周衛(wèi)紅

摘 要：通常工程項(xiàng)目投資控制可以分為四個(gè)階段,即立項(xiàng)決策階段、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段、項(xiàng)目招標(biāo)階段以及施工階段。本文主要圍繞這幾個(gè)階段展開論述，針對(duì)投資控制階段的不同特

點(diǎn)，提出相應(yīng)的投資控制方法。

關(guān)鍵詞：電信企業(yè)；工程；投資；控制

一、工程項(xiàng)目投資控制的相關(guān)概念

所謂工程項(xiàng)目投資控制主要是項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)通過建立投資管理與控制體系，綜合運(yùn)用科學(xué)的分析手段與目標(biāo)管理方式，對(duì)工程項(xiàng)目的各個(gè)階段進(jìn)行全過程的管理與控制。經(jīng)過

優(yōu)化設(shè)計(jì)方案、資源規(guī)劃方案以及工程施工方案，再加上現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督與管理，采取有針對(duì)的方法與對(duì)策，做到能夠及時(shí)糾正工程項(xiàng)目投資的偏差問題，從而能夠有效的將投資控制在

計(jì)劃限額內(nèi)，確保工期、投資以及質(zhì)量的實(shí)現(xiàn)，獲取良好的社會(huì)效益以及經(jīng)濟(jì)效益。作為現(xiàn)代工程建設(shè)的重要內(nèi)容，工程項(xiàng)目投資控制的模式主要有要素控制模式、主要因素控制

模式、掙值法控制模式以及分階段控制模式。要做到對(duì)項(xiàng)目投資控制的有效控制，就要從項(xiàng)目前期工作著手，嚴(yán)格落實(shí)“全方位、全過程”的方針。

二、電信企業(yè)工程項(xiàng)目投資控制研究

（一）立項(xiàng)決策階段

據(jù)調(diào)查，雖然在項(xiàng)目工程的總費(fèi)用中，項(xiàng)目的可行性研究只占到5%以下，但是這項(xiàng)費(fèi)用投入?yún)s對(duì)整個(gè)工程造價(jià)產(chǎn)生高達(dá)65%以上的影響，因此在項(xiàng)目的立項(xiàng)決策階段必須要把

著重點(diǎn)放在項(xiàng)目的可行性研究方面，其中投資預(yù)算的精確與否又直接決定著項(xiàng)目的可行性研究，以及融資方案設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)。所謂投資預(yù)算主要建立在對(duì)整個(gè)建設(shè)規(guī)模、設(shè)備方案、

工程方案、技術(shù)方案等的詳細(xì)研究以及初步確定的前提下，對(duì)項(xiàng)目的投入資金進(jìn)行估算，并對(duì)施工期間的年度資金總量進(jìn)行測(cè)算。其范圍與該工程項(xiàng)目的建設(shè)方案所規(guī)定的研究范

圍相符合，具體包括建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、設(shè)備以及機(jī)器的購(gòu)置費(fèi)、流動(dòng)資金等等。工程投資估算的程序一般是：1、對(duì)單項(xiàng)工程的建設(shè)費(fèi)用、器具

購(gòu)置費(fèi)以及安裝費(fèi)用進(jìn)行估算。2、對(duì)單項(xiàng)工程費(fèi)用進(jìn)行匯總，并對(duì)其他建設(shè)費(fèi)用進(jìn)行估算。3、對(duì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)以及基本預(yù)備費(fèi)進(jìn)行估算。四、估算出工程建設(shè)投資總額。此外，建

設(shè)工程的費(fèi)用估算方法有三種類型：1，單位實(shí)物工程量投資估算法。這種方法是把單位實(shí)物工程量投資乘以實(shí)物工程總量。2，單位建筑工程投資估算法。即用單位建筑工程量投

