* 本文系教育部人文社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)研究基地重大項(xiàng)目“中國國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整、路徑依賴與制度創(chuàng)新”（項(xiàng)目編號：10JJD790004）和吉林大學(xué)“985工程”項(xiàng)目的階段性成果。

摘要：在完全競爭的生產(chǎn)要素市場上，生產(chǎn)要素價(jià)格成為資源配置機(jī)制，我們看不到收入分配不公或敲竹杠等問題的存在，一旦偏離完全競爭的市場環(huán)境，我們就會(huì)看到生產(chǎn)要素價(jià)格的制度環(huán)境，特別是國有企業(yè)收入分配中存在著嚴(yán)重的經(jīng)營者敲竹杠問題。而這種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象與資產(chǎn)專用性密切相關(guān)。本文運(yùn)用博弈論方法分析國有企業(yè)所有者與經(jīng)營者之間面臨的資產(chǎn)專用性，并剖析了經(jīng)營者敲竹杠行為的產(chǎn)生原因，同時(shí)提出抑制經(jīng)營者這種機(jī)會(huì)主義行為的政策建議，要將市場競爭、國有企業(yè)治理和政府調(diào)控有機(jī)結(jié)合起來。

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)專用性；收入分配；敲竹杠；博弈

中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：Ａ 文章編號：１００３－８５４Ｘ（２０12）03－０059－０5

繼2006年開始公務(wù)員工資制度改革以來，國有企業(yè)收入分配問題尤其是高管收入問題日益受到社會(huì)各界尤其是經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)界的廣泛關(guān)注。人們普遍認(rèn)為，國有企業(yè)收入分配存在著很多不合理的因素，例如高管工資水平過高、收入分配差距過大、壟斷利潤過高、上繳利潤過少等，這對于遏制兩極分化、維護(hù)公有制及按勞分配的主體地位、構(gòu)建和諧社會(huì)都有很大的負(fù)面影響。由于國有企業(yè)經(jīng)營者承擔(dān)著國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任，應(yīng)當(dāng)以實(shí)現(xiàn)國有資本的價(jià)值最大化為行動(dòng)目標(biāo)，維護(hù)國有企業(yè)委托人——國家的利益，并從中獲得相應(yīng)的報(bào)酬。但是，由于體制等各方面的問題，國有企業(yè)所創(chuàng)造的收益沒有進(jìn)行合理的分配，國家并沒有獲得作為委托人所應(yīng)得的收益，而經(jīng)營者們卻獲得了高于其自身價(jià)值的過高報(bào)酬，甚至出現(xiàn)了“內(nèi)部人控制”等問題，也就是出現(xiàn)了經(jīng)營者對國有資產(chǎn)進(jìn)行敲竹杠的現(xiàn)象，這是一個(gè)亟待加以解決的問題。

一、資產(chǎn)專用性概念的具體內(nèi)涵及其依賴影響

從微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論角度看，如果生產(chǎn)要素處于完全競爭市場中，那么就可以依靠市場工資這一價(jià)格機(jī)制有效地協(xié)調(diào)雙方之間的行為，任何經(jīng)濟(jì)問題都會(huì)迎刃而解。但是在現(xiàn)實(shí)中，由于勞動(dòng)市場是不完全的，資產(chǎn)專用性、信息成本，以及勞動(dòng)異質(zhì)等因素的存在，無法單獨(dú)依靠市場工資機(jī)制，協(xié)調(diào)成本很大，因此需要將這一問題納入到不完全競爭市場的分析框架之下。威廉姆森、喬斯科、安德森和韋茨等經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，攫取準(zhǔn)租金的機(jī)會(huì)主義行為發(fā)生的可能性隨著交易的高專用性投資的增加而上升，因此交易的專用性投資會(huì)促進(jìn)一體化的形成①。同時(shí)，資產(chǎn)專用性會(huì)產(chǎn)生潛在的“敲竹杠(holdup)”行為，一旦交易一方做出了交易專用性資產(chǎn)投資，那么另一方就會(huì)利用這一專用性來占用交易對方憑借其專業(yè)性資產(chǎn)所獲取的準(zhǔn)租金，這實(shí)際上也是一種剝削行為。因此，資產(chǎn)專用性為我們分析國有企業(yè)收入分配中經(jīng)營者對委托人的敲竹杠問題提供了一個(gè)新的思路，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來剖析國有企業(yè)與經(jīng)營者之間的博弈關(guān)系，即它源自這樣一種假設(shè)：人人不僅有自己的目標(biāo)，而且會(huì)主動(dòng)選擇正確的方式以實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，從而探求出一套合理的治理結(jié)構(gòu)，有效地約束經(jīng)營者的敲竹杠行為，保障國有企業(yè)收入分配的合理性。

