姜彤彤

［摘要］ 科研機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)估方法有定性和定量?jī)煞N，目前的量化評(píng)估方法大多與科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)關(guān)。為解決這一問(wèn)題，借鑒平衡計(jì)分卡思想構(gòu)建兩級(jí)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，將科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)、績(jī)效考核和評(píng)估指標(biāo)聯(lián)系在一起。該指標(biāo)體系實(shí)用性較強(qiáng)，可幫助科研機(jī)構(gòu)自身和利益相關(guān)者評(píng)估科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績(jī)效。

［關(guān)鍵詞］ 平衡計(jì)分卡； 科研機(jī)構(gòu)；戰(zhàn)略績(jī)效； 指標(biāo)體系

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 10. 051

［中圖分類號(hào)］F272.7 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A［文章編號(hào)］1673 - 0194（2012）10- 0092- 02

科研機(jī)構(gòu)是專設(shè)的由一定空間、資源和科技人員組成的科研工作單位，包括國(guó)家和各級(jí)政府設(shè)立的科學(xué)院、研究中心和實(shí)驗(yàn)室及私人為了科學(xué)研究目的成立的科研組織或者單位，其中公立研究機(jī)構(gòu)占絕大多數(shù)。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外很多政府部門、專家或者學(xué)者做出各種努力對(duì)科研機(jī)構(gòu)績(jī)效進(jìn)行評(píng)估。但現(xiàn)有評(píng)估指標(biāo)體系的選擇與科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)、隨意性較強(qiáng)，評(píng)價(jià)指標(biāo)涉及科研機(jī)構(gòu)占用資源、產(chǎn)出與結(jié)果的較多，大多沒(méi)有提及科研機(jī)構(gòu)的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程和創(chuàng)新與持續(xù)發(fā)展能力。為解決上述問(wèn)題，本文基于平衡計(jì)分卡理論構(gòu)建科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系。

１平衡計(jì)分卡戰(zhàn)略績(jī)效評(píng)估概述

20世紀(jì)９０年代，哈佛商學(xué)院的羅伯特·卡普蘭（Ｒｏｂｅｒｔ Ｋａｐｌａｎ）和美國(guó)復(fù)興全球戰(zhàn)略集團(tuán)創(chuàng)始人兼總裁戴維·諾頓（Ｄａｖｉｄ Ｎｏｒｔｏｎ）研究開(kāi)發(fā)出平衡計(jì)分卡作為一種系統(tǒng)性績(jī)效評(píng)估和戰(zhàn)略管理工具，其核心思想是通過(guò)財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程和創(chuàng)新與發(fā)展四方面指標(biāo)間的互相驅(qū)動(dòng)的因果關(guān)系展現(xiàn)組織的戰(zhàn)略軌跡，是實(shí)現(xiàn)績(jī)效考評(píng)—績(jī)效改進(jìn)—戰(zhàn)略實(shí)施—戰(zhàn)略修正的管理過(guò)程。圖１描述了平衡計(jì)分卡管理循環(huán)過(guò)程。目前的平衡計(jì)分卡已經(jīng)發(fā)展到戰(zhàn)略地圖階段，成為強(qiáng)有力的組織戰(zhàn)略實(shí)施工具。

平衡計(jì)分卡最初應(yīng)用于營(yíng)利組織——據(jù)統(tǒng)計(jì)大部分世界５００強(qiáng)企業(yè)采用平衡計(jì)分卡取得了成功，后因其注重非財(cái)務(wù)指標(biāo)、組織戰(zhàn)略和長(zhǎng)期發(fā)展逐漸引入政府機(jī)構(gòu)及非營(yíng)利組織。國(guó)外很多獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)或大學(xué)內(nèi)部科研單位的績(jī)效評(píng)估、管理體系中采納了平衡計(jì)分卡。在我國(guó)，平衡計(jì)分卡在一定范圍內(nèi)的政府部門、學(xué)校中初步實(shí)踐，但真正在科研機(jī)構(gòu)中基于平衡計(jì)分卡進(jìn)行績(jī)效評(píng)估和管理的非常少見(jiàn)，僅僅處于摸索階段。筆者相信，隨著我國(guó)科研機(jī)構(gòu)體制改革的深入和發(fā)展，平衡計(jì)分卡這一先進(jìn)的戰(zhàn)略績(jī)效管理工具在我國(guó)科研機(jī)構(gòu)中的實(shí)踐探索將不斷延伸。

