票據(jù)案不斷出現(xiàn)，銀行本身也是推手之一。

日前，一位中小銀行客戶經(jīng)理向《投資者報(bào)》記者詳細(xì)講述了銀行如何在向中小企業(yè)存貸款過(guò)程中通過(guò)程序增加票據(jù)，以達(dá)到增加存款規(guī)模的目的。

上述客戶經(jīng)理向《投資者報(bào)》記者表示，以貸攬存普遍存在，票據(jù)就是銀行用來(lái)以貸攬存、增加存款的手段。

由于銀行有業(yè)績(jī)考核的指標(biāo)，而貸款額度又比較緊張，對(duì)中小銀行來(lái)說(shuō)，存款又不足，所以從去年開(kāi)始，客戶經(jīng)理往往會(huì)在貸款的時(shí)候，要求客戶給予“回報(bào)”，即通過(guò)開(kāi)承兌匯票的方式增加存款，可以增加中間業(yè)務(wù)收入。

而按照規(guī)定，承兌匯票需要貿(mào)易往來(lái)，為了達(dá)到此規(guī)定，銀行和企業(yè)之間不惜虛構(gòu)合同，也助長(zhǎng)了票據(jù)案的發(fā)生。

為業(yè)績(jī)放大承兌匯票

承兌匯票有實(shí)際存在的必要性。比如兩家企業(yè)發(fā)生貿(mào)易關(guān)系，甲公司要給乙公司 50 萬(wàn)元，但是考慮到貨款等具體情況，開(kāi)一張帶有銀行信用的票據(jù)給乙公司，乙公司可以在六個(gè)月后拿到50萬(wàn)元。這樣，對(duì)于甲企業(yè)來(lái)說(shuō)，50萬(wàn)元現(xiàn)金可以做一筆六個(gè)月的定期存款有收益，而乙企業(yè)也很放心，因?yàn)橛秀y行信用的票據(jù)，肯定可以在六個(gè)月后拿到錢。

如果一個(gè)公司到銀行要100萬(wàn)元的貸款，銀行為了提高存款，同時(shí)控制貸款額度，會(huì)要求企業(yè)做“回報(bào)”。

上述客戶經(jīng)理透露，銀行會(huì)先貸給企業(yè)100萬(wàn)元，但要求企業(yè)要把錢拿回來(lái)存入銀行，再給企業(yè)開(kāi)承兌匯票。具體的做法是，要求該企業(yè)再找一家合作企業(yè)，這家合作企業(yè)可能是朋友的，也可能是虛構(gòu)的，然后開(kāi)一張貿(mào)易合同，企業(yè)由此從銀行貸了100萬(wàn)元，打到了合作企業(yè)的賬上，然后合作企業(yè)再把100萬(wàn)元還到該企業(yè)，該企業(yè)把這100萬(wàn)元再存回到銀行，然后銀行給該企業(yè)開(kāi)100萬(wàn)元的承兌匯票。

對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，在貸款100萬(wàn)元之余，還有100萬(wàn)元的存款。同時(shí)再給這家企業(yè)開(kāi)出100萬(wàn)的承兌匯票。由于是全額開(kāi)承兌匯票，不占用銀行的貸款規(guī)模。

因此，銀行在原本簡(jiǎn)單的貸款100萬(wàn)元的同時(shí)，增加了100萬(wàn)元的存款規(guī)模，而且如果是半年期的承兌匯票，那么這100萬(wàn)元的存款是半年期的日均100萬(wàn)元，也就是一年里日均50萬(wàn)元。而事實(shí)上，這樣的中小企業(yè)很可能日均存款余額只有幾萬(wàn)元。同時(shí)，開(kāi)承兌匯票還需要票面金額萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)，作為中間收入。既滿足了存款規(guī)模增長(zhǎng)，又使得中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)。至于中間的利率，則由銀行與企業(yè)相互商定。