資產(chǎn)專用性是指一項(xiàng)資產(chǎn)用于特定用途后，很難再移作他用，即使用于其他領(lǐng)域也會(huì)致使其價(jià)值的大幅度降低，甚至可能變得毫無價(jià)值。如果交易一方在交易中進(jìn)行了過高的專用性資產(chǎn)投資，那么對方就會(huì)產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義動(dòng)機(jī)。如果投資方要解除契約，就會(huì)承擔(dān)高昂的成本，那就很有可能被對方鎖定，遭受“敲竹杠”行為，例如經(jīng)典的通用兼并費(fèi)雪案②。威廉姆森將專用性資產(chǎn)劃分為：（1）設(shè)廠位置專用性。例如，在礦山附近建立煉鋼廠，有助于減少存貨和運(yùn)輸成本，而一旦廠址設(shè)定，就不可轉(zhuǎn)作他用；（2）物質(zhì)資產(chǎn)專用性極強(qiáng)。設(shè)備和機(jī)器的設(shè)計(jì)僅適用于特定交易用途，在其他用途中會(huì)降低其價(jià)值；（3）人力資產(chǎn)專用性。在特定交易關(guān)系中，所獲得的技能、專有技術(shù)和信息具有較大價(jià)值，而在關(guān)系之外，其價(jià)值很?。唬?）特定用途的資產(chǎn)，是指專門為特定購買者所做的工廠和設(shè)備的投資，如果沒有購買者的商業(yè)承諾，這種投資就不會(huì)盈利。由于這些資產(chǎn)具有專用性，很難轉(zhuǎn)為他用，其再生產(chǎn)的機(jī)會(huì)成本很小，甚至為零③。威廉姆森將資產(chǎn)專用性作為產(chǎn)生交易成本的決定因素之一，并與交易頻率、交易不確定性共同作為交易的三種維度。資產(chǎn)專用性的存在會(huì)導(dǎo)致交易不確定性的增加，產(chǎn)生交易障礙尤其是退出交易，從而增加交易成本，影響到雙方之間的信任，最后影響到交易的達(dá)成與契約的順利履行。當(dāng)交易者打算進(jìn)行大量資產(chǎn)專用性投資時(shí)，會(huì)面臨著對方機(jī)會(huì)主義行為的威脅，要想降低對方進(jìn)行“敲竹杠”的動(dòng)機(jī)和能力，有效的解決方法就是設(shè)計(jì)事前明晰的契約保護(hù)條款，將其與交易者的聲譽(yù)資本緊密地相結(jié)合。例如，可以利用一份長期合約來控制潛在的“敲竹杠”行為。但是，由于現(xiàn)實(shí)中契約是天然不完全的，無論多么縝密的契約設(shè)計(jì)在防止“敲竹杠”問題上都會(huì)存在漏洞。因此，如果交易者想要協(xié)商出既能夠降低受到“敲竹杠”的可能性，又能夠利用不完全契約來進(jìn)行“敲竹杠”的契約條款，那么就需要耗費(fèi)與交易專用性投資緊密相關(guān)的高額契約談判成本④。

