李明發(fā)

論科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持*

李明發(fā)

（安徽大學(xué)法學(xué)院，合肥 230039）

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押是一種適宜科技型中小企業(yè)融資的擔(dān)保形式，國家基于實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策等需要，有必要針對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的特殊風(fēng)險予以政策支持。我國通過知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押試點等政策支持，初步形成了知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持體系，但存在配套體系不完整、支持力度不足等問題，尚待進一步完善，以切實緩解融資難，促進中小企業(yè)的健康發(fā)展，實現(xiàn)既定的政策目標(biāo)。

中小企業(yè)；知識產(chǎn)權(quán)；質(zhì)押融資；政策支持

科技型中小企業(yè)是我國技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟增長的重要推動力量，在促進科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著重要作用。在科技型中小企業(yè)的成立和發(fā)展過程中，融資始終是需求迫切但又面臨諸多現(xiàn)實困境的難題。一方面，科技型中小企業(yè)在研發(fā)、購置廠房與設(shè)備、擴充產(chǎn)能等方面急需資金支持；另一方面，科技型中小企業(yè)缺乏有形的實物財產(chǎn)提供擔(dān)保，而擁有的知識產(chǎn)權(quán)用于質(zhì)押擔(dān)保時又難以被銀行接受。雖然我國1995年《擔(dān)保法》就將知識產(chǎn)權(quán)納入可以質(zhì)押的權(quán)利范圍，但該制度實施十多年來進展緩慢，收效甚微。從制度設(shè)計上看，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保與科技型中小企業(yè)的融資需求是有效契合的，但在實施效果上卻產(chǎn)生了巨大落差。

一、科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的現(xiàn)實選擇與政策目標(biāo)實現(xiàn)

（一）知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押與科技型中小企業(yè)融資擔(dān)保的有機契合

運用知識產(chǎn)權(quán)進行融資擔(dān)保，既是基于科技型中小企業(yè)財產(chǎn)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實選擇，也是金融機構(gòu)針對不同市場主體差異化的金融需求，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)的內(nèi)在要求。

1.科技型中小企業(yè)的財產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定了知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資是現(xiàn)實選擇

與國有大型企業(yè)相比，中小企業(yè)尤其是小型微型企業(yè)的財產(chǎn)構(gòu)成中，房屋、設(shè)備等有形財產(chǎn)普遍較少，難以用不動產(chǎn)或動產(chǎn)設(shè)立抵押或質(zhì)押作為融資擔(dān)保方式。與勞動力密集型的中小企業(yè)相比，科技型中小企業(yè)以擁有商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、版權(quán)、技術(shù)秘密等知識產(chǎn)權(quán)作為生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，多從事技術(shù)的研發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢與服務(wù)等活動，自主知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)財產(chǎn)的主要甚至全部組成部分。

科技型中小企業(yè)的財產(chǎn)結(jié)構(gòu)，決定了以有形物的不動產(chǎn)、動產(chǎn)為客體的抵押、質(zhì)押難以適應(yīng)其融資擔(dān)保需求，而以知識產(chǎn)權(quán)為客體的權(quán)利質(zhì)押，有效地契合了科技型中小企業(yè)的融資擔(dān)保和財產(chǎn)構(gòu)成。因此，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，可謂為科技型中小企業(yè)“量身定做”，是科技型中小企業(yè)融資擔(dān)保的現(xiàn)實選擇。

2.國家信貸扶持政策的實施為科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資提供了契機

基于產(chǎn)業(yè)政策考量，為切實緩解小型企業(yè)融資困難，國務(wù)院及其有關(guān)部門先后出臺政策，明確金融機構(gòu)對小型企業(yè)的信貸規(guī)模要求。2009年9月，《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》提出，國有商業(yè)銀行和股份制銀行都要建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，逐步提高中小企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。2012年4月，《國務(wù)院關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》進一步指出，銀行業(yè)金融機構(gòu)對小型微型企業(yè)貸款的增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，對達到要求的小金融機構(gòu)繼續(xù)執(zhí)行較低存款準(zhǔn)備金率。商業(yè)銀行應(yīng)對符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的小型微型企業(yè)給予信貸支持。

