郭興平

2006年以來，銀監(jiān)會發(fā)布了《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》等一系列政策措施，鼓勵各類資本到農村地區(qū)投資設立村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構，以改進和加強農村地區(qū)金融服務，有效解決農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題。截至2011年9月，全國已成立了490多家村鎮(zhèn)銀行。為了解目前村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的成效、存在的困難和問題，課題組分別對位于中部A省和東部Z省的F村鎮(zhèn)銀行和X村鎮(zhèn)銀行的經營管理情況進行了實地調研。

兩家村鎮(zhèn)銀行經營管理的現(xiàn)狀

F和X相繼成立于2008年2月和2008年5月，注冊資本分別為1億元和2億元。經過兩年左右的發(fā)展，兩家村鎮(zhèn)銀行已經建立了獨立性較高的公司治理機制，存貸款規(guī)模迅速擴大，業(yè)務發(fā)展已步入正軌。盡管兩地經濟金融環(huán)境具有顯著差異，但兩家村鎮(zhèn)銀行在經營發(fā)展上具有一些共同特點。

良好的銀政關系是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展壯大的基礎

享受地方政府獎補政策。一是開展包括村鎮(zhèn)銀行在內的縣域金融機構涉農貸款增量獎勵試點工作，對縣域金融機構上年涉農貸款平均余額同比增長超過15%的部分，按2%的比例給予獎勵，目前試點范圍已經擴大到黑龍江、河南、湖南等八個省。二是財政部出臺《中央財政新型農村金融機構定向費用補貼資金管理暫行辦法》，對當年貸款平均余額同比增長、年末存貸比高于50%且達到銀監(jiān)會監(jiān)管指標要求的村鎮(zhèn)銀行，按其當年貸款平均余額的2%給予補貼。三是人民銀行和銀監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)了《中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》，明確了村鎮(zhèn)銀行在存款準備金、利率、支付清算等方面的政策。四是人民銀行印發(fā)了《中國人民銀行關于完善支農再貸款管理、支持春耕備耕、擴大“三農”信貸投放的通知》，將支農再貸款對象由農村信用社擴大到農村合作銀行、農村商業(yè)銀行以及村鎮(zhèn)銀行等縣域內存款類金融機構。

除此之外，其余獎補政策均由地方財政提供，一般為稅費補貼、一次性的開辦費獎勵和不同形式的支農風險補償?shù)取?008～2010年，F(xiàn)得到當?shù)乜h政府的稅費補貼為：以年計征的企業(yè)所得稅縣級留成部分以及營業(yè)稅，按年度全額獎勵村鎮(zhèn)銀行。X則得到當?shù)乜h政府獎勵的200萬元開辦費，同時針對支農貸款的發(fā)放，按比例以財政存款的形式給予獎勵。

積極建立銀政企合作平臺。一是在法人客戶方面，通過銀政企對接會牽線搭橋。2010年一季度，F(xiàn)與當?shù)劓?zhèn)政府共同舉辦“2010年銀政企對接會”，與32家企業(yè)達成1.02億元的合作意向，其中，與17家企業(yè)當場簽訂了5700萬元的合作協(xié)議。二是在個人客戶方面，與政府及事業(yè)單位合作，針對特定客戶群體推出金融創(chuàng)新產品。例如，F(xiàn)與縣政府合作，發(fā)放農村青年創(chuàng)業(yè)貸款；X先后與農業(yè)局、殘聯(lián)、婦聯(lián)、團委等單位合作，推出返鄉(xiāng)農民工創(chuàng)業(yè)貸款、農村殘疾人貸款、農村巾幗創(chuàng)業(yè)貸款等有針對性的信貸產品。

村鎮(zhèn)銀行業(yè)務規(guī)模迅速擴大

F和X的股權結構具有一定的相似性。一是主發(fā)起人均為所在地農村信用聯(lián)社改制而成的地方性商業(yè)銀行。二是兩家村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起人均持股40%，其中，F(xiàn)除主發(fā)起人外，另有8家非金融機構企業(yè)法人和80名自然人作為股東；X共有25家法人股東。