這樣，我們發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)專用性是認(rèn)識到生產(chǎn)要素市場不完全的關(guān)鍵性條件。一旦資產(chǎn)具有完全通用性，那么一旦出現(xiàn)敲竹杠行為，交易另一方很容易退出，并不會(huì)遭受損失。然而，一旦進(jìn)行資產(chǎn)專用性投資，就會(huì)被另一方敲竹杠，這樣，專用性投資會(huì)使得投資方事后依賴另一方的影響，同時(shí)這種依賴性又會(huì)導(dǎo)致敲竹杠的危險(xiǎn)，減少人們對專用性投資的意愿。正是這種專用性投資關(guān)系，使一些經(jīng)濟(jì)主體比其他主體體現(xiàn)出明顯的投資傾向，而這與交易制度安排上的不同相關(guān)，也在某種程度上與專用性投資所產(chǎn)生的依賴性有關(guān)⑤。這樣一來，資產(chǎn)專用性就是構(gòu)成交易雙方的最重要因素，這是因?yàn)闄C(jī)會(huì)主義行為存在會(huì)破壞交易關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)。

二、國有企業(yè)所有者與經(jīng)營者的專用性資產(chǎn)投資

國有企業(yè)所有者與經(jīng)營者之間是一種交易關(guān)系，企業(yè)通過市場或行政等途徑選取經(jīng)營者，目的是讓經(jīng)營者配置好企業(yè)資源，促進(jìn)國有資產(chǎn)的保值增值。經(jīng)營者付出自己的專業(yè)才能，獲取企業(yè)給予的報(bào)酬。由于經(jīng)營者不是市場中標(biāo)準(zhǔn)化的勞動(dòng)者（通用性資產(chǎn)），有充足的供給，而是一種稀缺資源，尤其是由于國企的復(fù)雜性，適合國有企業(yè)發(fā)展的優(yōu)秀經(jīng)營者更為稀缺，因此在交易過程中存在很高的人力資產(chǎn)專用性。國有企業(yè)與其經(jīng)營者在談判并達(dá)成不完全契約時(shí)，都面臨著專用性資產(chǎn)的投入，存在對方機(jī)會(huì)主義對自己敲竹杠的可能性。

從國有企業(yè)所有者角度看，企業(yè)選擇經(jīng)營者的目標(biāo)是明確的，即提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，達(dá)到政府及國有企業(yè)目標(biāo)。然而，由于不完全信息的普遍存在，企業(yè)不可能了解經(jīng)營者的真實(shí)情況，因此極易產(chǎn)生“逆向選擇”，也就是經(jīng)營者能力達(dá)不到企業(yè)要求甚至是濫竽充數(shù)⑥。一旦企業(yè)選定了經(jīng)營者，簽訂了不完全契約，那么就要按契約給予經(jīng)營者相應(yīng)的收入，但是如果經(jīng)營者存在“逆向選擇”問題，那么企業(yè)在人力資本投入的專用性物質(zhì)資本投資就有很大一部分會(huì)沉淀。考慮到這一點(diǎn)，企業(yè)在選擇經(jīng)營者的時(shí)候就會(huì)盡可能設(shè)置有利于防范風(fēng)險(xiǎn)的條款，例如嚴(yán)格乃至苛刻的責(zé)任制等。

