張仁燕

東川區(qū)農(nóng)村信用社是東川唯一一家地方法人金融機(jī)構(gòu)。2005年6月，東川區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社認(rèn)購(gòu)央行票據(jù)380萬(wàn)元，2009年3月，東川區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社央行票據(jù)380萬(wàn)元獲準(zhǔn)兌付。經(jīng)過(guò)幾年的改革發(fā)展，東川區(qū)農(nóng)村信用社改革成效明顯，逐步建立并完善了法人治理結(jié)構(gòu)，資本實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高，防范風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。截止到2012年9月，各項(xiàng)存款347482萬(wàn)元，各項(xiàng)貸款273560萬(wàn)元，存貸款規(guī)模自2006年2月起均居?xùn)|川金融機(jī)構(gòu)首位，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、改革成效

（一）法人治理結(jié)構(gòu)完善情況

2007年，東川區(qū)農(nóng)村信用社成立了統(tǒng)一法人社，建立了“三會(huì)一層”。2012年，東川區(qū)農(nóng)村信用社監(jiān)事長(zhǎng)未發(fā)生變更，原理事長(zhǎng)、主任調(diào)走，新調(diào)入理事長(zhǎng)，由原副主任改任主任，現(xiàn)有理事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、主任各一名。

2012年9月11日，召開(kāi)了第二屆社員代表大會(huì)第四次會(huì)議，會(huì)議選舉增補(bǔ)了第二屆理事會(huì)候選人，并審議通過(guò)了定向募股等方案。年內(nèi)，共召開(kāi)理、監(jiān)事會(huì)6次，就經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)工作、網(wǎng)點(diǎn)升格、股金分紅、增資擴(kuò)股等內(nèi)容進(jìn)行討論決定。

（二）資本實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)

2012年9月，東川聯(lián)社第二屆社員代表大會(huì)第四次會(huì)議通過(guò)了《東川聯(lián)社定向募股方案》，擬定向募股2000萬(wàn)元，用于增加注冊(cè)資本金，定向募股對(duì)象主要是轄區(qū)民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)及自然人，2012年9月末，定向募股工作結(jié)束，股本金增至8000萬(wàn)元，全部為投資股，其中：職工股224戶，1600萬(wàn)元，占比為20%；自然人股1327戶，3532萬(wàn)元，占比為44.15%；法人股132戶，2868萬(wàn)元，占比為35.85%。增資擴(kuò)股不僅改善了資本結(jié)構(gòu)，推動(dòng)了產(chǎn)權(quán)制度的改革，同時(shí)有效提高了資本充足率，增強(qiáng)了自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。自2006年以來(lái)，資本充足率（按現(xiàn)行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)）逐年提高，分別是-16.12%、-8.2%、-0.98%、3.95%、8.66%、9.62%。2012年9月資本充足率為11.35%。

（三）資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高，防范風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)

2012年9月末，東川區(qū)農(nóng)村信用社正常類貸款238383萬(wàn)元，比年初增加37247萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)37.11%；關(guān)注貸款25302萬(wàn)元，比年初減少3017萬(wàn)元，同比下降45.67%；次級(jí)類貸款2045萬(wàn)元，比年初增加1564萬(wàn)元，同比下降38.83%；可疑類貸款7829萬(wàn)元，比年初增加1291萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.18%；損失類貸款0萬(wàn)元，與年初、去年同期持平。不良貸款總計(jì)9874萬(wàn)元，比年初增加1028萬(wàn)元，不良貸款占比3.61%，比年初增加0.64個(gè)百分點(diǎn)，同比減少0.56個(gè)百分點(diǎn)。

由于東川區(qū)農(nóng)村信用社加大不良資產(chǎn)清收力度，加強(qiáng)管理，提高不良資產(chǎn)處置效率和效益，自2006年以來(lái)，不良貸款都呈現(xiàn)余額和占比逐年“雙降”的局面，資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高。今年經(jīng)濟(jì)下行歷力加大，東川礦業(yè)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)鮮明，以銅、鐵為代表的金屬價(jià)格下跌，企業(yè)利潤(rùn)縮水，受此影響，不良貸款比年初有所反彈。

東川區(qū)農(nóng)村信用社防范風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步提高，自2007年起，撥備覆蓋率分別是4.7%、13.3%、42.74%、113.22%、175.55%，2012年9月末撥備覆蓋率145.87%，同比增加3.4個(gè)百分點(diǎn)。貸款損失準(zhǔn)備充足率自2007年起分別是：16.23%、44.37%、117.98%、201.68%、311.48%，2012年9月末貸款損失準(zhǔn)備充足率292.07%，同比增加12.69個(gè)百分點(diǎn)。

（四）盈利能力逐年提升

2012年9月末，東川農(nóng)村信用社凈利潤(rùn)4751萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 287.52%；自2007年起，東川農(nóng)村信用社資產(chǎn)利潤(rùn)率穩(wěn)步提升，分別是0.18%、0.41%、0.51%、0.93%、0.89%，2012年9月資產(chǎn)利潤(rùn)率1.41%，同比增0.8個(gè)百分點(diǎn)；無(wú)歷年虧損掛賬。

（五）內(nèi)控管理不斷加強(qiáng)