此外，國家金融管理部門紛紛出臺規(guī)定，細化扶持中小企業(yè)發(fā)展的信貸措施。2008年3月，中國銀監(jiān)會辦公廳發(fā)出《關(guān)于在從緊貨幣政策形勢下進一步做好小企業(yè)金融服務(wù)工作的通知》，要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)在執(zhí)行宏觀調(diào)控政策的前提下，努力增加對小企業(yè)的有效信貸投入。要把對小企業(yè)的信貸傾斜作為優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的具體措施，在年度信貸規(guī)模中單列計劃、單獨管理、單項考評。2010年6月，中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會《關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見》提出，要把改進中小企業(yè)金融服務(wù)、擴大中小企業(yè)信貸投放作為各銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸經(jīng)營業(yè)務(wù)的重要戰(zhàn)略，確保小企業(yè)信貸投放的增速要高于全部貸款增速，增量要高于上年。2011年5月，中國銀監(jiān)會《關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小企業(yè)金融服務(wù)的通知》指出，引導(dǎo)商業(yè)銀行繼續(xù)深化六項機制（利率的風(fēng)險定價機制、獨立核算機制、高效的貸款審批機制、激勵約束機制、專業(yè)化的人員培訓(xùn)機制、違約信息通報機制），按照四單原則（小企業(yè)專營機構(gòu)單列信貸計劃、單獨配置人力和財務(wù)資源、單獨客戶認(rèn)定與信貸評審、單獨會計核算），進一步加大對小企業(yè)業(yè)務(wù)條線的管理建設(shè)及資源配置力度，滿足符合條件的小企業(yè)的貸款需求，努力實現(xiàn)小企業(yè)信貸投放增速不低于全部貸款平均增速。2011年5月，中國銀監(jiān)會《關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補充通知》提出，商業(yè)銀行應(yīng)加大對小型微型企業(yè)的貸款投放，努力實現(xiàn)小型微型企業(yè)貸款增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，并重點加大對單戶授信總額500萬元（含）以下小型微型企業(yè)的信貸支持。

由此可見，雖然中小企業(yè)融資時普遍存在有形財產(chǎn)擔(dān)保不足甚至缺失，但國家對中小企業(yè)尤其是小型企業(yè)的信貸規(guī)模逐年增加，這就為科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資提供了契機。

（二）科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資政策支持的目標(biāo)實現(xiàn)

政府對科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資給予政策支持，不僅僅是應(yīng)對國際金融危機和國內(nèi)銀根緊縮給中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動資金需求所帶來沖擊的重要舉措，更重要的是在于，基于國家的產(chǎn)業(yè)政策、知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略等需要，通過扶持政策的出臺及其推行，實現(xiàn)中小企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展，以切實發(fā)揮其在增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面的積極作用，具有明顯的政策目標(biāo)。

就一般意義上說，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資本是企業(yè)與銀行間的市場行為，政府的職能是服務(wù)而不是直接參與。但基于應(yīng)對世界范圍內(nèi)的金融危機，尤其是實施國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，從政策層面上看，政府對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資不能僅僅是鼓勵，而是要積極引導(dǎo)和推動。2007年修訂后的《科學(xué)技術(shù)進步法》第18條規(guī)定：“國家鼓勵金融機構(gòu)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)，鼓勵和引導(dǎo)金融機構(gòu)在信貸等方面支持科學(xué)技術(shù)應(yīng)用和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展?！?008年《國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》將促進知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造和運用作為戰(zhàn)略重心之一，并提出促進自主創(chuàng)新成果的知識產(chǎn)權(quán)化、商品化、產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)企業(yè)采取知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、許可、質(zhì)押等方式實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)的市場價值。2009年國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，為切實緩解中小企業(yè)融資困難，提出鼓勵建立小企業(yè)貸款風(fēng)險補償基金，對金融機構(gòu)發(fā)放小企業(yè)貸款按增量給予適度補助，對小企業(yè)不良貸款損失給予適度風(fēng)險補償；完善財產(chǎn)抵押和貸款抵押物認(rèn)定辦法，采取動產(chǎn)、應(yīng)收賬款、倉單、股權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等方式，緩解中小企業(yè)貸款抵質(zhì)押不足的矛盾等。2012年國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》指出，支持小型微型企業(yè)采取知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、倉單質(zhì)押、商鋪經(jīng)營權(quán)質(zhì)押、商業(yè)信用保險保單質(zhì)押、商業(yè)保理、典當(dāng)?shù)榷喾N方式融資。由此，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資已不再純粹是企業(yè)與銀行雙方作為私主體之間的一種商業(yè)化市場交易活動，而成為一種金融創(chuàng)新與科技創(chuàng)新相結(jié)合的具有顯著政策目標(biāo)因素的活動。［1］

