朱文浩 邢大偉

[提要] 農(nóng)村資金互助社是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的內(nèi)生性農(nóng)村合作金融組織。近幾年來(lái)，憑借自身的信息、效率、成本優(yōu)勢(shì)，數(shù)量在緩慢增加，規(guī)模在不斷擴(kuò)大，但也逐步暴露出諸多問(wèn)題，如資金缺乏、社會(huì)公信力低、管理人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)不夠高，等等。為了進(jìn)一步發(fā)揮資金互助社的作用，緩解農(nóng)村資金供需不平衡現(xiàn)狀，我們需要從加大宣傳力度、規(guī)范管理制度、提高管理人員素質(zhì)等多方面促進(jìn)新型農(nóng)村資金互助社發(fā)展，更好地滿足農(nóng)戶的生產(chǎn)生活資金需求。

關(guān)鍵詞：互助社；優(yōu)勢(shì)；問(wèn)題；對(duì)策

基金項(xiàng)目：揚(yáng)州大學(xué)2011年人文社科基金項(xiàng)目

中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

原標(biāo)題：我國(guó)農(nóng)村資金互助社發(fā)展中的問(wèn)題及對(duì)策分析

收錄日期：2012年9月13日

在當(dāng)前農(nóng)村金融需求與供給長(zhǎng)期不對(duì)稱(chēng)的非均衡狀態(tài)下，擴(kuò)大金融供給是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展急需解決的問(wèn)題。然而，適應(yīng)城市發(fā)展水平的商業(yè)金融因其趨利性特征比較明顯，往往有選擇性地提供農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，而政策性金融目前也出現(xiàn)了商業(yè)化趨勢(shì)。在當(dāng)前中低收入農(nóng)戶的資金需求難以得到滿足的情況下，各類(lèi)新型合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生，成為有效解決農(nóng)村融資問(wèn)題的金融安排。農(nóng)村資金互助社便是在這樣的背景下產(chǎn)生并取得了快速的成長(zhǎng)。農(nóng)村資金互助社是指“經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)?！彼l(fā)展的根本目的或唯一目的是解決農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金不足問(wèn)題，能夠更好地滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求。

一、農(nóng)村資金互助社內(nèi)在優(yōu)勢(shì)分析

1、農(nóng)村資金互助社從根本上說(shuō)適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式。目前，農(nóng)村市場(chǎng)體系不夠完善，相對(duì)于農(nóng)業(yè)的規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化而言，農(nóng)戶金融需求量較小，要求的服務(wù)單一，但手續(xù)繁瑣，如果由正規(guī)金融部門(mén)融資，對(duì)雙方來(lái)說(shuō)都是不經(jīng)濟(jì)的。因此，農(nóng)村正規(guī)金融沒(méi)有動(dòng)力去為農(nóng)民服務(wù)。農(nóng)村缺乏的不是商業(yè)金融，而是能夠滿足低端金融需求的合作金融。農(nóng)村資金互助社是一種內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、具有互助合作性質(zhì)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，它與生俱來(lái)就有制度上的優(yōu)勢(shì)。作為互助性金融組織，它不以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，而是以服務(wù)社員為宗旨，謀求社員的共同利益，通過(guò)資金運(yùn)作為社員提供所需要的融資優(yōu)先、利率優(yōu)惠等信貸服務(wù)，解決社員在生產(chǎn)生活中的資金困難。它融資手續(xù)簡(jiǎn)便，貸款時(shí)間靈活，融資成本低，可以有效地動(dòng)員民間資本，并在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村實(shí)現(xiàn)資金的優(yōu)化配置。

2、互助社中借貸雙方信息對(duì)稱(chēng)，交易成本低。農(nóng)村資金互助社通常是由同村同鄉(xiāng)的農(nóng)戶共同出資組建而成的，其社會(huì)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)十分顯著。由于大部分社員都是在同一自然村或鄉(xiāng)里，具有地緣、血緣、親緣優(yōu)勢(shì)，相互之間彼此熟悉，信息對(duì)稱(chēng)，因此資金互助社從整體說(shuō)可以幾乎無(wú)成本地掌握著貸款人的真實(shí)信息，對(duì)于融資方的財(cái)產(chǎn)狀況、信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況有著全面的了解，可以對(duì)貸款的額度、用途、歸還能力適時(shí)掌握。

