一、通遼市旅游業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及金融支持情況
　?。ㄒ唬┩ㄟ|市旅游資源及其發(fā)展現(xiàn)狀
　　通遼市位于內(nèi)蒙古東部，松遼平原西端、科爾沁草原腹地，全市總面積6萬平方公里，總?cè)丝?09.46萬人，其中，蒙古族147.7萬人。近年來，隨著經(jīng)濟的飛速發(fā)展，通遼市依托現(xiàn)有旅游資源，積極完善旅游要素市場，“孝莊故里、中國馬都”的形象已經(jīng)深入人心。沙漠峽谷、牧民家園精品游、山地草原風情游、原始草原生態(tài)游、農(nóng)家樂、漁家樂體驗游、科爾沁宗教文化探秘游、沙漠探險、體育健身游、科爾沁紅色經(jīng)典游等線路深受游客青睞，通遼市旅游業(yè)已進入發(fā)展的“快車道”。
　　截至2009年末，通遼市共有景區(qū)（點）42個，其中國家4A級景區(qū)1個，3A級景區(qū)9個。星級飯店25家、旅游服務推薦單位26家。旅游業(yè)直接從業(yè)人員6.5萬人，間接從業(yè)人員32.5萬人。通遼市旅游業(yè)收入從2000年的0.95億元增加到2009年的50.9億元，年均增長速度達到55.63%，旅游業(yè)對經(jīng)濟的貢獻度從2000年的0.65%上升到2009年的5.07%（表1）。顯然，通遼市旅游業(yè)規(guī)模在不斷擴大，旅游業(yè)已經(jīng)成為新的經(jīng)濟增長點，在社會經(jīng)濟發(fā)展中所起的作用越來越大。
　　表1 2000-2009年通遼市旅游經(jīng)濟指標
　?。ǘ┤谫Y難仍然是制約旅游業(yè)發(fā)展的主要瓶頸
　　雖然通遼市旅游經(jīng)濟發(fā)展快速，但它面臨的融資難題仍然是制約旅游業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。
　　1.信貸投入不足
　　長期以來，通遼市旅游業(yè)資金需求一直難以得到滿足。尤其2005年以來，通遼市旅游業(yè)貸款需求猛增，但貸款滿足率較低（見圖）。以2009年為例，通遼市旅游業(yè)貸款需求9.4億元，但通遼市銀行業(yè)金融機構(gòu)旅游業(yè)貸款余額僅為1200萬元，占貸款需求量的1.28%，并且只有農(nóng)村合作金融機構(gòu)和包商銀行對旅游業(yè)發(fā)放貸款。
　　2005-2009年通遼市旅游業(yè)貸款需求及滿足情況統(tǒng)計圖
　　2.信貸產(chǎn)品不全
　　目前，通遼市金融機構(gòu)用于支持旅游業(yè)的信貸品種不全，四家大型國有商業(yè)銀行缺乏針對旅游企業(yè)的信貸品種，區(qū)域商業(yè)銀行包商銀行也沒有正對旅游業(yè)的貸款品種，郵政儲蓄銀行現(xiàn)只針對貿(mào)易商戶進行貸款，貸款品種有小額信用貸款和抵押貸款兩種，對旅游業(yè)的應有支持處于停頓狀態(tài)。
　　3.企業(yè)融資渠道狹窄
　　調(diào)查顯示，2005-2009年，通遼市旅游業(yè)累計投入資金達11.64億元，資金來源主要分為四部分。其中政府投資2.14億元，占18.38%，主要用于景點的新建、擴建和改造和道路建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；吸引外商投資（主要是通過招商引資方式）為8.28億元，占71.13%；民間投資為0.98億元，占比為8.42%；金融機構(gòu)貸款為0.24億元，僅占2.07%，主要以房產(chǎn)抵押、小額信貸的方式投向了農(nóng)戶、專業(yè)經(jīng)營業(yè)戶。金融對旅游經(jīng)濟的投入嚴重不足，使旅游業(yè)發(fā)展過程中對金融服務的需求無法得到滿足。
　　二、旅游業(yè)的融資需求與信貸配置的矛盾
　　（一）金融機構(gòu)信貸門檻過高與旅游企業(yè)現(xiàn)有實力不匹配的矛盾