再從國有企業(yè)經(jīng)營者方面看，經(jīng)理人為了培養(yǎng)自身的經(jīng)營能力，已經(jīng)投入了一定的物力、人力、財(cái)力及時(shí)間成本，是生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域上的專業(yè)人才。其選擇進(jìn)入國有企業(yè)需要付出相應(yīng)的機(jī)會(huì)成本，例如進(jìn)入非國有企業(yè)獲取更高的收入等。如果到時(shí)發(fā)現(xiàn)自身并不適合該企業(yè)，例如出現(xiàn)職位與自身知識結(jié)構(gòu)不相符，事先承諾與履行出現(xiàn)偏差等時(shí)，自身的人力資本價(jià)值就會(huì)降低，獲得不了自身的預(yù)期報(bào)酬，即使想離開企業(yè)尋求更理想的職位，也面臨著較高的退出成本。此外，由于人認(rèn)知能力的有限，為了完成契約中規(guī)定的目標(biāo)，經(jīng)營者除了付出已有的經(jīng)營才能，還有必要針對國有企業(yè)的需要不斷地充實(shí)自身的知識儲量，優(yōu)化自身的知識結(jié)構(gòu)，這些都屬于專用性人力資本投資。但是由于契約的不完全性，存在著系統(tǒng)與非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營者無法確保自己付出的成本可以得到預(yù)期收益，例如雖然經(jīng)營者投入了很大精力用于企業(yè)發(fā)展，但是由于市場不景氣或政策變動(dòng)問題，企業(yè)的效益沒有達(dá)成預(yù)期，這就直接影響到經(jīng)營者的收入。如此一來，經(jīng)營者進(jìn)行自我素質(zhì)完善與提升的專用性投資的積極性就會(huì)受到影響，除非能夠在契約談判當(dāng)中最大程度地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保障自己的報(bào)酬收入。

國有企業(yè)經(jīng)營者尤其是優(yōu)秀的經(jīng)理人是稀缺的，具有很高的人力資產(chǎn)專用性，國有企業(yè)一旦選擇某一經(jīng)營者，就已經(jīng)產(chǎn)生了很高的沉淀成本，不會(huì)像標(biāo)準(zhǔn)化勞動(dòng)那樣具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，否則企業(yè)投入的人力資產(chǎn)將會(huì)大打折扣，例如將高薪聘請的經(jīng)營者解雇的話，不單單是損失了已有的報(bào)酬支付與違約金，還有可能承擔(dān)著經(jīng)營者在外透漏其商業(yè)機(jī)密的風(fēng)險(xiǎn)，加之國有企業(yè)人事制度的復(fù)雜性，需要耗費(fèi)一定的協(xié)調(diào)成本，這些都極大地削弱了專用性投資所帶來的準(zhǔn)租金。另一方面，經(jīng)營者雖然也面臨著專用性投資，但是經(jīng)營者掌握了信息優(yōu)勢，而且國有企業(yè)對于經(jīng)營者專用性資產(chǎn)的投入缺乏明晰的要求，這就使經(jīng)營者面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對較低。

由此可知，國有企業(yè)所有者與經(jīng)營者之間交易，雙方專用性資產(chǎn)的投入是不可缺少的，雙方都存在向?qū)Ψ角弥窀艿膭?dòng)機(jī)。如果雙方投入同等程度的專用性投資，雙方的機(jī)會(huì)主義動(dòng)機(jī)就會(huì)大大受到限制；如果雙方投入的專用性投資程度相差很大，那么就需要考慮雙方的談判力量，涉及到雙方之間的治理結(jié)構(gòu)。因此，目前國有企業(yè)收入分配中（企業(yè)與經(jīng)營者之間的分配）存在的大部分敲竹杠行為多為經(jīng)營者對國有企業(yè)所有者的行為。認(rèn)識到這一點(diǎn)，就需要探索在專用性投資不對稱的條件下，如何保障國有企業(yè)的利益，免受類似于“內(nèi)部人控制”的敲竹杠行為。

三、經(jīng)營者對所有者敲竹杠行為的博弈分析

在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中，理性的個(gè)人面臨特定的制度體系，形成以收益最大化為目標(biāo)的外部環(huán)境，暗含著一個(gè)人在做出決策時(shí)只需考慮自身情況和市場條件，不必考慮他人的行為，這就無法解釋個(gè)體之間相互作用、無需通過市場調(diào)節(jié)的經(jīng)濟(jì)與策略行為；而博弈論恰恰是研究理性的經(jīng)濟(jì)個(gè)體在相互交往中的策略選擇問題的，拓展了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究領(lǐng)域。國有企業(yè)所有者與經(jīng)營者之間的利益分配可以看作是一種博弈關(guān)系，而資產(chǎn)專用性作為修正支付函數(shù)的因素，為我們提供了一種新的思維方式。