政府對科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資予以政策支持，有助于拓寬中小企業(yè)的融資渠道，真正實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)的市場價值。與有形物的抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式相比，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押具有更大的風(fēng)險性，突出表現(xiàn)在價值評估與變現(xiàn)等方面。銀行基于信貸資產(chǎn)安全性考慮，對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押持審慎態(tài)度。這正是知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押“叫好不叫座”的關(guān)鍵所在。因此，政府對科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資予以政策支持，是實現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)政策、知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略等多重目標(biāo)的具體舉措。

二、科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的政府角色

（一）科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的政策支持措施

1.開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點

為積極實施國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，促進知識產(chǎn)權(quán)運用，緩解中小企業(yè)融資困難，自2008年12月起，國家知識產(chǎn)權(quán)局開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點工作，已先后批復(fù)了3批16個城市開展此項工作。2007年以來，在不到3年的時間里，各類企業(yè)已通過知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押獲得貸款160億元人民幣，為前11年總額的3.2倍。［2］

2.建立知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的相關(guān)機制

為推進知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作，拓展中小企業(yè)融資渠道，完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評估管理體系，支持中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，財政部、工業(yè)和信息化部、銀監(jiān)會、國家知識產(chǎn)權(quán)局、國家工商行政管理總局、國家版權(quán)局于2010年8月發(fā)布《關(guān)于加強知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評估管理，支持中小企業(yè)發(fā)展的通知》，提出建立促進知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的協(xié)同推進機制、創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的服務(wù)機制、建立完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險管理機制、完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資評估管理體系、建立有利于知識產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)的管理機制。

此外，一些地方政府及其相關(guān)部門結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，就知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資制定了具體的推進與管理辦法，將國家政策與措施具體化。

歸納近幾年尤其是2008年以來國家和地方政府所出臺的規(guī)定，在促進中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持方面呈現(xiàn)以下幾個特點：一是政策目標(biāo)上，從鼓勵、引導(dǎo)發(fā)展到促進、推動；二是適用區(qū)域上，從試點城市發(fā)展到幾乎覆蓋全國各地；三是推進機制上，從單一部門推進發(fā)展到多部門的協(xié)同推進；四是內(nèi)容上，從原則性規(guī)定發(fā)展到具體乃至量化規(guī)定。例如，中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組2010年8月通過的 《關(guān)于推進中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款工作的意見》規(guī)定，金融機構(gòu)在向企業(yè)提供知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款時，原則上知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押所占貸款規(guī)模的比例應(yīng)不少于30%；根據(jù)企業(yè)信用等級不同，政府部門實施20%至40%的差別化的貸款貼息政策；凡符合中關(guān)村知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款條件的，對獲得貸款支持的企業(yè)給予20%至40%的利息補貼等。

（二）政府在科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的責(zé)任與定位

從國家層面上看，進一步促進中小企業(yè)發(fā)展，到進一步加大對科技型中小企業(yè)的信貸支持，再到加強知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評估管理，支持中小企業(yè)發(fā)展，雖然主線都是破解融資難這一制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，但政策支持的對象越來越明確，措施越來越具體。

科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資政策制定乃至實施的關(guān)鍵在于政府，明確政府在其中的責(zé)任，準(zhǔn)確定位政府在其中的作用，是實現(xiàn)既定政策目標(biāo)的核心所在。