　　現(xiàn)階段，各金融機構(gòu)的評級授信系統(tǒng)都由主管行（主要是一級分行）統(tǒng)一制定，沒有專門針對旅游企業(yè)特點的評級授信和審批體系，這些定量或定性的評級授信條款成為多數(shù)旅游企業(yè)難以逾越的門檻。如因轄區(qū)旅游企業(yè)信用評定等級無法達到中國銀行市場準入標準，無法獲得貸款支持。中國銀行信用評定系統(tǒng)是將旅游企業(yè)連續(xù)3年的財務報表錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動打分，對低于BBB級別的不準入，通遼市所有旅游企業(yè)信用評定登記均在BBB級以下。又如農(nóng)業(yè)銀行只允許4A級以上旅游區(qū)信貸準入，而通遼市僅有一家4A景區(qū)；工商銀行目前不允許旅游企業(yè)信貸準入；建設(shè)銀行重點營銷的是大客戶，同時因信貸人員少，忽視了小企業(yè)的貸款申請。
　　而目前通遼市旅游企業(yè)是“小、散、弱”，市場競爭力不強，還沒有形成合力，自身積累能力和發(fā)展條件比較差，制約了自身的融資能力。
　?。ǘ┙鹑跈C構(gòu)經(jīng)營盈利性與旅游業(yè)融資內(nèi)在弱質(zhì)性的矛盾
　　通遼市旅游景區(qū)的服務單一，配套設(shè)施缺乏，使得旅客在景區(qū)的旅游成了純粹的觀光旅游，對景區(qū)周邊也未起到很好的輻射作用，收益前景不確定增加，難以達到金融機構(gòu)對資金盈利性的要求，阻礙了金融資金的逐利進入。具體來講，一是由于旅游業(yè)貸款回收的長期性，審核此類貸款的多為一級分行甚至總行，而通遼市旅游的許多景區(qū)項目遠達不到其核準的最低限要求；二是旅游景區(qū)的實際有效收益來自建成后的門票、住宿費等相關(guān)收入，建成前景區(qū)的基建設(shè)施由于其固有特征而不被認定為有效的抵押品。承包給企業(yè)經(jīng)營的，也大多未取得土地使用權(quán)等有效抵押品；三是部分景區(qū)屬于公共景區(qū)，經(jīng)確權(quán)后，地方政府和旅游主管部門不能作為承貸方來要求借款，影響了金融機構(gòu)的信貸支持。如農(nóng)業(yè)銀行將旅游業(yè)列入機構(gòu)類客戶，與衛(wèi)生、教育、財政等事業(yè)單位一樣對待，因無獨立法人資格，無法列入公司類客戶給予信貸支持。
　?。ㄈ┙鹑跈C構(gòu)信貸審批過程冗長與旅游業(yè)資金需求“短、頻、快”的特點相矛盾
　　目前，企業(yè)申請貸款的程序基本上是“企業(yè)申請——基層行初步調(diào)查—向上級行申報評級授信—企業(yè)用信申請—辦理抵押手續(xù)—申請上級行審批（或備案）”，經(jīng)過層層申報、調(diào)查、審批、批復，一筆貸款從企業(yè)申請到批復用信，時間至少在45天至70天。而且銀行出于收益最大化原則考慮，對企業(yè)申請的短期貸款多要求期限定為一年。而通遼市旅游企業(yè)所轄景區(qū)多以典型的草、牧場為主，受季節(jié)性影響較大，對資金的需求表現(xiàn)為季節(jié)性強、時滯短。在調(diào)查中，企業(yè)反映銀行貸款存在的主要問題集中在審批時間長、手續(xù)繁雜和貸款門檻高、貸款難獲得兩點上。如通遼市莫力廟旅游區(qū)在旅游旺季申請流動資金貸款，但是等貸款審批下來草場已經(jīng)枯黃，旅游旺季已經(jīng)過去，企業(yè)錯過了最佳需要用錢的時機。
　?。ㄋ模┙鹑诜章浜笈c旅游業(yè)信貸品種需求多樣性的矛盾
　　發(fā)展旅游業(yè)給金融服務提出了多元化的需求，客觀上要求金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新金融品種，拓寬服務領(lǐng)域，改進服務方法，提高服務質(zhì)量，提供更為便捷和安全的金融服務。而目前通遼市旅游消費的結(jié)算方式僅為現(xiàn)金，在全市旅游景區(qū)沒有設(shè)立金融服務網(wǎng)點，POS系統(tǒng)、ATM機均未引入旅游景區(qū)，旅游企業(yè)和景區(qū)游客所需的金融服務難以得到滿足，金融供給缺失。
　　（五）金融機構(gòu)審慎管理與企業(yè)誠信意識不強造成企業(yè)融資難