假設(shè)國有企業(yè)所有者與經(jīng)營者存在博弈關(guān)系，都為風(fēng)險(xiǎn)中性者，在已有的不完全契約框架下面臨合作與背叛兩種選擇，且不存在專用性資產(chǎn)投資。當(dāng)國有企業(yè)所有者合作而經(jīng)營者背叛時(shí)，經(jīng)營者的收益為A，國有企業(yè)所有者為S；當(dāng)雙方都選擇合作時(shí)，經(jīng)營者的收益為B，國有企業(yè)所有者為R；當(dāng)國有企業(yè)所有者背叛而經(jīng)營者合作時(shí)，經(jīng)營者收益為C，國有企業(yè)所有者為T；雙方都背叛時(shí)，經(jīng)營者收益為D，國有企業(yè)所有者收益為P。由于契約的存在，背叛將受到相當(dāng)程度的懲罰如違約金等，受損失者將受到補(bǔ)償，這有助于雙方避免陷入囚徒困境，因此B=C>D>A，R=S>P>T。具體收益矩陣如圖1所示：

經(jīng)營者

合 作 背 叛

所有者 合作

背叛

圖1 收益矩陣1

博弈的結(jié)果是納什均衡（合作，合作），它的含義是在不存在資產(chǎn)專用性的條件下，雙方都會(huì)采取合作行為，沒有人會(huì)受到敲竹杠。

此時(shí)引入資產(chǎn)專用性，假設(shè)某一方進(jìn)行了專用性資產(chǎn)投資，而且未被納入不完全契約，即使因資產(chǎn)專用性發(fā)生了機(jī)會(huì)主義行為，也往往是道義上的而非違約行為。假設(shè)國有企業(yè)投入了K的專用性資產(chǎn)，能夠產(chǎn)生Z的準(zhǔn)租金。如果經(jīng)營者選擇合作的話，Z的準(zhǔn)租金可以獲得，而如果一方背叛或雙方都背叛的話，專用性投資則會(huì)沉淀。經(jīng)營者的收益發(fā)生了變化，原有的收益R、S、T、P分別變?yōu)镽+Z、S-K、T-K、P-K，收益矩陣變化如圖2所示：

經(jīng)營者

合 作 背 叛

所有者 合作

背叛

圖2 收益矩陣2

此時(shí)資產(chǎn)專用性的作用就明顯地體現(xiàn)出來了，與收益矩陣1不同的是，經(jīng)營者的合作與否對國有企業(yè)的收益不再相等（R=S），而是（R+Z）>（S-K），即增加了投資方合作的傾向，背叛的成本由R-T變?yōu)镽+Z-K，即弱化了背叛的傾向。如果此時(shí)經(jīng)營者不存在機(jī)會(huì)主義行為，例如是一個(gè)信守誠信、品德高尚的人，那么均衡還將為（合作，合作）。但是，如果經(jīng)營者具有機(jī)會(huì)主義傾向，由于專用性資產(chǎn)的投入，經(jīng)營者知道國有企業(yè)的合作傾向加大，那么經(jīng)營者可能會(huì)發(fā)生機(jī)會(huì)主義行為，利用契約的不完全性，占用國有企業(yè)的準(zhǔn)租金。由于合作是國有企業(yè)的最優(yōu)決策，知道這一信息的經(jīng)營者會(huì)對國有企業(yè)進(jìn)行敲竹杠，要求占用一定的準(zhǔn)租金Q，范圍在[K，K+Z]，正如現(xiàn)實(shí)中存在的汽車企業(yè)對零部件生產(chǎn)企業(yè)的“敲竹杠”。在經(jīng)營者進(jìn)行敲竹杠的既定條件下，如果國有企業(yè)以不合作來對抗經(jīng)營者敲竹杠的話，那么將至少損失K+Z。對于此，國有企業(yè)最優(yōu)的決策方式是給予經(jīng)營者一定的準(zhǔn)租金Q，以免造成更大的損失。此外，由于契約是不完全的，沒有涵蓋專用性投資，因此經(jīng)營者的機(jī)會(huì)主義敲竹杠行為（不合作）不會(huì)受到懲罰，因此，矩陣2中的A將調(diào)整為B，D將調(diào)整為C。而如果國有企業(yè)采取背叛的話，例如可能因?yàn)楹ε率芮弥窀芏`約辭退經(jīng)營者，將會(huì)受到相應(yīng)懲罰。經(jīng)過調(diào)整后的收益矩陣如圖3所示：

