季曉偉

[摘 要]中小企業(yè)作為推動(dòng)我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)的重要力量之一，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮著極為重要的作用。然而，在中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力逐步減弱以及我國(guó)金融體系尚待完善等原因的共同作用下，中小企業(yè)普遍面臨著融資困難的問題。本文討論了當(dāng)前中小企業(yè)融資所面臨的主要障礙，并提出了緩解中小企業(yè)融資難的相關(guān)建議及對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)； 融資現(xiàn)狀； 企業(yè)信用；

一、當(dāng)前中小企業(yè)融資面臨的主要障礙

當(dāng)前，我國(guó)中小企業(yè)開展融資工作面臨著許多障礙，綜合來說，主要有以下幾種：

1.企業(yè)素質(zhì)障礙。中小企業(yè)大部分沒有擺脫家族式經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)管理不夠規(guī)范。企業(yè)成長(zhǎng)波動(dòng)大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與決策往往依賴創(chuàng)業(yè)者的個(gè)人智慧和經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方式簡(jiǎn)單，直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效，導(dǎo)致信用等級(jí)普遍較低，制約了企業(yè)獲得貸款。

2.配套服務(wù)障礙。目前銀行要求中小企業(yè)貸款的擔(dān)保方式為抵（質(zhì)）押方式，但有許多中小企業(yè)由于原始積累有限，雖有合理的融資需求，但因無法提供有效的抵（質(zhì)）押擔(dān)保而無法取得貸款。辦理抵押物資產(chǎn)評(píng)估登記手續(xù)涉及工商、房產(chǎn)、財(cái)險(xiǎn)、法律公證處等多個(gè)部門，程序多、手續(xù)繁、費(fèi)時(shí)長(zhǎng)、收費(fèi)高，也阻擋了中小企業(yè)擔(dān)保之路。

3.信貸體制障礙。商業(yè)銀行在信貸配置上，信貸資源存在向國(guó)有企業(yè)、向大戶集中的傾向，忽視對(duì)成長(zhǎng)型的中小企業(yè)扶持，對(duì)中、小客戶關(guān)注不夠、支持不夠，貸款在大中小型企業(yè)之間配置失衡。銀行信貸標(biāo)準(zhǔn)高，與中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)特點(diǎn)不相匹配是制約中小企業(yè)貸款難的主要原因。

4.信用信息障礙。部分中小企業(yè)不愿意將自己的真實(shí)信息納入人民銀行征信系統(tǒng)。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息不透明、不對(duì)稱加大了銀行貸款審查工作的難度，甚至部分中小企業(yè)財(cái)務(wù)失實(shí)、報(bào)表失真，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的資信質(zhì)量真?zhèn)坞y辨，為防范風(fēng)險(xiǎn)只好從緊發(fā)放貸款。

二、緩解中小企業(yè)融資難的相關(guān)建議及對(duì)策

1.中小企業(yè)自身素質(zhì)建設(shè)是關(guān)鍵。中小企業(yè)要注重誠信建設(shè)，樹立良好的企業(yè)法人形象。要著力提高企業(yè)的信用等級(jí)，切實(shí)做到有借有還、按期還貸，杜絕不良信用記錄。規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部管控，改善治理結(jié)構(gòu)。要規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)管理行為，建立和完善內(nèi)部的財(cái)務(wù)、管理制度，提高企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的透明度和財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度。調(diào)整結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式。要順應(yīng)國(guó)家宏觀調(diào)控，加快推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)行自主創(chuàng)新，掌握核心知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不斷增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、贏利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

2.改進(jìn)金融服務(wù)環(huán)境。要引導(dǎo)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念對(duì)市場(chǎng)前景好而目前遇到臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難的中小企業(yè)，要依據(jù)政策給予貸款重組、展期等多種形式幫扶。針對(duì)中小企業(yè)融資需求“短、小、頻、急”的特點(diǎn)，要量身定做中小企業(yè)信貸管理制度，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作流程，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)行貸款“一站式”審批，精簡(jiǎn)審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。要放開金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件。鼓勵(lì)設(shè)立中小金融服務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，建立多層次的資本市場(chǎng)，完善風(fēng)險(xiǎn)投資體系等來拓展中小企業(yè)融資渠道。降低金融市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，大力發(fā)展民營(yíng)銀行。要針對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，加快建立信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)。