在國家政策的引導(dǎo)下，地方政府在支持中小企業(yè)發(fā)展中，積極推動知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，其典型模式有四：一是政府創(chuàng)造環(huán)境推動型，政府部門為銀行推薦優(yōu)質(zhì)的科技企業(yè)，由銀行遴選接受知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，并承擔(dān)貸款風(fēng)險；二是政府補貼融資成本型，政府主要提供貸款貼息支持，貸款風(fēng)險主要由商業(yè)性擔(dān)保公司承擔(dān)；三是政府出資分擔(dān)風(fēng)險型，主要以政府為背景的中介機構(gòu)行使擔(dān)保職能，引導(dǎo)銀行貸款；四是政府行政推動型，受貸企業(yè)與放貸銀行均由政府指定，貸款行為是完全的政府指令行為。［3］上述四種知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資模式中，市場化運作程度、政府所起作用、風(fēng)險承擔(dān)主體等明顯不同。

1.政府在科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的責(zé)任

就法律層面而言，我國知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資并不存在缺失與障礙。一方面，在《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》所規(guī)定的權(quán)利質(zhì)押中，知識產(chǎn)權(quán)是依法可以質(zhì)押的權(quán)利類型；另一方面，國家工商行政管理總局、國家版權(quán)局在原有知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記規(guī)定的基礎(chǔ)上，分別于2009年和2010年制定了《注冊商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)權(quán)登記程序規(guī)定》、《專利權(quán)質(zhì)押登記辦法》和《著作權(quán)質(zhì)權(quán)登記辦法》，以規(guī)范知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記，保障債權(quán)實現(xiàn)，促進知識產(chǎn)權(quán)的運用和資金融通。

企業(yè)與銀行的信貸行為本為商業(yè)化的契約行為，適用于契約的制度安排。但基于契約的有限性以及國家知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策的考量，對企業(yè)尤其是中小企業(yè)的經(jīng)濟活動給予產(chǎn)業(yè)政策支持又是必要的。即使經(jīng)濟發(fā)達國家，基于產(chǎn)業(yè)政策等考慮，對中小企業(yè)也存在不同形式的政策支持。我國《中小企業(yè)促進法》設(shè)專章規(guī)定了對中小企業(yè)進行資金支持，要求中央財政預(yù)算應(yīng)當(dāng)設(shè)立中小企業(yè)科目，安排扶持中小企業(yè)發(fā)展專項資金。地方人民政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況為中小企業(yè)提供財政支持。將對中小企業(yè)的財政支持寫進法律文本中，有助于強化政府責(zé)任，推動中小企業(yè)融資難的解決。2012年4月，《國務(wù)院關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》提出，2012年，將中小企業(yè)專項資金總規(guī)模由128.7億元擴大至141.7億元，以后逐年增加；中央財政安排中小企業(yè)發(fā)展基金150億元，分5年到位，其中2012年安排30億元。雖然中央政府對小型微型企業(yè)的財稅支持力度明顯加大，但上述基金都有明確的政策導(dǎo)向和針對性，與中小企業(yè)的資金需求仍有較大缺口，中小企業(yè)經(jīng)營活動中的基金需求尚需通過商業(yè)模式從金融機構(gòu)獲得，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保的政策支持仍顯必要。相對于有形財產(chǎn)擔(dān)保，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保具有更大的不確定性和風(fēng)險性，完善其風(fēng)險分擔(dān)與補償機制無疑是推進知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的關(guān)鍵與難點。財政部等六部門出臺《關(guān)于加強知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資與評估管理支持中小企業(yè)發(fā)展的通知》，提出建立完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險管理機制，構(gòu)建知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資多層次風(fēng)險分擔(dān)機制，探索建立適合中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資特點的風(fēng)險補償機制。這些政策精神需要地方政府加以落實，強化責(zé)任意識，以切實推動知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，緩解中小企業(yè)融資難的狀況。

