張志江 王曉丹

（中國(guó)石油蘭州石化公司自動(dòng)化研究院 甘肅 蘭州 730060）

0 引言

SAP軟件以信息技術(shù)為基礎(chǔ)，集成了生產(chǎn)管理、物資管理、銷售管理和財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)化管理思想，為企業(yè)管理提供了決策運(yùn)行平臺(tái)。使用SAP系統(tǒng)，企業(yè)可以擁有豐富的信貸控制策略，針對(duì)不同信貸控制范圍、不同風(fēng)險(xiǎn)類別、不同信貸組的組合進(jìn)行詳細(xì)的信貸控制設(shè)置，從而降低實(shí)際業(yè)務(wù)中的信貸風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)管理水平。

1 信貸管理需要的配置

同一個(gè)企業(yè)所有客戶的信貸管理信息是以信用主數(shù)據(jù)的方式維護(hù)到系統(tǒng)中的，完全實(shí)現(xiàn)了客戶信貸管理信息的共享。而且每一個(gè)客戶的信貸管理信息隨著對(duì)其銷售業(yè)務(wù)的開(kāi)展，系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)及時(shí)動(dòng)態(tài)更新。SAP系統(tǒng)對(duì)客戶信貸管理信息的及時(shí)動(dòng)態(tài)更新，以及信貸控制策略的實(shí)現(xiàn)是通過(guò)SAP系統(tǒng)的后臺(tái)配置完成的。

1.1 財(cái)務(wù)模塊配置

在SAP系統(tǒng)中，信貸管理是財(cái)務(wù)模塊與銷售模塊集成的一個(gè)重要連接渠道。實(shí)現(xiàn)它需要的相關(guān)財(cái)務(wù)配置如下：

1.1.1 定義信貸控制范圍

信貸控制范圍是SAP銷售模塊中用于控制信用風(fēng)險(xiǎn)的組織機(jī)構(gòu)。為了提高工作效率,一般在“信貸控制范圍明細(xì)項(xiàng)”里面維護(hù)客戶信用主數(shù)據(jù)的默認(rèn)值，實(shí)現(xiàn)在創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)時(shí)自動(dòng)創(chuàng)建該客戶的信用主數(shù)據(jù)。

1.1.2 給公司代碼分配信貸控制范圍

在SAP系統(tǒng)中，根據(jù)不同的產(chǎn)品、不同的銷售方式、一個(gè)公司代碼可以有多個(gè)信貸控制范圍，同時(shí)一個(gè)信貸控制范圍也可以分配給多個(gè)公司代碼。比如，集團(tuán)公司的一個(gè)客戶可以有一個(gè)總的信用限額，而在各個(gè)信貸控制范圍內(nèi)又可以設(shè)定該信貸控制范圍內(nèi)的信用限額。

1.1.3 定義風(fēng)險(xiǎn)類別

風(fēng)險(xiǎn)類別可以理解為風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，首先對(duì)客戶區(qū)分不同的風(fēng)險(xiǎn)類別，然后針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類別可以執(zhí)行不同的信貸政策。

1.2 銷售模塊配置

實(shí)現(xiàn)信貸管理還需要銷售模塊進(jìn)行一些必要的配置：

1.2.1 給銷售范圍分配信貸控制范圍

銷售組織、分銷渠道和產(chǎn)品組三者之間的有機(jī)組合構(gòu)成一個(gè)銷售范圍。銷售范圍反應(yīng)了一個(gè)企業(yè)不同的產(chǎn)品以及不同的銷售方式的組合，一個(gè)信貸控制范圍可以分配多個(gè)銷售范圍，一個(gè)銷售范圍只能分配給一個(gè)信貸控制范圍，信貸控制范圍和銷售范圍之間是一對(duì)多的關(guān)系。

1.2.2 定義信貸組

信貸組可以理解為對(duì)信貸控制區(qū)分不同的控制環(huán)節(jié)，信貸控制一般可以在三個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行：銷售訂單、交貨和發(fā)貨過(guò)賬。

1.2.3 定義進(jìn)行信貸控制的定價(jià)過(guò)程

這一項(xiàng)主要是對(duì)包含哪些價(jià)格條件類型的值進(jìn)行信貸控制。關(guān)鍵是需要對(duì)進(jìn)行信貸控制的價(jià)格條件類型設(shè)置相應(yīng)的標(biāo)志，將需要控制的價(jià)格轉(zhuǎn)到貸方價(jià)格。

1.2.4 給銷售憑證和交貨憑證分配信貸組和信貸控制方式

通過(guò)這一配置，可以實(shí)現(xiàn)不同類型的銷售訂單和交貨單與信貸組及系統(tǒng)信用控制的結(jié)合。

2 信貸管理的作用

SAP中的信用控制可以實(shí)現(xiàn)分公司代碼、分銷售范圍、分不同風(fēng)險(xiǎn)類別的客戶、分單據(jù)類型的控制。信貸控制范圍的確定一般有四個(gè)層次：公司代碼、銷售范圍、客戶主數(shù)據(jù)以及用戶出口，四者的優(yōu)先級(jí)依次升高。

SAP系統(tǒng)的信用管理功能非常強(qiáng)大，而在銷售管理過(guò)程中，信用管理也是主要的內(nèi)部控制點(diǎn)。在實(shí)際實(shí)施中，企業(yè)可以考慮將風(fēng)險(xiǎn)類別按低、中、高劃分成三個(gè)等級(jí)，根據(jù)客戶的信用狀況，將客戶劃分成低風(fēng)險(xiǎn)客戶、中風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶，對(duì)客戶實(shí)行分級(jí)管理。不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的客戶在操作中也會(huì)有不同的對(duì)待：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，當(dāng)超信貸限額時(shí)，建立新的銷售訂單時(shí)，系統(tǒng)只是警告一下，不影響業(yè)務(wù)操作；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)客戶，建立新的銷售訂單時(shí)，系統(tǒng)檢查到訂單額度超過(guò)信貸限額時(shí)，此訂單將會(huì)被凍結(jié)，后續(xù)的業(yè)務(wù)無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行，必須經(jīng)過(guò)相應(yīng)的審批，才能進(jìn)行后續(xù)操作；而對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，在同樣的情況下，訂單根本不能保存。

根據(jù)這樣的信息，在具體實(shí)現(xiàn)策略上，一般都將內(nèi)部單位（如：子公司）維護(hù)成低風(fēng)險(xiǎn)客戶，將外部客戶維護(hù)成中風(fēng)險(xiǎn)或高風(fēng)險(xiǎn)客戶。對(duì)需要授信的外部客戶，可以由企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客戶信用狀況給予一定的授信額度，從而實(shí)現(xiàn)SAP系統(tǒng)對(duì)內(nèi)控的有效支撐。

3 結(jié)論

SAP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)信貸管理需要幾個(gè)模塊共同配合，本文先講述了銷售管理和財(cái)務(wù)管理兩個(gè)模塊需要進(jìn)行的相關(guān)配置，然后說(shuō)明了信貸管理的功能和作用。希望本文可以給大家學(xué)習(xí)和理解SAP系統(tǒng)帶來(lái)幫助。

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