隨著內(nèi)控制度的建立和完善，東川農(nóng)村信用社進(jìn)一步加大管理力度。建立并實(shí)行了重要崗位輪換、績(jī)效工資制度；不良貸款責(zé)任追究制度得到有效實(shí)施，對(duì)相關(guān)不良貸款責(zé)任人進(jìn)行了處理；2012年，開(kāi)展離任審計(jì)3人次，省聯(lián)社、省銀監(jiān)對(duì)其開(kāi)展檢查3項(xiàng)，區(qū)聯(lián)社自身開(kāi)展檢查8項(xiàng)，檢查內(nèi)容包括貸款合規(guī)性專項(xiàng)檢查、薪酬分配及車輛購(gòu)置管理情況、單位結(jié)算賬戶專項(xiàng)檢查、存款業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、會(huì)計(jì)達(dá)標(biāo)檢查、基層信用社經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。未發(fā)生各類案件，主要高管人員未發(fā)生重大違規(guī)、違法行為。

二、對(duì)“三農(nóng)”與地方經(jīng)濟(jì)的支持與促進(jìn)

截止到2012年9月末，東川區(qū)農(nóng)村信用社各項(xiàng)貸款273560萬(wàn)元，比年初增加37085萬(wàn)元。貸款余額占全轄貸款的61%，新增貸款占全轄新增貸款的54%，新增貸款主要投放于有色金屬、房地產(chǎn)、建筑業(yè)、城市清潔能源企業(yè)，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款、扶貧貼息貸款。在大力支持地方支柱產(chǎn)業(yè)——有色金屬企業(yè)的同時(shí)，信用社也注重民生需求。向區(qū)婦聯(lián)打包發(fā)放下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款5450萬(wàn)元，由區(qū)婦聯(lián)逐戶發(fā)放，截止于9月末，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款余額4322萬(wàn)元、2770筆；與區(qū)工商局、教委、團(tuán)委等部門(mén)合作發(fā)放“貸免扶補(bǔ)”貸款，2012年9月末該項(xiàng)貸款411筆、1910萬(wàn)元。

涉農(nóng)貸款83756萬(wàn)元，其中：農(nóng)戶貸款59736萬(wàn)元，農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款2190萬(wàn)元，城市企業(yè)及各類組織涉農(nóng)貸款20057萬(wàn)元。2012年9月末，農(nóng)信社向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)放貸款余額為3300萬(wàn)元，發(fā)放農(nóng)戶扶貧貼息貸款765筆、4012萬(wàn)元。

在自身發(fā)展的同時(shí)，農(nóng)村信用社也承擔(dān)著代發(fā)城市低保、農(nóng)村低保、各類直補(bǔ)等保障性服務(wù)工作。2012年9月末，信用社代發(fā)城市低保92230戶，金額4339萬(wàn)元，農(nóng)村低保36368戶，金額1659萬(wàn)元。

三、存在的問(wèn)題及建議

（一）存在的問(wèn)題

1.存款下滑勢(shì)頭不止。9月末，東川區(qū)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額比年初減少35937萬(wàn)元，這主要是由東川鮮明的礦業(yè)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)所決定，與此同時(shí)，信用社社團(tuán)貸款的大量增加同樣制約著本地企業(yè)存款的增加。

2.貸款隱性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。農(nóng)村信用社單一客戶授信集中度和十大客戶授信集中度過(guò)高，且多涉及房地產(chǎn)企業(yè)、有色金屬企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。房地產(chǎn)市場(chǎng)及以銅為主的有色金屬市場(chǎng)一旦出現(xiàn)不良勢(shì)頭，易造成不良貸款的反彈。

3.支農(nóng)功能有待進(jìn)一步加強(qiáng)。2012年9月末，涉農(nóng)貸款占比為31%，低于全國(guó)平均水平。這一方面也有客觀上的原因，由于東川是市轄區(qū)，屬于城市區(qū)域，在單位貸款方面，計(jì)入涉農(nóng)范疇的貸款必須是從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)活動(dòng)以及支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的貸款，用途相同的涉礦貸款，如若是農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)就能計(jì)入涉農(nóng)貸款，而東川的企業(yè)則不能，導(dǎo)致涉農(nóng)貸款占比不高，且在相關(guān)的存款準(zhǔn)備金及財(cái)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)方面無(wú)法得到優(yōu)惠政策。但就農(nóng)村信用社的定位而言，應(yīng)克服困難，進(jìn)一步加強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)功能。

（二）建議

1.針對(duì)實(shí)際情況，給予政策傾斜。東川現(xiàn)屬昆明市轄6區(qū)之一，面積1858.79平方公里，2011年末，總?cè)丝?8.34萬(wàn)人，其中農(nóng)業(yè)人口21.1萬(wàn)人，占74.45%，是國(guó)務(wù)院重點(diǎn)扶貧地區(qū)。

由于東川屬于城市區(qū)域，諸如涉農(nóng)貸款財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)、差別存款準(zhǔn)備金率、支農(nóng)再貸款等許多涉農(nóng)的優(yōu)惠政策無(wú)法享受，這與東川一直是國(guó)定貧困地區(qū)這一現(xiàn)狀不相匹配，也一定程度上影響了涉農(nóng)貸款的投放。建議有關(guān)部門(mén)，針對(duì)東川雖是城市區(qū)域，但是國(guó)務(wù)院重點(diǎn)扶貧縣的實(shí)際情況，充分給予縣域經(jīng)濟(jì)方面的政策傾斜。

2.大力組織存款，認(rèn)真貫徹落實(shí)信貸政策、產(chǎn)業(yè)政策，深度發(fā)掘可支持項(xiàng)目，有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。地方政府應(yīng)找準(zhǔn)轉(zhuǎn)型定位，加大可行性項(xiàng)目建設(shè)。

3.加強(qiáng)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，加大對(duì)“三農(nóng)”支持力度，推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，積極探索農(nóng)村金融新產(chǎn)品。