資乘以建筑工程總量。3，概算指標(biāo)投資估算法。［1］

（二）項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段

這一階段主要指通過設(shè)計(jì)文件使得工程項(xiàng)目定義以及籌劃的內(nèi)容明確化以及具體化，是有效進(jìn)行下一階段的指導(dǎo)性依據(jù)。該階段主要建立在項(xiàng)目建議書與可行性研究的基礎(chǔ)之

上。項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段大致可以劃分為三個(gè)階段：初步設(shè)計(jì)階段、技術(shù)設(shè)計(jì)階段以及施工圖設(shè)計(jì)階段。其中初步設(shè)計(jì)階段是有效控制工程造價(jià)以及基本建設(shè)投資規(guī)模的最主要環(huán)節(jié)，在

此階段中，要對(duì)不同方案進(jìn)行反復(fù)比較，從而發(fā)現(xiàn)最優(yōu)方案。

在項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，投資控制的主要工作在于嚴(yán)格按照經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目規(guī)模、功能以及相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)與投資規(guī)劃進(jìn)行相關(guān)的設(shè)計(jì)工作，制定設(shè)計(jì)方案，對(duì)方案進(jìn)行優(yōu)化，同時(shí)制定以及

審核相關(guān)的設(shè)計(jì)概算與施工圖預(yù)算，切實(shí)控制各個(gè)設(shè)計(jì)階段的擬建項(xiàng)目投資費(fèi)用。對(duì)于一些物質(zhì)消耗大，價(jià)格浮動(dòng)大的建設(shè)周期長(zhǎng)的大型項(xiàng)目，常常在工程的不斷深入的過程中明

確投資控制目標(biāo)，因此就必須將投資控制目標(biāo)進(jìn)行分階段設(shè)置。在項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)概算是技術(shù)設(shè)計(jì)以及施工圖設(shè)計(jì)階段進(jìn)行投資控制的目標(biāo)，施工圖設(shè)計(jì)則是施工招標(biāo)階段的

投資控制目標(biāo)，而承包合同價(jià)則是施工階段的投資控制目標(biāo)，三者之間相互補(bǔ)充、相互之余，共同工程投資控制的目標(biāo)系統(tǒng)。［2］

（三）施工招標(biāo)階段

招投標(biāo)是通過要約、承諾以及擇優(yōu)選定，招標(biāo)人與投標(biāo)人之間形成了一種協(xié)議與合同關(guān)系的平等主體間的交易方式，這是一種“法人”間具有法律約束力的行為，所謂施工招

投標(biāo)則是指在完成施工圖后，相關(guān)建設(shè)單位本著公平競(jìng)爭(zhēng)的原則選擇施工單位，其本意在于使得建設(shè)單位獲取相對(duì)廉價(jià)的建設(shè)成本，是項(xiàng)目管理的重點(diǎn)與核心環(huán)節(jié)［3］。

通過工程招標(biāo)，招標(biāo)人努力實(shí)現(xiàn)對(duì)投資、質(zhì)量、工期以及社會(huì)效益的有效控制，而這就必須正確選擇招標(biāo)方式。通常招標(biāo)過程可以分為準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、開標(biāo)評(píng)價(jià)階段以

及簽約階段，不同的招標(biāo)方式有著自身的特色，但在實(shí)施中都要依據(jù)一定的程序以及流程。

在項(xiàng)目施工招標(biāo)階段，其投資控制措施主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：采取工程量清單招標(biāo)模式；編制招標(biāo)文件；采取招標(biāo)限價(jià)策略。首先，當(dāng)前我國(guó)的工程量清單招標(biāo)主要是招標(biāo)人

遵循工程施工圖紙以及相關(guān)規(guī)范文件，依據(jù)統(tǒng)一的工程量計(jì)算規(guī)則，提供建設(shè)工程量項(xiàng)目的數(shù)量清單，接著由投標(biāo)人結(jié)合工程情況、企業(yè)自身實(shí)力以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，在國(guó)家定額