　　金融機構(gòu)的審慎管理制約信貸資金投入旅游業(yè)。金融行業(yè)的貸款控制首要的就是控制風險，旅游業(yè)項目貸款一般屬于中長期貸款，金額巨大且回收期長，因此多數(shù)金融機構(gòu)均未把旅游業(yè)視為信貸的支持對象。如建設(shè)銀行總行按照行業(yè)不良貸款率排名將旅游業(yè)、餐飲業(yè)、娛樂業(yè)列入高風險行業(yè)，旅游業(yè)貸款必須經(jīng)過一級分行準入。加之由于金融機構(gòu)對景區(qū)的旅游管理、發(fā)展規(guī)劃、項目可行性、預期收益等不了解，在審慎原則的指引下自然不愿冒風險來提供資金。
　　同時由于信用環(huán)境與企業(yè)誠信意識不強造成企業(yè)融資進一步困難。如由于工商銀行通遼分行中小企業(yè)貸款不良率居高不下，2004年工總行對通遼分行中小企業(yè)貸款全面停牌，直到2010年2月才批準復牌。雖復牌，但只允許做國內(nèi)貿(mào)易融資一種，并且只能以核心企業(yè)應收賬款為還款來源，即使旅游企業(yè)資質(zhì)符合工商銀行信貸風險管控要求，但因工總行的信貸政策規(guī)定仍然無法準入。
　　（六）信用擔保體系不健全與旅游業(yè)信貸擔保需求急劇增加的矛盾
　　目前，通遼市共有擔保機構(gòu)9家，其中財政參股的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)2家，并且注冊資金規(guī)模小，擔保能力低、服務面窄、手續(xù)繁雜，而且對擔保企業(yè)設(shè)置了許多苛刻的反擔保條件，從而限制了旅游業(yè)擔保貸款的使用。另外，中介收費環(huán)節(jié)多、融資成本過高、評估結(jié)果失真，也成為制約融資工作的重要因素?？蛻襞c金融機構(gòu)達成貸款意向，按照貸款程序，最終取得貸款仍需要經(jīng)過保險、房產(chǎn)等中介機構(gòu)的評估，這些部門都收取一定的費用。從發(fā)展的角度看，這些收費標準偏高，造成企業(yè)綜合融資成本過高，制約了旅游企業(yè)融資能力的發(fā)揮。
　　三、解決旅游業(yè)融資難的對策與建議
　?。ㄒ唬娀胤秸囊龑ё饔茫瑴p輕金融支持旅游業(yè)發(fā)展的風險壓力
　　1.制定旅游業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，提高旅游業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻度
　　一是政府應結(jié)合通遼旅游業(yè)發(fā)展的實際，對旅游業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀、前景、產(chǎn)業(yè)布局及其基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等進行深入的研究和作出全面的規(guī)劃。二是整合旅游資源，按照現(xiàn)代經(jīng)營理念和公司治理結(jié)構(gòu)要求，積極組建旅游業(yè)開發(fā)投資總公司和旅游集團總公司，提升旅游業(yè)整體實力。三是政府應加強信貸政策與旅游產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略的銜接和協(xié)調(diào)，政府部門在制定旅游發(fā)展規(guī)劃、選擇重點開發(fā)項目時，應注意吸收銀行業(yè)參與評估論證。四是地方政府將金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)納入對基層政府考核內(nèi)容，增強基層政府優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境的積極性，提高全社會誠信意識，引導金融機構(gòu)加大對旅游業(yè)貸款的支持力度，緩解旅游業(yè)融資難的困境。
　　2.發(fā)揮財政資金主動性和帶動性強的優(yōu)勢，減輕金融支持旅游業(yè)發(fā)展的風險壓力
　　一是為提高銀行信貸投入旅游業(yè)的積極性，建議地方財政部門對金融機構(gòu)發(fā)放的旅游業(yè)貸款給予貼息政策，同時由財政部門和旅游企業(yè)共同出資建立旅游業(yè)擔保基金，在解決旅游企業(yè)貸款擔保難問題的同時，利用擔保基金的放大效應引導金融機構(gòu)加大對旅游業(yè)的資金支持力度。二是設(shè)立旅游業(yè)發(fā)展資金，由地方財政每年安排一定資金，實行財政專戶儲存、滾存使用專項用于旅游規(guī)劃編制、宣傳營銷、資源保護、表彰獎勵及對重點景區(qū)環(huán)境、道路、景觀等基礎(chǔ)設(shè)施的投入。三是簡化旅游業(yè)貸款在抵押登記等方面手續(xù)，并減收抵押登記費用，降低旅游業(yè)的融資成本。