平衡計(jì)分卡在績(jī)效評(píng)估方面的優(yōu)勢(shì)如下：①將組織長(zhǎng)期戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為具體的短期目標(biāo)和計(jì)劃。我國(guó)傳統(tǒng)的科研機(jī)構(gòu)并不重視長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)的選擇和具體實(shí)施，很多科研機(jī)構(gòu)僅訂立短期目標(biāo)，而且這些目標(biāo)往往只是科研成果數(shù)量方面的，即使個(gè)別科研機(jī)構(gòu)制定了長(zhǎng)期的戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃，也沒(méi)有相關(guān)的具體保障措施。平衡計(jì)分卡很好地解決了這個(gè)問(wèn)題，它將科研機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)與不同方面業(yè)績(jī)影響因素相結(jié)合，通過(guò)合理地設(shè)計(jì)具體目標(biāo)和指標(biāo)把科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化成具體行動(dòng)，并動(dòng)態(tài)實(shí)施和評(píng)價(jià)。 ② 將短期目標(biāo)轉(zhuǎn)化為可衡量的指標(biāo)并在部門、員工中落實(shí)。目前的科研機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)估體系，只能評(píng)價(jià)過(guò)去和現(xiàn)在發(fā)生的事情，難以評(píng)估和測(cè)度未來(lái)的業(yè)績(jī)和組織可持續(xù)發(fā)展能力，這會(huì)導(dǎo)致組織目光短淺，僅重視短期業(yè)績(jī)、忽視長(zhǎng)期戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。而制定平衡計(jì)分卡時(shí)，要把組織戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為可計(jì)量和考核的部門、員工業(yè)績(jī)目標(biāo)，并通過(guò)一系列的考評(píng)手段將這些目標(biāo)很好地落實(shí)，最終轉(zhuǎn)化為所有員工的日常工作。 ③ 通過(guò)交互式的過(guò)程，不斷對(duì)戰(zhàn)略進(jìn)行檢驗(yàn)、反饋和調(diào)整。平衡計(jì)分卡實(shí)施的關(guān)鍵在于日?？?jī)效考評(píng)對(duì)于組織戰(zhàn)略目標(biāo)的不斷調(diào)整和修改?？蒲袡C(jī)構(gòu)管理者應(yīng)充分利用組織內(nèi)外連綿不斷地反饋信息來(lái)檢驗(yàn)原有戰(zhàn)略并加以修正，通過(guò)戰(zhàn)略微調(diào)—新的戰(zhàn)略實(shí)施—績(jī)效考評(píng)與反饋周而復(fù)始的過(guò)程實(shí)現(xiàn)組織的持續(xù)發(fā)展。

２基于平衡計(jì)分卡的科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系

不同類型、級(jí)別的科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)和運(yùn)作思路相差很大，比如說(shuō)社科院和科學(xué)院就因其所屬領(lǐng)域迥異而可比性較差，直接結(jié)果是基于ＢＳＣ的績(jī)效評(píng)估指標(biāo)和管理體系不盡相同，因此在設(shè)計(jì)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)之前應(yīng)搞清楚科研機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和戰(zhàn)略方向。國(guó)立科研機(jī)構(gòu)在我國(guó)占絕大多數(shù)，其中省級(jí)科學(xué)院、社科院和研究中心是最常見(jiàn)的，本文就以普通的省級(jí)科學(xué)研究機(jī)構(gòu)為例，嘗試給出基于平衡計(jì)分卡的戰(zhàn)略績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，如表１所示，當(dāng)然此績(jī)效評(píng)估體系在實(shí)踐中會(huì)不斷地調(diào)整和改進(jìn)。

（１） 客戶層面。科研機(jī)構(gòu)的基本功能是產(chǎn)出科研成果和向社會(huì)各界提供科技服務(wù)，其服務(wù)對(duì)象包括政府、各級(jí)各類單位和個(gè)人等?？山⑷缦轮笜?biāo)： 利益相關(guān)者滿意度、科研成果競(jìng)爭(zhēng)力、聲譽(yù)和影響力、科技服務(wù)數(shù)量和成功率。其中，利益相關(guān)者滿意度指與科研機(jī)構(gòu)利益攸關(guān)的內(nèi)外關(guān)系人是否對(duì)其工作和服務(wù)滿意，可通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的方式進(jìn)行；科研成果競(jìng)爭(zhēng)力指科研機(jī)構(gòu)提供的專利、軟件、新產(chǎn)品、新技術(shù)等成果競(jìng)爭(zhēng)力如何，能否在科技服務(wù)市場(chǎng)上占據(jù)一席之地；聲譽(yù)和影響力結(jié)合科研機(jī)構(gòu)的地位和層次、網(wǎng)站點(diǎn)擊率、社會(huì)各界對(duì)其看法、獲得各級(jí)各類獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)量等進(jìn)行評(píng)價(jià)；科技服務(wù)數(shù)量和成功率通過(guò)計(jì)算科研機(jī)構(gòu)對(duì)外提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓、咨詢、培訓(xùn)等服務(wù)的次數(shù)、金額和成功率綜合計(jì)量。