3、機(jī)制靈活，手續(xù)便捷。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的自身特點(diǎn)，農(nóng)村資金的運(yùn)用往往與農(nóng)時(shí)密切相關(guān)。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)離農(nóng)村，而且機(jī)構(gòu)一般規(guī)模巨大，業(yè)務(wù)講究流程運(yùn)作，為控制風(fēng)險(xiǎn)，它首先要了解貸款客戶的信用和財(cái)務(wù)能力，然后還要求貸款客戶提供抵押或擔(dān)保。這既浪費(fèi)了農(nóng)民的財(cái)力，更容易導(dǎo)致農(nóng)戶錯(cuò)失生產(chǎn)的時(shí)機(jī)。而農(nóng)戶在互助社的借款一般只需要一兩天，只需填寫(xiě)一張申請(qǐng)表和借據(jù)，還可以根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)活動(dòng)靈活確定還款期限，因此互助社通常能及時(shí)滿足農(nóng)戶小額的、比較頻繁的信貸需求；另一方面時(shí)效性往往是以針對(duì)性為基礎(chǔ)的，農(nóng)村資金互助社資金運(yùn)用的時(shí)效性，就是因?yàn)槟艽_保資金使用的針對(duì)性。過(guò)去金融機(jī)構(gòu)貸給農(nóng)戶的資金之所以出現(xiàn)問(wèn)題，針對(duì)性不強(qiáng)或者挪作他用是重要原因之一。

4、互助社便于有效解決抵押品問(wèn)題，并彌補(bǔ)正規(guī)金融市場(chǎng)的非靈活性缺陷。抵押品缺失是農(nóng)業(yè)信貸中普遍存在的重大問(wèn)題，抵押品替代機(jī)制改革是農(nóng)村融資機(jī)制設(shè)計(jì)的關(guān)鍵。通常抵押品可以降低貸款人的風(fēng)險(xiǎn)，一旦借款人違約，貸款人可以將抵押品拍賣(mài)以彌補(bǔ)部分損失。同時(shí)，抵押品的存在使得借款人努力去減少違約的概率，這在抵押品對(duì)于借款人具有重大意義時(shí)作用更為明顯。然而，我國(guó)現(xiàn)階段農(nóng)戶面臨著抵押品缺失的現(xiàn)實(shí)困境，往往難以提供銀行所規(guī)定的有效抵押品，農(nóng)村資金互助社的產(chǎn)生則在一定程度上緩和了這種矛盾，社員之間形成的以信任為載體的社會(huì)資本可以作為抵押品的替代。

二、農(nóng)村資金互助社在發(fā)展中面臨的主要問(wèn)題

1、資金短缺，融資渠道有限。農(nóng)村資金互助社資金來(lái)源有限，其注冊(cè)資本金規(guī)模較小，主要以社員入社股金與入社費(fèi)為主要資金來(lái)源，且一般限制個(gè)人股金投入不得超過(guò)全社總股金的10%?！掇r(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》中規(guī)定，互助社的資金只能通過(guò)社員存款、社會(huì)捐贈(zèng)資金及同業(yè)拆借款來(lái)獲得。從吸收社員存款來(lái)看，社員大多是有貸款需求才入社的，以獲得貸款為入社動(dòng)機(jī)的農(nóng)民和小企業(yè)，一般資金實(shí)力不強(qiáng)，總體上貸款需求額大于存款額，缺乏可存資金；同時(shí)，互助社僅以其法人財(cái)產(chǎn)權(quán)作為存款支付保證，存款利率不能上浮以體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，故對(duì)于資金實(shí)力雄厚的農(nóng)民和小企業(yè)而言，因沒(méi)有貸款需求或貸款需求可通過(guò)其他正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到滿足，也就不愿將大額款項(xiàng)存放到存款收益和結(jié)算服務(wù)并不占優(yōu)勢(shì)的資金互助社。如百信農(nóng)村資金互助社在成立后的三年時(shí)間里雖然運(yùn)行良好，也實(shí)現(xiàn)了一定程度上經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，但也可以發(fā)現(xiàn)其貸出款額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了吸收存款，出現(xiàn)了資金缺乏的狀況，難以充分滿足社員需求。同時(shí)，高昂的經(jīng)營(yíng)成本也讓互助社的運(yùn)行更加困難。根據(jù)現(xiàn)行《農(nóng)村資金互助社示范章程》，資金互助社必須擁有專(zhuān)門(mén)的會(huì)計(jì)、辦公用房、安保設(shè)施等。據(jù)調(diào)查，舒適村資金互助社重新組建的租房費(fèi)、水電費(fèi)、會(huì)計(jì)工資、安保設(shè)施支出等共花費(fèi)7.6萬(wàn)元，而其注冊(cè)資本金僅為10.18萬(wàn)元。

