隨著中央支農(nóng)、惠農(nóng)政策的不斷加大，新農(nóng)村建設(shè)進程的不斷加快，相當(dāng)一部分農(nóng)民不在把務(wù)農(nóng)作為唯一收入來源，使他們慢慢由農(nóng)民變身投入商業(yè)中，因此小商戶、小企業(yè)應(yīng)運而生。作為服務(wù)“三農(nóng)”的農(nóng)村信用社的服務(wù)支點也悄然發(fā)生著變化，其市場定位由原來單一的支持“三農(nóng)”逐步演變?yōu)榱⒆恪叭r(nóng)”，扶持小企業(yè)和支持縣域經(jīng)濟發(fā)展上來。在當(dāng)今競爭激烈的縣域金融市場中，農(nóng)信社如何發(fā)揮自身特色與優(yōu)勢，如何破解小企業(yè)融資難，借款條件達(dá)到信用社的要求，又能保證信用社經(jīng)營業(yè)務(wù)的效益性、流動性、安全性，有效支持轄內(nèi)小企業(yè)發(fā)展，促進縣域經(jīng)濟日益繁榮。筆者認(rèn)為“五步走”可解信用社支持新“三農(nóng)”的瓶頸問題。

第一步：健全和完善中小企業(yè)擔(dān)保體系。一是國家制定優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。國家和有關(guān)部門必須制定相關(guān)優(yōu)惠政策。 如：辦理房產(chǎn)辦證手續(xù)中，要減收或免收相關(guān)費用，一定時期內(nèi)減收或者免收小企業(yè)營業(yè)稅、所得稅，經(jīng)營性擔(dān)保公司要適當(dāng)少收取擔(dān)保費，評估公司要降低或免收評估費，農(nóng)信社要對小企業(yè)實行貸款利率優(yōu)惠政策等。二是推行有良好信譽企業(yè)之間擔(dān)保。與小企業(yè)有關(guān)的大中型企業(yè)要積極為小企業(yè)貸款提供保證擔(dān)保；從而走出一條你發(fā)展我壯大的新路子，與之沒有關(guān)系的大中型企業(yè)也要從共同發(fā)展，走共同富裕之路、富民強國的觀點出發(fā)，為其擔(dān)保，支持小企業(yè)發(fā)展。信用社為鼓勵大中型企業(yè)為小企業(yè)貸款的擔(dān)保額度，要納入其本身的信用總量，控制在銀行的總授信額度之內(nèi)、為他們核發(fā)信譽牌。二是組建經(jīng)營性擔(dān)保公司。政府牽頭、組織企業(yè)法人和自然人共同出資作為資本金，組建擔(dān)保公司，有償為小微企業(yè)實行擔(dān)保。

第二步：提高小企業(yè)經(jīng)營者管理水平，實行科學(xué)經(jīng)營，科學(xué)管理。小企業(yè)經(jīng)營管理人員的綜合素質(zhì)，直接決定企業(yè)的經(jīng)營成敗，從而影響到直接融資。如果經(jīng)營者素質(zhì)高，管理科學(xué)，決策正確，小企業(yè)就能夠按計劃順利的生產(chǎn)與銷售，從而不會出現(xiàn)經(jīng)營資金鏈斷裂的現(xiàn)象，偶爾出現(xiàn)經(jīng)營資金短缺，經(jīng)營者也可通過合理的融資渠道順利融資。因此，一個企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)高低直接影響著企業(yè)的經(jīng)營情況，為此，提高經(jīng)營者的綜合素質(zhì)、管理水平，直接關(guān)系到企業(yè)生存和發(fā)展，規(guī)避出現(xiàn)經(jīng)營困難，甚至破產(chǎn)倒閉現(xiàn)象的發(fā)生。

第三步：提高農(nóng)村信用社對小企業(yè)的金融服務(wù)水平。農(nóng)信社在信貸支持小企業(yè)的同時，應(yīng)不斷提升自身金融服務(wù)水平：一是對符合產(chǎn)業(yè)政策、市場前景好、效益好、有發(fā)展?jié)摿椭v信用的小企業(yè)實施重點支持，使涉農(nóng)小企業(yè)從弱到強，從小到大，逐步發(fā)展壯大起來，成為引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的龍頭和紐帶。二是使農(nóng)信社客戶經(jīng)理與小企業(yè)結(jié)對子。由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查了解轄內(nèi)小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和信貸資金需求情況，提供辦理貸款的全流程服務(wù)，提高對小企業(yè)金融服務(wù)效率和風(fēng)險防控管理水平。三是針對小企業(yè)個性化服務(wù)特色，小企業(yè)存在擔(dān)保難的問題，根據(jù)流動資金需求資金周轉(zhuǎn)快的特點，創(chuàng)新信貸品種，如：“業(yè)務(wù)員責(zé)任+公司類貸款”、“存貨或倉單抵押貸款”、“機器、房產(chǎn)抵押貸款”等等。同時，積極嘗試小企業(yè)聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，采取多家企業(yè)成立聯(lián)保組織，為成員提供擔(dān)保的方式，在效益優(yōu)先、風(fēng)險可控的前提下，盡可能滿足小企業(yè)多樣化融資需求。

第四步：拓寬小企業(yè)融資平臺，突出多元化的發(fā)展模式。一是完善有良好信譽的小企業(yè)資金扶持制度，優(yōu)先支持具有良好市場前景的小企業(yè)。二是針對小企業(yè)處于發(fā)展初期，自我積累較少，信譽度不高，農(nóng)信社應(yīng)充分發(fā)揮縣域金融主力軍的作用，積極為小微企業(yè)尋求信譽良好、資金實力雄厚的擔(dān)保企業(yè)，或者為小企業(yè)尋求合適的擔(dān)保公司，借助擔(dān)保平臺，引導(dǎo)自身信貸資金支持小企業(yè)發(fā)展。三是加大吸引外資的力度，利用多種渠道和手段，引導(dǎo)外資資本、技術(shù)，投向縣域優(yōu)勢骨干小企業(yè)，最大限度為小企業(yè)提供發(fā)展機遇。

第五步：政、銀、企之間形成幫、扶、發(fā)展的鏈條，最大限度幫扶小企業(yè)。一是地方政府應(yīng)當(dāng)牽頭由相關(guān)政府部門和金融機構(gòu)，共同搭建小企業(yè)項目信息溝通平臺，構(gòu)建政、銀、企合作平臺。二是地方政府和金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立小企業(yè)幫扶制度，規(guī)范小微企業(yè)綜合管理，提高企業(yè)自身素質(zhì)。三是地方政府和金融機構(gòu)要鼓勵企業(yè)積極開展制度創(chuàng)新，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范財務(wù)制度，提高財務(wù)管理水平，加強小企業(yè)財務(wù)核算指導(dǎo)和檢查監(jiān)督，確保小企業(yè)財務(wù)報表真實，引導(dǎo)和幫助小企業(yè)穩(wěn)步經(jīng)營和快速健康發(fā)展。

（作者單位：山東省巨野縣信用社）