經(jīng)營者

合作 背叛（敲竹杠）

所有者 合作

背叛

圖3 收益矩陣3

此時(shí)，如果（R+Z-Q）>（P-K）的話，博弈的結(jié)果將為納什均衡（背叛，合作），此時(shí)，經(jīng)營者實(shí)行了對國有企業(yè)的敲竹杠，但這并不意味著交易關(guān)系的結(jié)束而是交易關(guān)系的維持。（R+Z-Q）>（P-K）可以寫成Q<（R+Z+K-P），其經(jīng)濟(jì)含義是經(jīng)營者占用的準(zhǔn)租金必須要控制在一定的范圍內(nèi)，如果敲竹杠過重，國有企業(yè)獲得的收益少于妥協(xié)成本，那么國有企業(yè)就會(huì)偏離這一均衡。K和Z愈高，經(jīng)營者的敲竹杠收益就愈高，國有企業(yè)接受敲竹杠的范圍就愈大，也就是不得不合作的傾向愈大。

上述博弈分析表明，資產(chǎn)專用性使投資方存在被“敲竹杠”的可能性，而且專用性投資愈大，潛在收益愈高，受敲竹杠的概率愈大，這也從博弈論角度解釋了當(dāng)前國有企業(yè)受到經(jīng)營者敲竹杠和部分地解釋國有企業(yè)高管薪酬過高的原因⑦。要想抑制經(jīng)營者對國有企業(yè)所有者的敲竹杠，可以選擇如下方案：

第一種方案是完善制度安排，改善不完全契約，目的是增加敲竹杠者“敲竹杠”的風(fēng)險(xiǎn)與成本，抑制機(jī)會(huì)主義行為。假設(shè)資產(chǎn)專用性投資受到了契約保護(hù)，那么收益矩陣3中經(jīng)營者選擇背叛時(shí)的收益就不再是B+Q+C。如果給予敲竹杠者E的懲罰成本，國有企業(yè)獲得一定補(bǔ)償F，且E>Q（給予敲竹杠行為足夠的懲罰），則收益矩陣發(fā)生以下變化，如圖4所示：

經(jīng)營者

合作 背叛(敲竹杠)

所有者 合作

背叛

圖4 收益矩陣4

此時(shí)，合作成為了經(jīng)營者的最優(yōu)決策，認(rèn)識到這一點(diǎn)，國有企業(yè)也會(huì)選擇合作來實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化，這就形成了納什均衡（合作，合作）。

第二種方案是控制國有企業(yè)的專用性投資。如果能夠采取有效的方式，控制專用性投資的數(shù)量，那么經(jīng)營者敲竹杠的范圍將會(huì)受到限制。Q<（R+Z+K-P）代表著敲竹杠者占用準(zhǔn)租金的范圍，如果K能夠獲得有效控制，得到盡可能地降低，那么將弱化經(jīng)營者敲竹杠的動(dòng)機(jī)及敲竹杠程度。

第三種方案是增加經(jīng)營者的專用性投資。如果經(jīng)營者也進(jìn)行專用性資產(chǎn)投入，那么將會(huì)增加其合作的傾向，抑制機(jī)會(huì)主義動(dòng)機(jī)。這是因?yàn)?，在不存在資產(chǎn)專用性投入的情況下，經(jīng)營者對國有企業(yè)所有者的敲竹杠存在收益，不受國有企業(yè)的制約，而當(dāng)自身也投入專用性資產(chǎn)后，考慮到可能遭受對方“以牙還牙”的懲罰，會(huì)弱化敲竹杠的意愿。尤其是當(dāng)專用性投資達(dá)到一定程度、敲竹杠受到的潛在成本高于收益時(shí)，就會(huì)放棄敲竹杠行為。