（２） 財(cái)務(wù)層面。盡管很多科研機(jī)構(gòu)有獲取經(jīng)營(yíng)性收入的能力，但其主要收入來(lái)源是財(cái)政部門撥付的事業(yè)經(jīng)費(fèi)、房改經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)資金和科研課題、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，主要用在日常辦公、科技研究和開(kāi)發(fā)上面。要搞好科研機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)工作，既要“開(kāi)源”大量創(chuàng)收，又要“節(jié)流”杜絕浪費(fèi)。具體評(píng)價(jià)指標(biāo)有：事業(yè)經(jīng)費(fèi)和課題經(jīng)費(fèi)、經(jīng)營(yíng)性收入、收入支出比及成本控制情況、籌資增量及來(lái)源。需要說(shuō)明的是，經(jīng)營(yíng)性收入包括科研機(jī)構(gòu)對(duì)外提供的各類科技成果轉(zhuǎn)讓和服務(wù)收入、下屬公司經(jīng)營(yíng)收入和對(duì)外投資收入等；籌資增量和來(lái)源指的科研機(jī)構(gòu)開(kāi)辟的新籌資渠道取得的資金來(lái)源和數(shù)量的變動(dòng)；其他兩項(xiàng)指標(biāo)通過(guò)科研機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表或者統(tǒng)計(jì)資料分析。

（３） 內(nèi)部業(yè)務(wù)流程?？蒲袡C(jī)構(gòu)至少包括二級(jí)研究所和行政管理部門，后者是服務(wù)于前者的，兩類部門的工作成果和效率決定了科研機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程是否合理、有效。指標(biāo)包括：科研成果數(shù)量和質(zhì)量、科研獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)量和質(zhì)量、行政管理效率、工作流程設(shè)計(jì)。科研成果包括論文、專著、項(xiàng)目、專利等，其中論文按照ＳＣＩ、ＥＩ、ＩＳＴＰ、ＣＳＳＣＩ、ＣＳＣＤ等分別賦予不同數(shù)值計(jì)算，項(xiàng)目按照立項(xiàng)級(jí)別和經(jīng)費(fèi)數(shù)目、專著和專利也按不同級(jí)別綜合計(jì)算；科研獎(jiǎng)勵(lì)按照國(guó)際獎(jiǎng)勵(lì)、國(guó)家級(jí)、省部級(jí)、廳局級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)等綜合評(píng)價(jià)；行政管理效率和工作流程設(shè)計(jì)指標(biāo)體現(xiàn)科研機(jī)構(gòu)內(nèi)部部門之間工作流程循環(huán)體系設(shè)計(jì)的好壞和效率高低。具體計(jì)算時(shí)，前兩項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)科研機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)資料匯總計(jì)算，后兩項(xiàng)指標(biāo)需要專家結(jié)合具體情況綜合評(píng)判。

（４） 創(chuàng)新與持續(xù)發(fā)展?？蒲袡C(jī)構(gòu)的終極目的是科技創(chuàng)新和服務(wù)社會(huì)，只有通過(guò)科研人員不斷的學(xué)習(xí)和交流，建立有合作精神、職業(yè)道德和進(jìn)取心的團(tuán)隊(duì)與組織，才能實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)。具體指標(biāo)有： 各類職工數(shù)量和素質(zhì)；團(tuán)隊(duì)建設(shè)和人才培養(yǎng)；職工進(jìn)修、培訓(xùn)與交流情況；職工滿意度。各類職工數(shù)量與素質(zhì)結(jié)合當(dāng)年科研人員投入當(dāng)量數(shù)量和學(xué)歷、職稱結(jié)構(gòu)綜合計(jì)算；當(dāng)量數(shù)量計(jì)算首先對(duì)科研人員分類，包括科學(xué)家、院士、博士生導(dǎo)師、國(guó)家級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)獲得者、政府特殊津貼人員、普通科技人員、管理人員和后勤服務(wù)人員等，然后綜合打分計(jì)算。團(tuán)隊(duì)建設(shè)和人才培養(yǎng)指核心科研團(tuán)隊(duì)數(shù)量和參與人次、中青年科技隊(duì)伍建設(shè)、科研人員學(xué)歷層次培養(yǎng)等情況；職工進(jìn)修、培訓(xùn)與交流情況需要綜合考量職工參加國(guó)內(nèi)外各級(jí)學(xué)術(shù)活動(dòng)和交流的人次及時(shí)間、國(guó)內(nèi)外進(jìn)修和在職培訓(xùn)次數(shù)及時(shí)間等；職工滿意度指各類員工對(duì)科研機(jī)構(gòu)是否滿意、有認(rèn)同感和自豪感，可通過(guò)實(shí)地調(diào)查分析。

科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，科研機(jī)構(gòu)承擔(dān)著科技創(chuàng)新和服務(wù)的重要使命，為了促進(jìn)科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，本文基于平衡計(jì)分卡建立科研機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，由４個(gè)一級(jí)指標(biāo)、１６個(gè)二級(jí)指標(biāo)組成，該指標(biāo)體系將科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)與組織的客戶、財(cái)務(wù)資源、創(chuàng)新與發(fā)展、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程聯(lián)系起來(lái)，可幫助科研機(jī)構(gòu)將長(zhǎng)期目標(biāo)轉(zhuǎn)化為容易測(cè)度和衡量的短期計(jì)劃，最終實(shí)現(xiàn)科研機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)和愿景。

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