2009年，兩家村鎮(zhèn)銀行在第一個完整的會計年度中均實現(xiàn)了同比高速增長，存貸款同比增速超過100%。2010年末，F(xiàn)各項存款余額9億元，同比增長34%；各項貸款余額6億元，同比增長62%。X各項存款余額18億元，同比增長38%；各項貸款余額20億元，同比增長54%。X的存貸比高達90%，超過監(jiān)管紅線。

F和X分別位于中部和東部地區(qū)，經濟環(huán)境的差異使兩家村鎮(zhèn)銀行面臨不同的信用環(huán)境和金融需求。2010年末，F(xiàn)的存貸款市場份額分別為10%、14%；X的存貸款市場份額分別為9%、10%。X的業(yè)務規(guī)模明顯大于F，但由于F所在地區(qū)經濟金融發(fā)達程度高、金融總量大，其存貸款市場份額反而較低。值得注意的是，兩家村鎮(zhèn)銀行的貸款市場份額均高于存款市場份額，從一個側面反映出其資產負債業(yè)務發(fā)展的不平衡。

金融創(chuàng)新是村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展的不竭動力

經營決策鏈條短，貸款審批方便快捷。大型商業(yè)銀行的縣級支行審批權限往往受到較多的限制，村鎮(zhèn)銀行在貸款審批速度上與大型商業(yè)銀行相比具有明顯優(yōu)勢。從審批時間來看，對于符合條件、手續(xù)齊全的單筆貸款申請，村鎮(zhèn)銀行從調查到放款，一般不超過5個工作日。F農戶貸款授信一般實行“一次受理，分別授信”，先通過合作社摸排農戶資金需求，若一次受理40～50戶，20天左右能夠放款完畢；若是單戶申請貸款，一般3～5個工作日可以辦結。X規(guī)定，從客戶申請貸款到正式批復和辦結，不得超過5個工作日，對于小額貸款則實行“綠色通道”服務，整個流程不超過3個工作日。

經營機制靈活，有助于創(chuàng)新農村金融產品。兩家村鎮(zhèn)銀行在經營發(fā)展過程中，充分發(fā)揮業(yè)務經營靈活的特點，在貸款產品流程設計、風險識別、擔保方式等方面進行了大量的創(chuàng)新。一是授信機制創(chuàng)新。針對小微型企業(yè)財務不健全的問題，F(xiàn)運用企業(yè)“三品”（產品、物品、人品）和“四表”（報表、電表、水表、納稅申報表），進行“四性”（資金需求的合理性、貸款用途的真實性、還款來源的可靠性和擔保措施的有效性）分析，力爭在風險可控的前提下降低信貸門檻。二是擔保物創(chuàng)新。村鎮(zhèn)銀行積極拓展擔保物范圍，將農戶和農村企業(yè)擁有的林權、土地經營權納入擔保范圍，推出了林權抵押貸款和農村土地流轉經營權質押貸款。F已發(fā)放林權抵押貸款4筆，總金額640萬元。X已發(fā)放農村土地流轉經營權質押貸款29戶，總金額165萬元。三是通過開展“公司+農戶”、“公司+基地+農戶”等信貸創(chuàng)新業(yè)務，將支農金融服務的對象范圍不斷向農業(yè)生產的上下游延伸。四是推出農戶聯(lián)保貸款、小企業(yè)聯(lián)保貸款等產品，根據(jù)借款人自身信用或信用聯(lián)合體的信用等級確定授信額度，在為借款人提供便利的同時，有力推動農村信用環(huán)境的改善。五是與當?shù)負９菊归_廣泛合作。