3.優(yōu)化融資配套環(huán)境。各級(jí)政府要主導(dǎo)營(yíng)造良好的信用環(huán)境。完善政策支撐體系，制訂支持中小企業(yè)融資的政策，出臺(tái)具體獎(jiǎng)懲措施，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。要健全信用擔(dān)保體系，按照支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、政府扶持與市場(chǎng)操作相結(jié)合的原則，將現(xiàn)有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常、規(guī)范地運(yùn)作起來，增強(qiáng)服務(wù)功能，同時(shí)要積極鼓勵(lì)支持創(chuàng)辦擔(dān)保公司。要整合信用評(píng)級(jí)體系，建立多種形式的信用評(píng)價(jià)體系，整合利用各種信息資源，建立以政府主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作、社會(huì)化服務(wù)的信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，逐步統(tǒng)一信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范企業(yè)信用的等級(jí)評(píng)定工作，建立相應(yīng)的檔案信息庫供金融和中介部門查詢及決策參考，提高中小企業(yè)申貸效率。

4.暢通政銀企溝通渠道。中小企業(yè)要密切主動(dòng)加大與地方政府、金融部門溝通，適時(shí)通報(bào)企業(yè)項(xiàng)目概況、投資進(jìn)度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等，真實(shí)反映企業(yè)自身的實(shí)際情況，實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)溝通。金融部門要建立中小企業(yè)融資動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)制度，及時(shí)了解掌握中小企業(yè)融資動(dòng)態(tài)，落實(shí)相關(guān)措施。政府繼續(xù)通過召開銀企協(xié)調(diào)會(huì)、銀企座談會(huì)、銀企項(xiàng)目推介會(huì)、銀企項(xiàng)目融資對(duì)接會(huì)等形式，進(jìn)一步加強(qiáng)銀企溝通，增進(jìn)相互理解和支持。政府部門及時(shí)指導(dǎo)企業(yè)了解融資方針政策，協(xié)調(diào)做好企業(yè)融資工作；相關(guān)部門加強(qiáng)組織培訓(xùn)，對(duì)中小企業(yè)業(yè)主和財(cái)會(huì)人員進(jìn)行財(cái)稅和金融知識(shí)培訓(xùn)，幫助企業(yè)建立和規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表，將提高企業(yè)素質(zhì)與改進(jìn)服務(wù)有機(jī)結(jié)合起來。

5.完善信貸管理體制。一是評(píng)級(jí)要科學(xué)。商業(yè)銀行要建立針對(duì)中小企業(yè)的評(píng)級(jí)、授信制度，在指標(biāo)體系的確定上，加大定性指標(biāo)權(quán)重，在評(píng)級(jí)中引入違約率指標(biāo)，反映企業(yè)對(duì)金融信用和商業(yè)信用兩個(gè)方面的格守程度。二是利率政策要靈活。對(duì)中小企業(yè)的貸款利率確定上應(yīng)授權(quán)貸款行靈活掌握，采取在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上適當(dāng)上浮，結(jié)合綜合業(yè)務(wù)的回報(bào)率，也可以執(zhí)行較低的利率水平。通過靈活、合理的運(yùn)用貸款利率浮動(dòng)政策，覆蓋中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，通過風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)彌補(bǔ)貸款損失，而不是簡(jiǎn)單地針對(duì)某一筆貸款失敗追究責(zé)任，從而充分調(diào)動(dòng)各級(jí)信貸人員的積極性。三是擔(dān)保方式要放寬。在還款保證上，優(yōu)先選擇容易變現(xiàn)的有價(jià)證券質(zhì)押、流動(dòng)資產(chǎn)質(zhì)押、房產(chǎn)和土地使用權(quán)抵押以及優(yōu)勢(shì)中小企業(yè)或大型企業(yè)集團(tuán)保證，對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況較好的中小企業(yè)應(yīng)擴(kuò)大信用貸款比重。四是征信管理要到位。在人民銀行現(xiàn)有企業(yè)信用信息的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大企業(yè)征信范圍，整合稅務(wù)、工商、司法等系統(tǒng)的企業(yè)信用信息，記錄企業(yè)納稅情況、合同履約、遵守法律等情況，增加企業(yè)信用信息的全面性。

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