四、結(jié)論及政策建議

綜上所述，當(dāng)國有資產(chǎn)專用性可以忽略不計(jì)時(shí)，市場治理相對有效率。然而，當(dāng)國有資產(chǎn)專用性較高時(shí)，等級治理結(jié)構(gòu)較為有效率，并不能錯(cuò)誤地把市場效率低下視為一種不公平現(xiàn)象⑧。正是由于國有資產(chǎn)專用性較高，以及由此產(chǎn)生的所有者和經(jīng)營者資產(chǎn)專用性不對稱，導(dǎo)致國有企業(yè)收入分配機(jī)制中存在經(jīng)營者敲竹杠的問題，說到底是一個(gè)市場失靈和管理失靈的問題。為了使國有企業(yè)收入分配更加合理和有效率，擺脫經(jīng)營者敲竹杠行為，我們需要做到：

第一，要完善國有企業(yè)用工制度和經(jīng)營者市場，讓市場供求機(jī)制發(fā)揮作用，可以大大減少敲竹杠行為。在國有企業(yè)經(jīng)營者的選拔上主要利用市場手段而非行政手段來選拔優(yōu)秀的經(jīng)營者，不僅僅從內(nèi)部選拔，更要從經(jīng)理人市場吸納高素質(zhì)的經(jīng)營人才，讓國有經(jīng)營者成為職業(yè)經(jīng)理人，接受外部競爭的壓力，從而提高經(jīng)營者整體的綜合素質(zhì)，減少發(fā)生機(jī)會(huì)主義敲竹杠行為的可能性。主要措施有：（1）建設(shè)完善的經(jīng)理人信息系統(tǒng)與評價(jià)機(jī)制，利用該機(jī)制有效地收集經(jīng)理人相關(guān)信息，建立時(shí)效性強(qiáng)、真實(shí)度高、完備的數(shù)據(jù)庫，并且按照科學(xué)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對經(jīng)營者的經(jīng)歷、資格、道德素質(zhì)、能力進(jìn)行科學(xué)評估，為國有企業(yè)甄別經(jīng)營者提供有利條件，有效地避免“逆向選擇”；（2）為經(jīng)營者的高效流動(dòng)提供政策條件，尤其是對于跨地區(qū)、跨行業(yè)的經(jīng)營者流動(dòng)提供相關(guān)的鼓勵(lì)條例，要打破現(xiàn)有的阻礙經(jīng)營者流動(dòng)的障礙，為國有企業(yè)在更廣范圍內(nèi)進(jìn)行選擇提供有力條件；（3）扶持經(jīng)理人市場中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，培育一批專業(yè)素質(zhì)過硬、誠信度高、有創(chuàng)新意識的信息服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，為經(jīng)營者與企業(yè)搭建高效率的信息溝通平臺，減少雙方的交易成本，降低國有企業(yè)專用性資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

第二，要規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營者收入，可以減少敲竹杠行為。確立合理的經(jīng)營者收入分配原則，實(shí)現(xiàn)激勵(lì)與約束機(jī)制相兼容，按照市場競爭及將國有企業(yè)做強(qiáng)做大的要求來選擇經(jīng)營者，這在當(dāng)前的國有企業(yè)體制下是難以做到的，國企經(jīng)營者過多地還是充當(dāng)政府公務(wù)員的角色，因此，重新定位經(jīng)營者是今后改革中的一個(gè)重要方向。要盡可能地規(guī)范經(jīng)營者的收入，明晰其收入來源、構(gòu)成、依據(jù)，并用規(guī)范、科學(xué)的制度形式給予保障，例如健全的績效考核機(jī)制，設(shè)計(jì)合理的薪酬構(gòu)成，將收入與績效緊密地結(jié)合在一起，并有嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲機(jī)制作為支撐，促使經(jīng)營者將其精力投入到生產(chǎn)性勞動(dòng)而非機(jī)會(huì)主義或?qū)ぷ庑袨樯息幔灰獙υ诼毾M(fèi)等缺乏規(guī)范性的收入進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)制，避免規(guī)定的隨意性，對于在職消費(fèi)問題，可以采取更嚴(yán)格的財(cái)會(huì)管理，加強(qiáng)在職消費(fèi)審核或在職消費(fèi)貨幣化，抑制亂消費(fèi)與促進(jìn)節(jié)約。