小微企業(yè)和農戶是村鎮(zhèn)銀行的主要服務對象

從目前的經營情況來看，兩家村鎮(zhèn)銀行均以縣域小企業(yè)和農戶為主要服務對象，并在加強“三農”服務方面進行了積極的探索。一是針對網點少，單點服務半徑過大的問題，靈活創(chuàng)新用人機制。F和X在縣城以外的網點分別為1個和2個；客戶經理分別為9人和24人。盡管客戶經理占比高于同業(yè)，但其人均管戶數(shù)仍然偏高，分別為50戶和84戶。為緩解人員壓力，X建立了支農聯(lián)絡員制度，聘請村支書、村會計、行業(yè)領頭人等協(xié)助推廣支農金融產品和服務，推薦優(yōu)質客戶；在大學生村官中招聘支農見習客戶經理，有效擴大客戶經理隊伍。二是以考核激勵機制引導資源向支農支小業(yè)務傾斜。例如X對農戶、小企業(yè)貸款按發(fā)放戶數(shù)和金額實行專項獎勵，并實行差別化的費用配置政策。三是推動小企業(yè)業(yè)務的專業(yè)化經營。F設立了“小企業(yè)金融服務中心”，對200萬元以下的貸款在風險可控的前提下，突出“簡、短、快”的特點。X也于2009年2月成立了“農戶和小企業(yè)專營部”，專營涉農和小企業(yè)貸款。

村鎮(zhèn)銀行經營管理中存在的問題

村鎮(zhèn)銀行的市場定位出現(xiàn)不同程度偏離

目前村鎮(zhèn)銀行的定位不很清晰，部分村鎮(zhèn)銀行的脫農傾向逐漸顯現(xiàn)。從村鎮(zhèn)銀行的公司治理架構來看，兩家村鎮(zhèn)銀行均建立了相對比較完善的股東大會、董事會、高級管理層，以及相應的聘選、監(jiān)督制度框架，并以利潤最大化為經營目標。在公司經營目標的引導下，村鎮(zhèn)銀行更多地介入了風險較小的縣域中小工業(yè)項目、城鎮(zhèn)化建設項目，與其設立初衷為農村社區(qū)“草根”銀行的定位逐漸背離。甚至一些外資銀行發(fā)起設立的村鎮(zhèn)銀行，其申辦的目的在于避開監(jiān)管，通過村鎮(zhèn)銀行較低的市場準入門檻，將網點建在大企業(yè)生產基地集聚的縣級經濟開發(fā)區(qū)，村鎮(zhèn)銀行成為其大城市戰(zhàn)略的一部分。

村鎮(zhèn)銀行誕生的特殊背景和條件決定了其服務縣域經濟的定位，而作為商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行具有與生俱來的逐利性。調研發(fā)現(xiàn)，兩家村鎮(zhèn)銀行在有限的優(yōu)惠和扶持政策下，很難商業(yè)化運作和服務“三農”的統(tǒng)一。在縣域金融市場，“啄序”行為難以避免，村鎮(zhèn)銀行也會傾向于選擇規(guī)模較大的優(yōu)質客戶。從目前兩家村鎮(zhèn)銀行的實踐來看，經濟發(fā)達地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務經營中貫徹“小額、分散”的原則更加困難，表現(xiàn)為貸款投向分散度低、戶均貸款額度較高。從法人客戶看，F(xiàn)與X的戶均貸款分別為264.96萬元、515.6萬元；從農戶貸款看，F(xiàn)與X的戶均貸款分別為14.19萬元、33.07萬元。

村鎮(zhèn)銀行的商業(yè)化運作原則與涉農政策性業(yè)務的市場定位的矛盾，是村鎮(zhèn)銀行未來發(fā)展過程中一個不可回避的問題。村鎮(zhèn)銀行如何在保證服務“三農”的同時，實現(xiàn)風險可控及商業(yè)可持續(xù)運作，既能保證參與各方的積極性，又能保證其服務“三農”的定位不動搖，這可能既需要各種金融機構和當?shù)卣姆e極參與，更需要完整的機制作保障。

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展極不平衡

村鎮(zhèn)銀行的設立，為當?shù)氐霓r村社區(qū)金融服務注入了新鮮血液，同時，由于各地經濟、文化存在的巨大差異，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也表現(xiàn)出了巨大的差異性，發(fā)展極不平衡。在經濟發(fā)展較快的地區(qū)，客戶資源較好，村鎮(zhèn)銀行由于其靈活的運作機制，對當?shù)氐男刨J資金投入較大，得到了當?shù)卣闹С?，發(fā)展速度也較快。而在經濟基礎薄弱的地區(qū)，客戶資源較差，村鎮(zhèn)銀行的生存和發(fā)展空間也較小。例如，位于中部的F存款規(guī)模為9億元，占當?shù)厥袌龇蓊~的比例為10%；貸款規(guī)模為6億元，占當?shù)厥袌龇蓊~的比例為14%。位于東部的X存款規(guī)模18億元，占當?shù)厥袌龇蓊~的比例為9%，貸款規(guī)模為18億元，占當?shù)厥袌龇蓊~的比例為10%。