2.政府在科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的定位

在當(dāng)前中小企業(yè)融資難已成為普遍現(xiàn)象、嚴(yán)重制約其生產(chǎn)經(jīng)營乃至科技成果轉(zhuǎn)化的背景下，政府基于實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展戰(zhàn)略和實施產(chǎn)業(yè)政策的需要，通過出臺具體的政策措施，組織、推進知識產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押融資是非常必要的。但就經(jīng)濟活動而言，政府的基本職能是服務(wù)，作為信貸法律關(guān)系雙方當(dāng)事人的企業(yè)與銀行都是商事組織，二者從事商事活動的成本與風(fēng)險負(fù)擔(dān)自應(yīng)遵循市場經(jīng)濟條件下的經(jīng)濟規(guī)律。在服務(wù)乃至推進中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中，政府不能因緩解中小企業(yè)融資難而忽視銀行的合同當(dāng)事人地位，乃至干預(yù)其經(jīng)營自主權(quán)。為進一步加大對科技型中小企業(yè)的信貸支持，銀監(jiān)會不僅要求銀行的中小企業(yè)貸款要達到一定比例，而且要求中小企業(yè)貸款的年增長率不得低于所有貸款的年增長率。作為銀行等金融機構(gòu)的監(jiān)管部門做出如此規(guī)定是其權(quán)力與職責(zé)所在，而政府在推行此項金融政策時應(yīng)謹(jǐn)慎行事。2011年3月財政部《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理辦法》第5條明確規(guī)定，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)自主經(jīng)營，獨立核算，依照規(guī)定程序?qū)?dān)保項目自主進行評估和做出決策。擔(dān)保機構(gòu)有權(quán)不接受各級行政管理機關(guān)為具體項目提供擔(dān)保的指令。

政府對中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資除給予貼息等資金外，更多是營造環(huán)境和構(gòu)建機制等政策層面上。政府財政設(shè)立科技專項資金，用于包括知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在內(nèi)的中小企業(yè)融資的貼息等。政府相關(guān)部門通過設(shè)立不以盈利為目的的科技擔(dān)保公司，以建立和完善科技型企業(yè)融資擔(dān)保體系。我國目前開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款業(yè)務(wù)的是商業(yè)銀行，即使為國有控股銀行，發(fā)放貸款的對象、規(guī)模等也應(yīng)由其獨立選擇和判斷。政府部門不可能對某個企業(yè)、某筆具體貸款業(yè)務(wù)對銀行發(fā)出行政指令，而是通過政策支持和搭建平臺，引導(dǎo)乃至推動銀行對一定類型的企業(yè)予以貸款支持，以實現(xiàn)國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策目標(biāo)。

三、科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中政策支持的完善

我國目前對中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的政策支持方式主要分兩類：一類是對企業(yè)的融資成本包括貸款利息和其他融資費用的補貼政策，另一類是對金融機構(gòu)及中介機構(gòu)的貸款風(fēng)險分?jǐn)傉吆痛龠M融資積極性的獎勵政策。但除北京、上海和廣東外，大部分地區(qū)呈現(xiàn)政策目標(biāo)單一、支持標(biāo)準(zhǔn)和力度不一、規(guī)范性不足、支持前景不甚明朗等問題。因此，現(xiàn)有的政策支持措施雖然在緩解中小企業(yè)融資難中發(fā)揮了積極作用，并產(chǎn)生實際效果，但知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的諸多不確定性及其風(fēng)險性，僅靠現(xiàn)有的政策支持尚顯不夠，有必要進一步完善。

1.降低中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資成本

中小企業(yè)雖有融資之內(nèi)在動力和緊迫需求，但通過知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的實際成本也是其選擇實施的重要考量因素。與有形財產(chǎn)的融資擔(dān)保相比，即使知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資能夠被接受，但也存在諸多現(xiàn)實困難，企業(yè)面臨諸多壓力。一是融資期限較短，企業(yè)還款壓力大。以專利權(quán)質(zhì)押為例，根據(jù)國家知識產(chǎn)權(quán)局《專利統(tǒng)計簡報》對2009年我國專利權(quán)質(zhì)押登記情況的統(tǒng)計分析，專利權(quán)質(zhì)押期限不足1年的占6.5%，達到1年不足2年的占47%，達到2年不足3年的占16.7%，即專利權(quán)質(zhì)押期限不足3年的占總登記量的七成。二是授信額度小，融資比例低。發(fā)明專利權(quán)的授信額度不超過25%，實用新型專利權(quán)不超過15%，商標(biāo)專用權(quán)不超過30%。三是融資成本過高，企業(yè)負(fù)擔(dān)重。企業(yè)進行知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的成本除利息外，還包括評估費1.25%、律師費1.25%、擔(dān)保費1.5%等。［4］政府雖然出臺中小企業(yè)貸款的貼息政策，但金融機構(gòu)在接受知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時，往往上浮基準(zhǔn)利率，中小企業(yè)的實際融資成本仍然較高，負(fù)擔(dān)過重。為此，中小企業(yè)在運用知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時，政府在政策層面不僅要有貼息措施，而且在中介機構(gòu)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的中介服務(wù)時，也要給予稅收減免、補貼等政策，從而降低中小企業(yè)的融資成本，推進知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資制度的實現(xiàn)。2012年《國務(wù)院關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》將規(guī)范對小型微型企業(yè)的融資服務(wù)作為緩解小型微型企業(yè)融資難的措施之一，規(guī)定除銀團貸款外，禁止金融機構(gòu)對小型微型企業(yè)貸款收取承諾費、資金管理費。開展商業(yè)銀行服務(wù)收費檢查。嚴(yán)格限制金融機構(gòu)向小型微型企業(yè)收取財務(wù)顧問費、咨詢費等費用，清理糾正金融服務(wù)不合理收費。