第三，要加強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)專用性投資風(fēng)險(xiǎn)管理，減少敲竹杠行為。在與經(jīng)營者的契約設(shè)計(jì)中，充分考慮各種潛在的敲竹杠風(fēng)險(xiǎn)，通過契約來保障自身專用性資產(chǎn)的安全，并促使經(jīng)營者進(jìn)行專用性資產(chǎn)的投入，以此來分散風(fēng)險(xiǎn)，保障雙方交易的穩(wěn)定性與持續(xù)性；國有企業(yè)要盡量使用通用性資產(chǎn)替代專用性資產(chǎn)，減少被敲竹杠風(fēng)險(xiǎn)的可能性；國有企業(yè)有關(guān)部門與上級國企監(jiān)管部門都要對經(jīng)營者的任用承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，一旦出現(xiàn)經(jīng)營者敲竹杠的行為，相關(guān)部門及責(zé)任人都要承擔(dān)責(zé)任，以此來激勵(lì)相關(guān)部門對經(jīng)營者的監(jiān)管及對專用性投資的控制。

總之，我們需要理性考慮國有企業(yè)收入分配問題，這本身不是一個(gè)簡單的不公平問題，而是一個(gè)效率低下的問題，從而需要將市場競爭、國有企業(yè)公司治理和政府宏觀調(diào)控結(jié)合起來，尤其是提高勞動(dòng)者的工資水平，增加公共財(cái)政使用效率，同時(shí)還要建立統(tǒng)籌、均等、普遍的社會(huì)福利保障制度等，將國有企業(yè)所有者與其經(jīng)營者之間的利益分配關(guān)系規(guī)范化和科學(xué)化，有助于防范經(jīng)營者的敲竹杠行為，促進(jìn)國有資產(chǎn)的保值增值。

注釋：

① Erin Anderson and Barton Weitz， The Use of Pledges to Build and Sustain Commitment in Distribution Channels， Journal of Marketing Research， 1992（29）， pp.18-34.

② Benjamin Klein，The Economic Lessons of Fisher Body-General Motors，International， Journal of the Economics of Business， 2007（14）， pp.1-36.

③ Oliver E. Williamson， The Economic Institutions of Capitalism， New York：Free Press， 1985， pp.54-60.

④ Benjamin Klein， Why Holdups Occur：The Self-Enforcing Range of Contractual Relationships， Economic Inquiry， 1996（34）， pp.444-463.

⑤ Peter Hwang， Asset Specificity and the Fear of Exploitation， Journal of Economic Behavior Organization， 2006（6）， pp.423-438.

⑥ George A. Akerlof， The Market for Lemons：Quality Uncertainty and the Market Mechanism， Quarterly Journal of Economics， 1970（84）， pp.488-500.

⑦ 戴菊貴：《敲竹杠問題的本質(zhì)及其解決方法》，《中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào)》2011年第4期。

⑧ 戴維·弗里德曼：《弗里德曼的生活經(jīng)濟(jì)學(xué)》，中信出版社2006年版，第259頁。

⑨ 施端銀、卓高生：《基于利益共享的非公企業(yè)和諧勞動(dòng)關(guān)系的構(gòu)建與優(yōu)化》，《學(xué)習(xí)與探索》2011年第4期。

作者簡介：湯吉軍，男，1971年生，遼寧鳳城人，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，吉林大學(xué)中國國有經(jīng)濟(jì)研究中心教授，吉林長春，130012；陳俊龍，男，1984年生，山東泰安人，吉林大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院博士研究生，吉林長春，130012。

（責(zé)任編輯 陳孝兵）