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展缺乏穩(wěn)定資金來源

村鎮(zhèn)銀行成立的時間較短，客戶基礎相對薄弱，在農戶中還沒有形成較高的知名度，普遍缺乏農戶的認可和信任，加之信貸業(yè)務之外支付結算等金融服務不及其他銀行機構，農戶不愿把資金存放在村鎮(zhèn)銀行。因此，村鎮(zhèn)銀行吸收儲蓄存款的難度很大，缺乏穩(wěn)定的資金來源是當前村鎮(zhèn)銀行面臨的共同難題。截至2010年末，X的儲蓄存款余額為45193萬元，占當?shù)馗黜棿婵钣囝~的2%；F的儲蓄存款余額為7393萬元，占當?shù)馗黜棿婵钣囝~的1%。這兩家行的資金來源主要依靠當?shù)卣呢斦婵?。然而，大部分的村?zhèn)銀行是沒有當?shù)卣斦Y金支持的。存款規(guī)模限制了村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款的規(guī)模，缺乏穩(wěn)定的低成本存款來源是困擾村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的一個長期問題。

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展受業(yè)務系統(tǒng)和科技網絡的制約

盡管人民銀行和銀監(jiān)會2008年在《關于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》中規(guī)定：“具備條件的四類機構可以按照中國人民銀行有關規(guī)定加入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網核查公民身份信息系統(tǒng)。符合條件的村鎮(zhèn)銀行可以按照中國人民銀行的有關規(guī)定申請加入大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)?！钡捎诮ㄔO自己的網絡需要投入大量的研發(fā)、維護成本，村鎮(zhèn)銀行根本沒有能力支付如此龐大的費用，目前已經成為銀行科技網絡的“孤島”。具體來說，當前村鎮(zhèn)銀行主要存在三個方面的網絡問題：

一是以大小額結算系統(tǒng)為主的支付結算網絡。村鎮(zhèn)銀行由于無法直接接入大額支付系統(tǒng)和小額支付系統(tǒng)，只能通過其發(fā)起行間接接入，或者根本無法接入，這就造成村鎮(zhèn)銀行在支付結算方面處于競爭劣勢，甚至成為“孤島”而無法與其他銀行結算，從而也嚴重影響了村鎮(zhèn)銀行的吸儲能力。

二是征信系統(tǒng)。征信系統(tǒng)在農戶小額貸款的發(fā)放過程中發(fā)揮著極大的作用，目前村鎮(zhèn)銀行還無法直接接入該系統(tǒng)，只能通過當?shù)厝嗣胥y行進行核查，這樣就降低了村鎮(zhèn)銀行貸款發(fā)放的效率，增加了村鎮(zhèn)銀行的人員成本。

三是反洗錢系統(tǒng)。村鎮(zhèn)銀行由于規(guī)模較小、結算及賬戶管理等方面水平較低，在大額現(xiàn)金審批報備、大額交易報告、可疑交易報告等方面的網絡監(jiān)測能力不足，仍然需要加以改進。

村鎮(zhèn)銀行擴展中的經營風險日漸增大

從全國來看，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展極不平衡，在一些經濟發(fā)達地區(qū)，村鎮(zhèn)銀行依托當?shù)亓己玫目蛻糍Y源，憑借村鎮(zhèn)銀行的人緣地理優(yōu)勢以及靈活快速的決策能力，貸款業(yè)務得到了快速發(fā)展。同時，由于村鎮(zhèn)銀行在資金、網絡方面存在的問題短期內難以解決，因此，業(yè)務快速擴張所帶來的一系列金融風險應引起監(jiān)管部門和村鎮(zhèn)銀行管理層的足夠重視。

