末、2006年末的存差分別為198057億元、162808億元、127680億元、110149億元，2010年12月末的存差為2006年末的存差的2.17倍。與我國的商業(yè)銀行存貸比持續(xù)下降相對應(yīng)，銀行的存貸差逐漸擴大也說明了我國銀行系統(tǒng)的流動性過剩呈擴大趨勢，存在流動性過剩的現(xiàn)象。

三、流動性過剩對于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響

銀行流動性過剩也會造成了廣泛的影響。首先，流動性過剩就表示貨幣政策的工作效率有所下降，貨幣政策的范圍也有一定的縮小。流動性過剩會導(dǎo)致商業(yè)銀行增大持有的央行票據(jù)，于是大量的超額準(zhǔn)備金，會給央行帶來巨大的壓力，因為不但增加了央行的運營成本同時支付成本也有所增加，影響了貨幣政策傳導(dǎo)機制的效率。

其次，流動性過剩會導(dǎo)致商業(yè)銀行之間競爭的家具，是的信貸風(fēng)險和利率風(fēng)險進(jìn)一步擴大。我國來說，信貸資金是我國商業(yè)銀行資金主要的利潤來源。流動性過剩的問題會使得商業(yè)銀行盲目的降低貸款利率，同時對于貸款的準(zhǔn)入也會隱形的降低，這樣導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險防范能力一定的減弱。

然后，流動性過剩對于整個金融來說，是系統(tǒng)效率的失敗，會加劇市場的損失程度。實際上也是銀行體系與資本之間的鮮明對比，很多個人、小企業(yè)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)都存在著對資金的強烈需求，但是這樣的需求也從來沒有得到真正的滿足。

最后，流動性過剩，還會使得銀行的收益率降低。為了追求更高的利潤額，巨大的資金流進(jìn)了房地產(chǎn)市場和股票市場，形成了巨大的泡沫。2005年的年底，我國的地產(chǎn)和股票價格指數(shù)有明顯上升的趨勢，這和商業(yè)銀行內(nèi)部流動性過剩，存在著或多或少的關(guān)系。

四、針對商業(yè)銀行防范和化解流動性風(fēng)險的建議

1、平衡資產(chǎn)和負(fù)債之間的結(jié)構(gòu)。銀行應(yīng)該重視自身管理水平的發(fā)展，提高資產(chǎn)質(zhì)量的管理，增強資產(chǎn)的流動性。同時，平衡好資產(chǎn)和負(fù)債直接的結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)在。保證定期存款的所占比例，帶動商業(yè)銀行的穩(wěn)定性穩(wěn)步提升。

2、經(jīng)常性的進(jìn)行壓力測試。商業(yè)銀行應(yīng)該對壓力測試進(jìn)行一個時間上面的規(guī)劃，同時嚴(yán)格的執(zhí)行，對于測試的結(jié)果要及時的向監(jiān)管部門提交。同時，商業(yè)銀行應(yīng)該明確自身的資產(chǎn)負(fù)債情況，業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，風(fēng)險管理能力等來確定自身的流動性風(fēng)險承受的能力，并依此進(jìn)行詳細(xì)的流動性管理的策略和執(zhí)行的具體措施方法。

3.建立高效的意外的資金計劃。商業(yè)銀行面臨流動性風(fēng)險惡化的局勢下，單單依靠系統(tǒng)本身力量難以解決和消除。因此，如何使整個系統(tǒng)的力量，對抗局部的風(fēng)險，如何高效，快速地尋求外部資金的支持是至關(guān)重要的。要建立一個高效科學(xué)的監(jiān)管系統(tǒng)，管理行能夠及時依據(jù)各分支機構(gòu)的資金狀況調(diào)撥資金，有效的進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，建立起資金預(yù)測，統(tǒng)計，分析的管理系統(tǒng)。