2、社會(huì)公信力較低，對(duì)外未能被社會(huì)廣泛認(rèn)可。作為新生事物，互助社對(duì)外形象的建立本身就需要一定時(shí)間，再加上長(zhǎng)期以來(lái)，宣傳上的片面性和實(shí)踐上的誤導(dǎo)，我國(guó)的廣大農(nóng)民對(duì)合作組織還缺乏正確的認(rèn)識(shí)和了解，對(duì)互助社還存有各種疑慮，現(xiàn)在仍然處于觀望狀態(tài)，從而不敢貿(mào)然加入互助社。農(nóng)村資金互助社是農(nóng)民自己的組織，農(nóng)民是資金互助社的主體，沒(méi)有廣大農(nóng)民的積極參與，農(nóng)村資金互助社的建立和發(fā)展就會(huì)停滯不前。在廣西田東縣竹海農(nóng)村資金互助社就有99.5%的竹子產(chǎn)業(yè)合作社社員不敢貿(mào)然加入，一直靜觀其變，試點(diǎn)工作進(jìn)展緩慢。

3、社員受教育程度偏低，且規(guī)范化程度不夠。農(nóng)村資金互助社是專(zhuān)業(yè)性的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)管理需要有一批較高素質(zhì)的人才，然而由于從業(yè)人員通常是由文化程度不高且缺乏金融會(huì)計(jì)管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)的農(nóng)戶，沒(méi)有從事過(guò)相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的經(jīng)驗(yàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理觀念淡薄，容易導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作的不規(guī)范。青海稱(chēng)多縣清水河鎮(zhèn)富民農(nóng)村資金互助社從業(yè)人員除了從原稱(chēng)多縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社派出的一名職工（后推選為經(jīng)理）外，其余三人均為當(dāng)?shù)卣衅溉藛T，僅僅在籌建期間參加了玉樹(shù)銀監(jiān)分局進(jìn)行的為期一個(gè)月的培訓(xùn)，對(duì)金融知識(shí)的掌握還很膚淺，難以開(kāi)展業(yè)務(wù)工作，更談不上金融風(fēng)險(xiǎn)防范和信貸業(yè)務(wù)拓展了。

4、政策不完善及監(jiān)管力度無(wú)法完全掌握?！掇r(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》出臺(tái)后，各地按照相關(guān)規(guī)則進(jìn)行了資金互助社的試點(diǎn)工作，成立了正式的拿到金融許可證的合作金融組織，但由于現(xiàn)行審批手續(xù)較為復(fù)雜繁瑣，再加上部分貧困地區(qū)缺乏注冊(cè)資本金，出現(xiàn)了不少未經(jīng)過(guò)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的在政府監(jiān)管之外的非正規(guī)金融組織。由于目前國(guó)家對(duì)待鼓勵(lì)和支持農(nóng)村資金互助社的發(fā)展，這些沒(méi)有納入到正常的規(guī)范體系，沒(méi)有合法身份的互助社數(shù)量快速增加。這些互助社設(shè)立程序不合法，沒(méi)有按規(guī)定在銀監(jiān)會(huì)登記備案，一些只是在民政部門(mén)登記為社團(tuán)組織但同樣經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)，還有一些干脆就沒(méi)有進(jìn)行登記。

三、政策建議

1、暢通外部融資渠道。一方面由中央銀行向農(nóng)村資金互助社批發(fā)支農(nóng)再貸款，或者設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金入股合作社，并將這些資金委托給信用社或農(nóng)行代管，實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)資金管理，當(dāng)互助社達(dá)到了一定的積累，走上了良性的發(fā)展軌道時(shí)，政府就可以抽出資金。同時(shí)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也可以改變業(yè)務(wù)單一、功能缺位的現(xiàn)狀，擴(kuò)大支農(nóng)領(lǐng)域，增設(shè)農(nóng)村資金互助社貸款科目，采取轉(zhuǎn)貸款制度，委托資金互助社向農(nóng)戶發(fā)放政策性支農(nóng)貸款；另一方面明確各商業(yè)銀行與互助社的互惠局面。通過(guò)與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的合作，不僅能解決互助社自身資本不足的問(wèn)題，也為商業(yè)銀行節(jié)約了交易成本，幫助其擴(kuò)大了農(nóng)村市場(chǎng)，形成互惠局面。

2、優(yōu)化法律制度環(huán)境。如前所述，政府可以不斷完善各種激勵(lì)政策，促進(jìn)農(nóng)村資金互助社與農(nóng)村信用社等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民與農(nóng)村信用合作社等正規(guī)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)接。作為調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)資源配置的有效手段，政府可以善用財(cái)政政策和貨幣政策來(lái)激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)，比如對(duì)金融機(jī)構(gòu)融資給資金互助社的業(yè)務(wù)實(shí)行免稅政策，同時(shí)放寬金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村資金互助社融資時(shí)的銀行間同業(yè)拆借利率，允許兩者間自由商定其拆借成本等。