一是信貸業(yè)務快速擴張，存貸比監(jiān)管壓力較大。隨著宏觀經濟環(huán)境的持續(xù)改善，一些村鎮(zhèn)銀行的資產業(yè)務呈現(xiàn)出快速增長的態(tài)勢。2010年末，X各項貸款余額同比增長58%；各項存款余額同比增長34%；2008～2010年的貸存比分別是92%、98%和116%，均已超過商業(yè)銀行法規(guī)定的75%的比例。

二是經營利潤來源單一，經營穩(wěn)健性較差。村鎮(zhèn)銀行在開展中間業(yè)務方面沒有任何優(yōu)勢可言，其主營業(yè)務收入完全依靠存貸款利差。以X為例，2009年營業(yè)收入7074萬元中，利息收入為6692萬元，占比達95%。

三是村鎮(zhèn)銀行的客戶結構同質化，加大了潛在信貸風險。村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務范圍均在本地，其客戶的行業(yè)特征比較相似，這就造成村鎮(zhèn)銀行貸款的行業(yè)集中度較高，貸款客戶的行業(yè)風險難以有效轉移，從而會影響村鎮(zhèn)銀行經營的穩(wěn)定性。

促進村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展的政策建議

為有效發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行在服務“三農”、支持縣域經濟發(fā)展中的作用，需要地方政府、監(jiān)管機構和中央銀行不斷加大政策扶持力度，引導村鎮(zhèn)銀行進一步明確市場定位、拓寬資金來源和網絡渠道，共同推動村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

明確市場定位的獨特性，防止服務方向出現(xiàn)偏離。一是監(jiān)管機構加強市場定位監(jiān)管。建立支農服務質量評價考核體系，對村鎮(zhèn)銀行“三農”貸款投向和占比作出明確規(guī)定，引導村鎮(zhèn)銀行準確把握農村社區(qū)“草根”銀行的市場定位，緊貼支農支小服務方向，有效平衡服務“三農”與商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關系，立足縣域, 服務“三農”，防止“去農化”趨勢。二是充分利用發(fā)起銀行現(xiàn)有成熟的金融產品、工具、技術與服務模式，提升村鎮(zhèn)銀行核心競爭力，推動各項業(yè)務快速發(fā)展。三是在貸款準入標準、審批模式、利率定價和激勵約束機制等方面加大創(chuàng)新力度，積極探索新的業(yè)務模式，為符合條件的“三農”客戶提供一站式金融服務。

拓寬資金來源渠道，緩解村鎮(zhèn)銀行資金壓力。一是實行差別化的支農再貸款政策。對中西部貧困地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行,人民銀行給予一定的支農再貸款支持,緩解村鎮(zhèn)銀行的資金壓力，鼓勵其增強涉農貸款投放力度。二是明確村鎮(zhèn)銀行在全國銀行間同業(yè)拆借市場的資格，增加其資金補充渠道。三是探索村鎮(zhèn)銀行發(fā)行金融債券的有效模式，鼓勵村鎮(zhèn)銀行聯(lián)合發(fā)起銀行或發(fā)起人在區(qū)域性金融市場發(fā)行集合債券或次級債券，拓寬村鎮(zhèn)銀行資金來源渠道，擴充村鎮(zhèn)銀行資本金。四是借鑒國際成功經驗，實行儲蓄激勵機制，每個貸款戶都必須設立個人賬戶、特別賬戶和養(yǎng)老賬戶，實行強制儲蓄，增加銀行資金來源，充實銀行資本金，增強抵抗風險能力。五是可通過村鎮(zhèn)銀行試點農村利率市場化改革，允許村鎮(zhèn)銀行的存款利率在小范圍內浮動，從而增強村鎮(zhèn)銀行在負債業(yè)務市場的競爭力。