2.化解中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押中介機構(gòu)的風(fēng)險

在中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中，評估、律師等中介機構(gòu)發(fā)揮重要作用。2006年年底，交通銀行北京市分行在全國率先推出知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，這款新金融產(chǎn)品由交通銀行北京市分行聯(lián)合北京市經(jīng)緯律師事務(wù)所、連城資產(chǎn)評估有限公司等設(shè)計出的一套知識產(chǎn)權(quán)貸款模式，評估公司需對用于質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)進行價值評估，律師事務(wù)所對用于質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)的合法性進行評估。雖然評估等中介機構(gòu)在從事知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資活動中也收取手續(xù)費，但與其在辦理此項業(yè)務(wù)中的成本付出以及負(fù)擔(dān)的風(fēng)險相比，收益與風(fēng)險不成比例。鑒于中介機構(gòu)在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中承擔(dān)的風(fēng)險與取得的收益失衡，一些有能力的中介機構(gòu)從自身利益出發(fā)不愿意開展此項業(yè)務(wù)，使得這項業(yè)務(wù)的推廣遇到障礙。有學(xué)者認(rèn)為，作為公益事業(yè)風(fēng)險的承擔(dān)者，知識產(chǎn)權(quán)中介服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)首先是由政府財力支撐的非盈利性組織。［5］但中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押涉及中介機構(gòu)較多，完全由政府財力支撐并非可行。從現(xiàn)有政策支持看，對科技擔(dān)保公司的擔(dān)保補貼已有規(guī)定，但其他中介機構(gòu)的政策支持尚未涉及。有學(xué)者主張，對中介機構(gòu)的政策支持不應(yīng)僅限于擔(dān)保機構(gòu)，還應(yīng)包括評估機構(gòu)和律師事務(wù)所等。［1］

3.發(fā)揮政策性金融機構(gòu)在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的應(yīng)有作用

中小企業(yè)融資是一個世界性難題，出于產(chǎn)業(yè)政策等考慮，政府在中小企業(yè)融資中扮演重要角色，負(fù)有更多的責(zé)任和擔(dān)當(dāng)。美國1953年成立中小企業(yè)管理局 （SmallBusiness Administer，SBA），其不直接向中小企業(yè)發(fā)放貸款，僅向放貸者提供擔(dān)保。因此，從本質(zhì)上說，SBA為政府擔(dān)保機構(gòu)。［6］日本知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資主要是以“日本政策投資銀行”為代表，單獨由日本商業(yè)銀行進行的融資比例較少見，具有鮮明的政策主導(dǎo)的特點。有學(xué)者指出，我國要進一步推進知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資的發(fā)展，可以通過政府另設(shè)專門“政策投資銀行”來處理知識產(chǎn)權(quán)融資。［7］

