裴伶俊

摘 要：住房公積金作為我國住房制度改革的產(chǎn)物，隨著城鎮(zhèn)住房消費的日益增漲，居民住房條件不斷改善，住房公積金越來越為百姓所熟知，但是近年來，對住房公積金制度的質(zhì)疑聲一直不斷，質(zhì)疑最大的是住房公積金使用率不高，沉淀資金高，因此如何提高住房公積金使用率的問題，不僅事關(guān)住房公積金工作的進一步提升，而且還關(guān)系到住房公積金制度存在及發(fā)展的意義，應引起各級住房公積金管理機構(gòu)的重視。

關(guān)鍵詞：企業(yè) 住房公積金 使用率

中圖分類號:F293.3文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914（2012）09-283-02

以某企業(yè)為例說明提高住房公積金使用率的必然性：該企業(yè)于1995年8月實行住房公積金制度，機構(gòu)掛靠原房地產(chǎn)部門，其業(yè)務(wù)只是簡單的歸集，并向社會住房公積金管理中心上繳，2003年企業(yè)成立住房公積金管理中心，下設(shè)三個管理部，2004年后企業(yè)開始自行歸集職工住房公積金，經(jīng)過八年的實踐探索，取得了較為滿意的工作業(yè)績：出臺了住房公積金貸款管理辦法、財務(wù)管理辦法等、實現(xiàn)了住房公積金業(yè)務(wù)歸口財務(wù)的管理、實行了職工個人公積金在工資中代扣代繳等等，到2011年企業(yè)住房公積金管理工作已走向了規(guī)范化管理軌跡，其業(yè)務(wù)工作也有了較大提升，在此期間作為以前年度政策的補充先后出臺了各種有利于職工購房提取和貸款政策，如：擴大了購房提取的范圍（享受城鎮(zhèn)最低生活保障的、患有重大疾病，造成家庭困難的、見義勇為造成人身傷害的均可提取住房公積金）、拓展了購房提取時效（由6個月拓寬為一年）、擴大了貸款范圍（個人住房裝修貸款業(yè)務(wù)）等等，截止2011年末企業(yè)住房公積金歸集率達到92.58%，使用率達到17.76%，個貸率達到1.24%，但這些遠遠不能滿足職工的購房需求，這就需要企業(yè)改變工作重心，以滿足職工的購房需求，保障職工合法權(quán)益。在2012年住房公積金工作會上，住房公積金管理中心明確2012年住房公積金工作重心由基礎(chǔ)管理向經(jīng)營業(yè)績管理方向轉(zhuǎn)移，對所屬各管理部的住房公積金歸集率、使用率及個貸率均提出當年的業(yè)績目標任務(wù)。因此提高住房公積金使用率是企業(yè)發(fā)展的需要，各管理部門應積極采取各種措施來完成社會賦予我們的歷史使命。

一、現(xiàn)階段我國住房公積金管理的現(xiàn)狀

1.房價居高不下，居民購買力下降，而住房公積金在銀行里閑置。低貸是住房公積金的最大優(yōu)點，在當前讓老百姓咋舌的房價面前，住房公積金理應不愁貸不出去，也不愁沒人貸，但就全國而言2011年末住房公積金使用率為63.65%，上海最高為91.82%，大部分省市普遍面臨使用率不足的壓力。

2.住房公積金管理不完善，使用條件限制太多。住房公積金購房提取和貸款受區(qū)域限制，造成了許多購房者沒有把其購買的住房公積金用到實處；住房公積金貸款沒有優(yōu)惠中低收入群體，申請住房公積金貸款的借款人大多是有一定經(jīng)濟能力的家庭，屬于中高等收入家庭，很少是低收入家庭，造成了大多數(shù)中低收入者用自己的公積金儲蓄為少數(shù)中高收入者購房提供補貼的局面；住房公積金貸款相比商業(yè)貸款，需要填寫和提供的材料、表格及手續(xù)繁多，辦理過程中審批時間較長，對于申請人造成諸多不便，影響了職工使用公積金貸款的積極性。

二、我管理部存在的住房公積金使用率難以提高的因素及住房公積金使用情況

（一）存在因素

1.我管理部住房公積金屬于企業(yè)自行歸集管理，在有些方面存在一定的局限性，與社會歸集不能完全接軌，如住房公積金貸款的還款擔保有三種方式：置業(yè)公司擔保、擔保單位擔保和擔保人擔保。我管理部目前的擔保方式只受理擔保人擔保，置業(yè)公司擔保和擔保單位擔保沒有條件開展，因此存在貸款職工找擔保人困難，（因為擔保人一旦確定，其公積金就不能外調(diào)轉(zhuǎn)移或提?。?/p>

2.職工在購買商品房辦理購房提取和貸款時，所需資料較多，這些影響了職工使用住房公積金的積極性。

（二）使用情況

住房公積金使用率的計算公式：

住房公積金使用率=【（當期購房支取總額+當期貸款總額+當期購買國債總額）/當期歸集額】*100%

截至2011年12月末，我管理部住房公積金歸集人數(shù)為71179人，本年累計歸集額為67201.37萬元，共辦理退休提取1704人，提取金額5767.74萬元；辦理購房提取人1614人，提取金額6173.7萬元；辦理調(diào)出提取137人，提取金額462.46萬元；辦理其他提取10人，提取金額18.71萬元；發(fā)放住房公積金貸款145戶，發(fā)放金額2406萬元，根據(jù)以上數(shù)據(jù)計算當年住房公積金使用率為12.77%，這個數(shù)據(jù)遠遠落后于全國公積金使用率，進一步說明了職工沒有有效使用好住房公積金，銀行沉淀資金較大。