對(duì)于互助社自身，可以實(shí)行差別存款利率政策，存款利率定價(jià)權(quán)由其自主掌握；實(shí)行差別存款利率政策或者適度放寬資金互助社貸款利率的浮動(dòng)幅度。同時(shí)，可允許農(nóng)村資金互助社適當(dāng)拓寬業(yè)務(wù)范圍，在條件成熟時(shí)開(kāi)展信托業(yè)務(wù)，以利于加速城市資金回流農(nóng)村；放寬農(nóng)村社區(qū)信用擔(dān)保組織準(zhǔn)入，給予農(nóng)民互助擔(dān)保組織法律地位。

3、通過(guò)自身努力，提升農(nóng)村資金互助社的發(fā)展空間。一方面我們要加強(qiáng)對(duì)資金互助社管理人員的培訓(xùn)。提高工作人員的金融基礎(chǔ)知識(shí)水平，學(xué)習(xí)內(nèi)控制度并熟悉業(yè)務(wù)操作，高?？梢葬槍?duì)互助社管理人員的知識(shí)特點(diǎn)設(shè)置相關(guān)專(zhuān)業(yè)，使他們有機(jī)會(huì)進(jìn)行系統(tǒng)性的金融知識(shí)學(xué)習(xí)；完善風(fēng)險(xiǎn)管理措施。要推進(jìn)資金互助社經(jīng)理人制度的創(chuàng)新，培養(yǎng)市場(chǎng)導(dǎo)向型的合作金融企業(yè)家，推進(jìn)資金互助社運(yùn)作效率的提高。必要時(shí)可以通過(guò)引進(jìn)人才來(lái)解決農(nóng)村資金互助社業(yè)務(wù)人才匱乏的問(wèn)題；另一方面努力探索適合自身發(fā)展的多元化經(jīng)營(yíng)模式，指導(dǎo)農(nóng)村資金互助社完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，健全各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格規(guī)范內(nèi)部管理，始終貫徹合作原則。引導(dǎo)農(nóng)民群眾把發(fā)展資金互助社與發(fā)展專(zhuān)業(yè)合作社有機(jī)結(jié)合起來(lái)，以金融合作促進(jìn)生產(chǎn)合作、購(gòu)銷(xiāo)合作，求得最優(yōu)化合作收益。

4、提升農(nóng)村資金互助社的社會(huì)公信力。加大宣傳力度，明確法律地位，提高公信度，加強(qiáng)宣傳，引導(dǎo)農(nóng)民積極加入互助社、參與互助社的投資和建設(shè)。人民銀行、銀行監(jiān)管部門(mén)和地方政府應(yīng)通過(guò)新聞媒體、知識(shí)講座、熱線咨詢、開(kāi)辟宣傳欄、散發(fā)資料、知識(shí)培訓(xùn)等不同形式，廣泛宣傳農(nóng)村資金互助社的合作金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方式、準(zhǔn)入條件、服務(wù)對(duì)象及農(nóng)村資金互助社在幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、提高生活水平方面所做出的貢獻(xiàn)等，增進(jìn)社會(huì)公眾對(duì)新型資金互助社的了解，消除認(rèn)識(shí)誤區(qū)，奠定資金互助社健康發(fā)展的群眾基礎(chǔ)。

5、加強(qiáng)監(jiān)管和引導(dǎo)，規(guī)范發(fā)展互助合作社。農(nóng)村資金互助社作為社區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，具有強(qiáng)大的社區(qū)規(guī)范力。銀監(jiān)會(huì)不能簡(jiǎn)單地使用市場(chǎng)化了的其他現(xiàn)代金融企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)監(jiān)督管理，但并不意味著其不需要銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管而放任自流，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管引導(dǎo)仍然是其健康發(fā)展的保證。筆者提出如下具體建議：建立備案制度，實(shí)現(xiàn)以金融監(jiān)管為主、政府部門(mén)監(jiān)管為輔的有效監(jiān)管；嚴(yán)格控制互助社資金規(guī)模和經(jīng)營(yíng)區(qū)域；確定貸款利率上限，防止變相高利貸行為；嚴(yán)格控制資金運(yùn)用，限定互助社的資金融通在當(dāng)?shù)卮寤虺蓡T之間進(jìn)行，防止跨村社和個(gè)人大額度貸款；合理確定互助資金的規(guī)模，若擴(kuò)大貸款額度，可按入社資金額度的20倍來(lái)確定貸款規(guī)模上限；加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的監(jiān)管，通過(guò)制度和道德約束，降低從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

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