暢通村鎮(zhèn)銀行網絡渠道，提高金融服務效率。一是創(chuàng)新金融服務渠道模式，擴大村鎮(zhèn)銀行服務半徑。以村鎮(zhèn)銀行營業(yè)網點為主要節(jié)點，探索建立農村自助店、便利店和流動店等特色服務渠道，切實解決村鎮(zhèn)銀行網點不足的困境，盡可能為廣大農村地區(qū)客戶提供優(yōu)質、安全、便捷的金融服務。二是深化與發(fā)起銀行或同業(yè)之間在支付結算、風險管理和反洗錢技術系統(tǒng)等方面的合作，彌補村鎮(zhèn)銀行業(yè)務技術網絡劣勢，提升村鎮(zhèn)銀行金融服務水平。三是加強與支付清算組織和技術服務商的合作，拓寬村鎮(zhèn)銀行網絡渠道，提升村鎮(zhèn)銀行金融服務電子化水平。借助農信銀資金清算中心、第三方支付服務機構支付清算網絡，暢通村鎮(zhèn)銀行支付結算渠道，為農村客戶提供快捷、便利、高效的支付服務。積極推動村鎮(zhèn)銀行與電信運營商合作開辦手機銀行業(yè)務，使“三農”客戶盡早享受到金融電子化的好處。四是結合業(yè)務發(fā)展實際，有序推進行內核心業(yè)務系統(tǒng)等基礎設施建設，提高系統(tǒng)運行管理水平，爭取盡早具備和達到加入大小額支付系統(tǒng)、征信管理系統(tǒng)和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的條件，力爭早日接入上述系統(tǒng)。

分類指導，差異化監(jiān)管，防范村鎮(zhèn)銀行經營風險。一是對村鎮(zhèn)銀行進行風險評級，按等級高低合理配置監(jiān)管資源，通過有效的外部監(jiān)管，督促村鎮(zhèn)銀行加強內控管理、提高服務水平、規(guī)范業(yè)務操作行為，防止金融案件的發(fā)生，確保農民存放資金的安全。二是實施差別監(jiān)管。根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的特點和風險，探索建立村鎮(zhèn)銀行支農貸款考評體系，建立涵蓋內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、風險集中、關聯(lián)交易等方面的非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系，將村鎮(zhèn)銀行納入非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，對其實施動態(tài)差別監(jiān)管。三是強化流動性監(jiān)管。督促村鎮(zhèn)銀行堅持小額、分散的原則，避免貸款投向過度集中，防范流動性風險。四是引導和幫助村鎮(zhèn)銀行，建立完善獨立的內部審計組織體系和內控制度，建立健全農戶信貸檔案，提高風險管理水平。

完善政策扶持體系，促進村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展。一是建立風險補償機制，形成村鎮(zhèn)銀行服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制,切實提高村鎮(zhèn)銀行服務 “三農”的積極性。政府相關部門根據(jù)當?shù)亟洕l(fā)展實際，設定商業(yè)化村鎮(zhèn)銀行涉農貸款的限額，作為確定獎懲的依據(jù)。對于完成目標較好的村鎮(zhèn)銀行，由地方財政出資建立獎勵基金，給予稅收等優(yōu)惠，人民銀行給予支農再貸款，以此鼓勵村鎮(zhèn)銀行加大對“三農”的資金投入。二是政府在財政、稅收優(yōu)惠政策方面給予村鎮(zhèn)銀行更多的傾斜。如允許稅前適當計提壞賬準備，適當延長村鎮(zhèn)銀行營業(yè)稅、所得稅免稅期，使村鎮(zhèn)銀行資本積累穩(wěn)步遞增；對村鎮(zhèn)銀行面向農戶的貸款給予財政貼息支持，以此緩解農戶自身不能承擔過高利率以及村鎮(zhèn)銀行貸款分散，單筆貸款成本較高的問題。三是監(jiān)管機構適當放寬新設立村鎮(zhèn)銀行的存貸款比例限制，對其運用資本金發(fā)放貸款實行定量控制，同時不列入存貸款比例進行監(jiān)管控制，支持其在風險可控的情況下多發(fā)放支農貸款；支持其適當設立分支機構，擴大服務半徑，滿足農民日益增長的信貸需求和金融服務。四是人民銀行應盡快細化村鎮(zhèn)銀行在利率、存款準備金、支付結算、現(xiàn)金管理、反洗錢監(jiān)測、征信管理等方面的規(guī)定，使之更具可行性和操作性；同時加大技術和業(yè)務支持，提供優(yōu)質金融服務。

（作者單位：中國農業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃部）