　?。ǘ┤嗣胥y行加強窗口指導，引導信貸資金向旅游業(yè)傾斜
　　1.人民銀行要發(fā)揮貨幣政策窗口指導作用，出臺金融支持旅游業(yè)發(fā)展的指導意見或信貸指引，引導銀行業(yè)金融機構(gòu)在制定信貸計劃時，應注重信貸投向重點與經(jīng)濟發(fā)展重點，大力支持發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢企業(yè)和拳頭產(chǎn)品，確保有市場、有效益的重點項目的資金需要。
　　2.人民銀行應充分利用再貸款、再貼現(xiàn)、利率等貨幣政策工具，支持銀行業(yè)金融機構(gòu)優(yōu)化金融資源配置，促進旅游經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展。同時，鼓勵開發(fā)生產(chǎn)具有民族特色的旅游用品，并按總行關(guān)于民族貿(mào)易和民族用品生產(chǎn)貸款實行利率優(yōu)惠利率給予貼息支持。
　　（三）銀行業(yè)金融機構(gòu)創(chuàng)新金融服務方式和信貸產(chǎn)品化解旅游業(yè)融資瓶頸
　　1.完善金融服務。銀行可利用營業(yè)網(wǎng)點柜臺、ATM機、電話銀行、自助銀行等功能和信譽，與旅游企業(yè)簽訂代理協(xié)議，接受委托，開辦旅行社報名收費、門票預訂和上門收款等業(yè)務；還可廣泛開辦如保管箱出租業(yè)務、個人旅游支票、旅游平安險種等業(yè)務，并且通過銀行信用卡的便利為境內(nèi)外旅游消費者提供多種服務。同時銀行業(yè)金融機構(gòu)應實現(xiàn)網(wǎng)點覆蓋各主要景區(qū)，并配齊ATM機、POS機等金融服務設(shè)施。
　　2.創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。金融機構(gòu)應根據(jù)旅游企業(yè)性質(zhì)、旅游項目和旅游產(chǎn)品特點，推出特定的信貸品種；針對旅游景區(qū)景點投資規(guī)模大、資金需求額大的特點，嘗試推行銀團貸款模式。
　　3.創(chuàng)新貸款擔保方式。金融機構(gòu)要積極探索開辦收費權(quán)質(zhì)押、經(jīng)營權(quán)質(zhì)押等多種貸款抵押方式，改變目前旅游業(yè)貸款落實抵押擔保難的尷尬局面。
　　4.實行貸款利率優(yōu)惠政策。銀行業(yè)金融機構(gòu)應對發(fā)放的旅游業(yè)貸款實行利率優(yōu)惠，較其它同類同檔次貸款利率優(yōu)惠10%-20%。
　?。ㄋ模┓e極探索多種融資方式，努力實現(xiàn)旅游業(yè)融資渠道多元化格局
　　一是建議國家開發(fā)銀行、郵政儲蓄銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要積極介入旅游業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是積極引導旅游企業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)企業(yè)創(chuàng)造符合上市融資條件，并積極疏通各種渠道，努力為企業(yè)營造上市融資環(huán)境。三是根據(jù)《企業(yè)債券管理辦法》有關(guān)規(guī)定，旅游企業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)企業(yè)要積極爭取上級有關(guān)領(lǐng)導部門的支持，爭取發(fā)行債券和短期融資券，擴大旅游業(yè)的籌資渠道。四是積極發(fā)展BOT（即建設(shè)—經(jīng)營—移交）融資模式、TOT（即移交—經(jīng)營—移交）融資模式等項目融資，共同承擔旅游景區(qū)景點建設(shè)項目投資。
　　（作者單位：中國人民銀行通遼市中心支