從知識產(chǎn)權(quán)融資質(zhì)押的實施效果看，政府對申請貸款中小企業(yè)的財政補貼政策、對銀行等金融機構(gòu)的貸款獎勵和風(fēng)險補償以及對評估等中介機構(gòu)的獎勵和補助政策固然必要，但從長期和可持續(xù)性來看，應(yīng)當(dāng)注意發(fā)揮政策性金融機構(gòu)的作用。國務(wù)院《關(guān)于進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見》提出，建立和完善科技型企業(yè)融資擔(dān)保體系，要求各級科技部門、國家高新區(qū)應(yīng)設(shè)立不以盈利為目的、專門的科技擔(dān)保公司，已設(shè)立的地方可通過補充資本金、擔(dān)保補貼等方式進一步提高擔(dān)保能力，推動建立科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險多方分擔(dān)機制。除此之外，國家還應(yīng)通過拓展政策性銀行、保險等金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，并積極發(fā)揮其在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中的應(yīng)有作用。與商業(yè)信貸相比，政策性銀行貸款利率較低、期限較長，有特定的服務(wù)對象，其放貸支持的主要是商業(yè)性銀行在初始階段不愿意進入或涉及不到的領(lǐng)域。而我國目前的三大政策性銀行尚未開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，面臨傳統(tǒng)的職能定位已不適應(yīng)新時期經(jīng)濟發(fā)展要求以及業(yè)務(wù)領(lǐng)域未能按經(jīng)濟發(fā)展的需要作相應(yīng)的動態(tài)調(diào)整等問題。我國的政策性保險包括社會政策保險和經(jīng)濟政策保險兩大類型，其中經(jīng)濟政策保險是國家從宏觀經(jīng)濟利益出發(fā)，對某些關(guān)系國計民生的行業(yè)實施保護政策而開辦的保險，目前尚未開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。對此，有學(xué)者提出設(shè)立知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資國家擔(dān)保制度，由國家設(shè)立政策性的保險機構(gòu)，對于進入機構(gòu)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險予以承保。當(dāng)企業(yè)到期不能清償債務(wù)時，金融機構(gòu)通過處置質(zhì)物未能充分實現(xiàn)債權(quán)時，由該保險機構(gòu)給予未實現(xiàn)債權(quán)的補償。［8］2012年《國務(wù)院關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》在緩解小型微型企業(yè)融資困難方面，出臺了相關(guān)的配套政策，提出積極發(fā)展小型微型企業(yè)貸款保證保險和信用保險。加快小型微型企業(yè)融資服務(wù)體系建設(shè)。深入開展科技和金融結(jié)合試點，為創(chuàng)新型小型微型企業(yè)創(chuàng)造良好的投融資環(huán)境。大力推進中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，繼續(xù)執(zhí)行對符合條件的信用擔(dān)保機構(gòu)免征營業(yè)稅政策，加大中央財政資金的引導(dǎo)支持力度，鼓勵擔(dān)保機構(gòu)提高小型微型企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，降低對小型微型企業(yè)的擔(dān)保收費。改善信用保險服務(wù)，定制符合小型微型企業(yè)需求的保險產(chǎn)品，擴大服務(wù)覆蓋面。推動建立擔(dān)保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)間的風(fēng)險分擔(dān)機制。這些配套政策的實施，將極大改善科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資環(huán)境，有力緩解融資難問題。

［1］陶麗琴等.知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中政府支持政策的實施與完善［J］.法學(xué)雜志，2011，（10）：40－43.

［2］趙建國.知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點第三批名單確定［N］.中國知識產(chǎn)權(quán)報，2010－7－9.

［3］陸銘、尤建新.地方政府支持科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資研究［J］.科技進步與對策，2011，（16）：92－96.

［4］趙永新.知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押叫好如何叫座？［N］.人民日報，2009－9－3.

［5］余丹、范曉宇.中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資的風(fēng)險防范［J］.科技與法律，2010，（2）：66－69.

［6］左玉茹.知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資熱的冷思考——基于我國中小企業(yè)融資模式與美國SBA模式比較研究［J］.電子知識產(chǎn)權(quán)，2010，（11）：48－49.

［7］李龍.日本知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資和評估［J］.華東理工大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2009，（4）：79－85.

［8］宋偉、胡海洋.知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險分散機制研究［J］.知識產(chǎn)權(quán)，2009，（4）：73－77.

（責(zé)任編輯 吳興國）

D922.28

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1001-862X（2012）06－0115－006

安徽省軟科學(xué)項目（11020503067）

李明發(fā)（1963—），男，安徽肥東縣人，法學(xué)博士，安徽大學(xué)法學(xué)院教授暨經(jīng)濟法制研究中心研究員、博士生導(dǎo)師，主要研究方向：民商法學(xué)。