近年來，隨著農(nóng)村金融改革工作的不斷深化，農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出迅猛發(fā)展的良好勢頭，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了明顯好轉(zhuǎn)。但由于受歷史不良貸款沉淀、信貸管理水平低等因素影響，農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)仍存在著不良貸款反復(fù)反彈、清收難度大、隱性不良顯現(xiàn)等問題。如何解決這一問題，筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下六個方面入手，實現(xiàn)粗放型管理向精細(xì)化、流程化轉(zhuǎn)變，從而達(dá)到有效控制不良貸款，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的。

一、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的難點

從客觀方面分析：一是歷史遺留問題未能得到有效解決，多頭貸款、夫妻貸款等問題仍大量存在；二是傳統(tǒng)的貸款管理方式不適應(yīng)新形勢下貸款管理的需求；三是風(fēng)險監(jiān)測體系和信貸管理系統(tǒng)有待于進(jìn)一步完善提高，在信貸風(fēng)險的防范方面比較被動。

從主觀方面分析：一是管理職能沒有充分發(fā)揮，聯(lián)社在對信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督方面不夠及時、全面，對風(fēng)險管理重要性的認(rèn)識有待進(jìn)一步提高。二是對信貸規(guī)章制度的學(xué)習(xí)理解得不夠深入、透徹，在貫徹落實過程中造成一定的偏差；三是信貸專管員制度落實不到位，信貸專管員在貸款管理過程中不能完全發(fā)揮管理作用，導(dǎo)致在信貸檔案管理、不良資產(chǎn)管理等方面存在較多問題。四是信貸人員素質(zhì)參差不齊，年齡偏大，部分人員缺乏足夠的風(fēng)險防范意識，信貸業(yè)務(wù)知識掌握不夠扎實，不能有效地執(zhí)行信貸制度，貸款操作不規(guī)范，造成較多的問題貸款。

二、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的對策和建議

提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是信用社發(fā)展的前提，是各項其他工作的基礎(chǔ)，沒有好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，信用社的發(fā)展也根本無法談起，因此，如何提高信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是信用社乃至金融界長期管理的重中之重，當(dāng)務(wù)之急。

（一）加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。努力實現(xiàn)從粗放管理向規(guī)范集約管理轉(zhuǎn)變，樹立風(fēng)險與收益相平衡，風(fēng)險與資本相匹配的理念。全面落實風(fēng)險責(zé)任追究制度，強(qiáng)化管理層和員工的風(fēng)險防范意識，逐級簽訂風(fēng)險責(zé)任書，從內(nèi)部構(gòu)筑有效的“信貸風(fēng)險防火墻”，對信貸業(yè)務(wù)形成有效的制約和監(jiān)督，同時對風(fēng)險防范起到有效作用，降低貸款風(fēng)險。

（二）健全周圍的信用體系。對于信用社，假如借貸者的信用意識增強(qiáng)，發(fā)生道德風(fēng)險的概率就會減小，可以降低借款者違約的概率，從而降低信用社的信貸風(fēng)險。因此，提高轄區(qū)信用環(huán)境對信貸資金的安全性奠定良好的基礎(chǔ)，形成人人講信用，人人重信用的信貸款環(huán)境，從根本上提高了信用社控制信貸風(fēng)險的能力。

（三）規(guī)范信貸操作流程。規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審（查）批和貸后管理三個部分。認(rèn)真落實貸款“三查”制度，切實做到信貸員貸前認(rèn)真調(diào)查，信貸專管員、信用社主任貸中嚴(yán)格審查、審批，貸后管理工作落到實處 ，將信貸業(yè)務(wù)“三查”制度細(xì)化升級，以客戶現(xiàn)金流量分析和客戶還貸能力的判斷、預(yù)測為信用風(fēng)險度量尺度。保證信貸業(yè)務(wù)高速度、高效益、高質(zhì)量發(fā)展。

（四）提高信貸人員整體素質(zhì)。在貸款發(fā)放的一系列活動中，為客戶辦理貸款業(yè)務(wù)的信貸人員起著主導(dǎo)性的作用，因此，加強(qiáng)信貸人員業(yè)務(wù)水平和提高人員素質(zhì)成為重中之重。通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)、法律知識講座、警示報告教育大會等多種形式優(yōu)化信貸隊伍，進(jìn)而提高信貸質(zhì)量。

（五）建立科學(xué)快速的信貸風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制。建立科學(xué)的信貸風(fēng)險預(yù)警體系，有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風(fēng)險判斷表面化和風(fēng)險反應(yīng)滯后的狀況，加強(qiáng)信貸風(fēng)險搜索的系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性，提高信貸風(fēng)險分析的技術(shù)含量。

（六）建立完善的“免疫系統(tǒng)”。加大飛行檢查和專項檢查的力度和頻度，每個審計項目完成后，及時對問題進(jìn)行分類匯總并及時反饋至被查單位，通過“曝光臺”的形式對問題進(jìn)行“曝光”，切實提高員工對制度的執(zhí)行力。

總之，信貸資產(chǎn)風(fēng)險是金融機(jī)構(gòu)需要長期探索、不繼總結(jié)、吸取經(jīng)驗、步步提高的管理工作，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會環(huán)境的變化，還需要不斷的總結(jié)和完善。

（作者系淄博市淄川區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社監(jiān)事長）