票據(jù)規(guī)模不斷放大

上述客戶經(jīng)理表示，這是銀行比較溫和的做法，有些股份制銀行甚至?xí)啻问褂眠@樣的過(guò)程。比如讓該企業(yè)把承兌匯票去貼現(xiàn)后拿到100萬(wàn)再存到銀行，再由銀行開(kāi)100萬(wàn)承兌匯票給企業(yè)，這樣，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)就有200萬(wàn)的存款了。只要有需要，這樣的做法可以繼續(xù)。從數(shù)字上，銀行的存款規(guī)模會(huì)不斷增加。

中小企業(yè)因?yàn)橛星笥阢y行，所以就只能按銀行的要求做。而企業(yè)有了承兌匯票后，可以直接給上游企業(yè)支付貨款，也可以去銀行貼現(xiàn)。

如果銀行貼現(xiàn)太慢，就只好到市場(chǎng)上去貼現(xiàn)，找貼票公司、投資公司或者擔(dān)保公司等，從而拿到現(xiàn)金。

杭州地區(qū)一位紡織企業(yè)的總經(jīng)理石先生也向《投資者報(bào)》記者表示，為了與銀行搞好關(guān)系，這樣的情況實(shí)在難免，好在自己公司銀行貸款較少。

上述客戶經(jīng)理表示，自己所知道的大多數(shù)企業(yè)都被銀行要求這么做。

浙江蕭山地區(qū)一位國(guó)有銀行支行行長(zhǎng)表示，本身這個(gè)市場(chǎng)的需求不多，但是經(jīng)過(guò)銀行一放大，票據(jù)就擴(kuò)大了幾倍。特別是去年七八月份開(kāi)始，這個(gè)容量一直在放大。

貿(mào)易合同形同虛設(shè)

而在票據(jù)泛濫的情況下，票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)也不斷繁榮。

上述蕭山國(guó)有支行行長(zhǎng)表示，在存款準(zhǔn)備金不斷上調(diào)的情況下，貸款規(guī)模有限，而貼現(xiàn)利率沒(méi)怎么上浮，貼現(xiàn)被銀行看作是雞肋。對(duì)于大銀行來(lái)說(shuō)，由于貼現(xiàn)繁瑣，收益又不高，所以不愿意做，這給票據(jù)市場(chǎng)提供了很大的空間。

對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，到銀行貼現(xiàn)，需要比較長(zhǎng)的一段時(shí)間。一般的票據(jù)在銀行貼現(xiàn)要一個(gè)星期左右，而到票據(jù)市場(chǎng)，上午拿票去，下午就可以拿到錢了。對(duì)于急于用錢的企業(yè)來(lái)說(shuō)，只能選擇快速貼現(xiàn)的票據(jù)公司了。

對(duì)于開(kāi)承兌匯票來(lái)說(shuō)，必須要有真實(shí)的貿(mào)易合同。而在利益面前，貿(mào)易合同形同虛設(shè)。

上述行長(zhǎng)表示，在東部沿海資金緊張的情況下，而內(nèi)地的不少銀行，由于內(nèi)地企業(yè)少，銀行貸款沒(méi)辦法放，因此，會(huì)到東部來(lái)收票據(jù)。一般銀行都會(huì)派一個(gè)人在蕭山這邊駐點(diǎn)，而有資金、有關(guān)系的各行各業(yè)的人就自然成了資金掮客。

比如把10萬(wàn)元的承兌匯票從企業(yè)那里收來(lái)，直接給其9.6萬(wàn)元的現(xiàn)金，然后轉(zhuǎn)手把承兌匯票給了內(nèi)地來(lái)的銀行駐點(diǎn)人員，拿回9.65萬(wàn)元 ，就賺了500元。而且這樣的錢一天之內(nèi)可以流轉(zhuǎn)很多次。

上述行長(zhǎng)表示，承兌匯票必須有真實(shí)的交易，必須開(kāi)增值稅發(fā)票，而現(xiàn)在這些人為了資金的價(jià)格，而虛構(gòu)了貿(mào)易。承兌匯票轉(zhuǎn)移了，但是真實(shí)的貨物并沒(méi)有轉(zhuǎn)移。如何虛構(gòu)貿(mào)易合同呢？他們一般會(huì)注冊(cè)一個(gè)公司，然后讓人填單子，合同自己弄，匯票轉(zhuǎn)移之后再把這個(gè)公司注銷掉。