指導(dǎo)下，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)，填報(bào)清單項(xiàng)目的綜合單價(jià)以及招投標(biāo)方式。這種招標(biāo)方式的優(yōu)點(diǎn)在于設(shè)計(jì)變更時(shí)可以迅速了解對(duì)工程造價(jià)的影響，使得業(yè)主能夠切實(shí)遵循投資情況來

判定是否進(jìn)行變更，確定最佳處理方式，有效控制投資。其次，編制高質(zhì)量的招標(biāo)文件要做到：1，對(duì)施工圖紙進(jìn)行深度審查。在施工中發(fā)生的很多變更索賠是因?yàn)槭┕D的深度不

足。保證施工圖設(shè)計(jì)的質(zhì)量能夠有效減少甚至可以避免不必要的設(shè)計(jì)變更，能夠正確引導(dǎo)工程量的計(jì)算以及對(duì)清單項(xiàng)目的編制。2，合同條件與計(jì)價(jià)方式。當(dāng)前我國(guó)的計(jì)價(jià)方法主要

有工料單價(jià)法、綜合單價(jià)法。其中工料單價(jià)法報(bào)價(jià)主要是依據(jù)相關(guān)圖紙計(jì)算出工程量，并且使用國(guó)家實(shí)施的定額報(bào)價(jià)。而綜合報(bào)價(jià)法則是根據(jù)投標(biāo)人提交的圖紙以及工程量清單，

使用企業(yè)定額進(jìn)行報(bào)價(jià)，這是國(guó)際上流行的做法。對(duì)合同條件來說，主要存在固定總價(jià)合同與單價(jià)合同。同時(shí)要求招標(biāo)文件做到詳實(shí)具體，其中對(duì)設(shè)計(jì)變更、結(jié)算以及品牌變更要

明確化。3，做好現(xiàn)場(chǎng)勘察以及招標(biāo)答疑工作?，F(xiàn)場(chǎng)勘查的目的在于使得投標(biāo)單位及時(shí)熟悉施工現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際情況，使其在報(bào)價(jià)時(shí)候能夠綜合考慮施工費(fèi)用，防止因不了解現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情

況，在結(jié)算時(shí)發(fā)生的索賠現(xiàn)象。招標(biāo)答疑會(huì)主要是就投標(biāo)單位提出的現(xiàn)場(chǎng)、招標(biāo)文件以及施工圖紙等問題，招標(biāo)人進(jìn)行答復(fù)的過程，要確保答復(fù)的清晰明確，并且由參會(huì)人員簽字

，達(dá)成書面文件，作為以后合同簽訂的依據(jù)。最后，最高限價(jià)是建立在完成工程項(xiàng)目的各項(xiàng)工程任務(wù)的通常條件的前提下，充分考慮到施工方法、質(zhì)量與工期、市場(chǎng)供求情況、必

要的技術(shù)措施以及合同實(shí)施中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素，估算項(xiàng)目的最高總造價(jià)。限價(jià)使得招標(biāo)單位報(bào)價(jià)時(shí)候要低于限價(jià)，

而招標(biāo)人能夠采取最高限價(jià)策略將中標(biāo)價(jià)限制在計(jì)劃投資范圍，以防止串通投標(biāo)的違法行為，確保有效控制項(xiàng)目投資。

（四）項(xiàng)目施工階段

工程項(xiàng)目施工階段時(shí)將項(xiàng)目目標(biāo)現(xiàn)實(shí)化的過程，雖然在真各個(gè)工程投資中，其影響程度只有10%—15%，但是由于真正的工程投資大部分發(fā)生在這個(gè)階段，占到整個(gè)工程生命周

期費(fèi)用的40%左右，是大量支出工程費(fèi)用的階段，也是實(shí)現(xiàn)整個(gè)工程項(xiàng)目投資控制的重要一環(huán)。在項(xiàng)目實(shí)施階段，投資方的項(xiàng)目管理工作兼具協(xié)調(diào)性、動(dòng)態(tài)性以及復(fù)雜性等三個(gè)特點(diǎn)

，在管理中要注意協(xié)調(diào)好不同單位、各個(gè)工序以及相關(guān)工作人員之間的關(guān)系，對(duì)施工質(zhì)量及其進(jìn)度做到適度把握。要及時(shí)根據(jù)項(xiàng)目所處的客觀條件以及周邊環(huán)境的轉(zhuǎn)變，進(jìn)行動(dòng)態(tài)

化管理，這樣才能實(shí)現(xiàn)有效控制，進(jìn)而達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。項(xiàng)目施工階段的主要任務(wù)在于認(rèn)真按照設(shè)計(jì)要求，把施工承包價(jià)格或者施工圖的預(yù)算作為投資控制目標(biāo)，并且通過減少設(shè)

計(jì)變更或者增強(qiáng)各方合作達(dá)到控制費(fèi)用支出的目的，將其控制在計(jì)劃范圍之內(nèi)，在完工后，要及時(shí)做好結(jié)算以及決算工作，認(rèn)真履行合同，防止不必要的單位索賠發(fā)生［4］。

該階段投資控制措施主要有技術(shù)措施、組織措施、經(jīng)濟(jì)措施以及合同措施。1，技術(shù)措施。主要指優(yōu)化組織設(shè)計(jì)，科學(xué)選擇技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理的方案，確保工程造價(jià)在可控

范圍內(nèi)。2，組織措施。建立工程項(xiàng)目的投資控制的機(jī)構(gòu)保證體制，這主要有建立項(xiàng)目管控機(jī)構(gòu)，任命管理控制人員；分解投資控制目標(biāo)，建立變動(dòng)控制系統(tǒng)，使得工作環(huán)節(jié)明確化

。3，經(jīng)濟(jì)措施。該措施主要有編制費(fèi)用支出計(jì)劃，在施工中進(jìn)行管理跟蹤；做好有關(guān)項(xiàng)目造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)分析，并采取相應(yīng)的對(duì)策進(jìn)行防范；對(duì)工程付款賬單進(jìn)行認(rèn)真的復(fù)核，并對(duì)工

程款計(jì)量支付進(jìn)行嚴(yán)格的控制；確定工程變更的價(jià)款，嚴(yán)格把關(guān)工程變更；一旦發(fā)生工程保修事宜，就應(yīng)該采取按照合同規(guī)定提交銀行保函或者扣留保留金的方式，用以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

。在工程項(xiàng)目的實(shí)施過程中，鼓勵(lì)全體人員提出合理化建議，節(jié)約資源。對(duì)于節(jié)約的投資，可以從中拿出一部分，采取獎(jiǎng)勵(lì)的方式調(diào)動(dòng)建設(shè)者的積極性。4，合同措施。要加強(qiáng)對(duì)合

同的法律意識(shí)，在制定合同時(shí)要自覺增強(qiáng)相關(guān)條款的嚴(yán)密性，使得合同的內(nèi)容以及文本界限的明確化，做到資料齊全，避免含糊其詞，切實(shí)確保合同的合法性以及日后的順利履行

。要建立對(duì)合同履約情況的跟蹤反饋機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題并及時(shí)糾正，提高合同履約率，維護(hù)招標(biāo)投標(biāo)結(jié)果，有效控制工程投資。此外，工程項(xiàng)目管理員以及監(jiān)理工程師要

認(rèn)真做好工程日志、來往函件、會(huì)議紀(jì)要以及現(xiàn)場(chǎng)簽證資料的整理歸類工作，按照項(xiàng)目變更控制程序以及相關(guān)合同條款進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到有效的控制項(xiàng)目變更投資。

三、小結(jié)

對(duì)電信企業(yè)的工程項(xiàng)目投資進(jìn)行控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程,在這個(gè)過程中,市場(chǎng)情況的變化莫測(cè)使得確定與控制工程投資變得更為復(fù)雜,這就要求建設(shè)單位在管理工程造價(jià)時(shí)要做

到既全面又要有側(cè)重點(diǎn)。（作者單位：中國(guó)聯(lián)通新疆分公司）

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