三、企業(yè)應采取的措施

針對這一現(xiàn)實問題筆者認為要提高住房公積金的使用率，在歸集額不變的情況下，就要提高購房支取總額、貸款總額及購買國債總額（購買國債不在各管理部業(yè)務(wù)范圍），應做到以下幾點：

（一）提高管理服務(wù)水平，促進企業(yè)住房公積金健康發(fā)展

1.制定專管員制度。各基層單位專管員代表單位及職工與管理部進行工作聯(lián)系，負責住房公積金的政策法規(guī)宣傳和本單位職工住房公積金的基礎(chǔ)管理工作。我管理部繳存單位多、專管員變動頻繁，制定基層單位專管員管理制度，有利于讓單位專管員做到有章可循，在崗位變動后能很快勝任工作，及時為職工規(guī)范辦理業(yè)務(wù)并提供業(yè)務(wù)咨詢，更好地服務(wù)于繳存職工，滿足職工的業(yè)務(wù)需求。

2.制定行之有效住房公積金系統(tǒng)績效考核制度。住房公積金考核機制能有效激勵單位專管員做好本職工作，同時也能得到單位領(lǐng)導對住房公積金工作的大力支持，根據(jù)考核結(jié)果進行相應的獎勵和處罰，從而促進住房公積金系統(tǒng)工作。

3.完善住房公積金信息化系統(tǒng)管理。建立完善的住房公積金信息系統(tǒng)是做好住房公積金業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。為了保障住房公積金信息系統(tǒng)安全、有效運作，實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)，以及為基層單位提供信息支持服務(wù)，滿足業(yè)務(wù)工作需要，推進住房公積金信息化建設(shè)勢在必行。

（二）分解企業(yè)考核指標，圓滿完成目標任務(wù)

我管理部繳存人數(shù)基本固定，除了當月無資封存人員外均為正常的繳存職工，月度繳存額相對穩(wěn)定，要提高住房公積金的使用率，就要在購房支取額和貸款額上做文章。首先要分解指標，確定每月的購房支取額及發(fā)放貸款額，然后再將業(yè)務(wù)工作量分解到各科室、各基層單位，保證每月完成考核目標任務(wù)，最后完成管理中心下達的半年及年度考核目標任務(wù)。

（三）爭取開創(chuàng)業(yè)務(wù)新政策，為提高住房公積金使用率保駕護航

1.放寬貸款時效和提高貸款額度。隨著職工人均工資的逐步提高，繳存金額也在相應提高，為了滿足職工購房資金需求，需要提高住房公積金個人貸款額度。近幾年企業(yè)的保障房和舊區(qū)改造房均為高層建筑，房價將提高兩倍，為了讓職工用足用好住房公積金，管理部門在貸款時效和貸款額度上應積極爭取政策支持。將貸款時效由半年放寬為一年，將貸款額度單職工由20萬元提高到30萬元，雙職工由30萬元提高到40萬元。

2.擴大購房提取范圍。購房提取也是提高住房公積金使用率，減少銀行沉淀資金的有效措施。隨著我企業(yè)資源整合工作的推進，在其他縣、市成立了多家整合單位，有的職工在工作地購房，有使用住房公積金的意愿；另一方面隨著房價逐漸上漲，有些中低收入家庭在居住地周邊市區(qū)購房，也有使用住房公積金的意愿。為了讓職工充分使用住房公積金，提高住房公積金的使用率，管理部門在條件成熟的情況下爭取開展繳存職工“異地購房貸款、提取業(yè)務(wù)”。

3.拓展貸款擔保方式。隨著企業(yè)的保障房和舊區(qū)改造房的大量出售，管理部應積極尋找合作置業(yè)公司做還款擔保，也爭取開展以擔保單位做還款擔保，從而擴大住房公積金貸款業(yè)務(wù)量，同時為職工辦理貸款業(yè)務(wù)鋪平道路，減少職工找擔保人困難而放棄住房公積金貸款。

（四）加大宣傳，提高職工認知度

開展多種多樣的宣傳形式，讓更多的職工用足用好住房公積金資金，針對企業(yè)今后幾年的保障房建設(shè)、舊區(qū)改造房等住房建設(shè)工作的推進，管理部門為進一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，推出與售房單位、內(nèi)部建設(shè)單位“預約上門服務(wù)”、“集中辦理”等形式多樣的購房提取及貸款業(yè)務(wù)，為職工增強住房購買力提供保障，同時也為企業(yè)的住房建設(shè)做出貢獻。

參考文獻：

1.袁桂珍.談住房公積金貸款的現(xiàn)存問題及改進構(gòu)想.現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2010(5)

2.趙小娟.當今形勢下住房公積金的財務(wù)管理.中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計，2008(7)

3.庾莉萍.我國住房公積金制度暴露出來的缺陷及完善的措施.資源與人居環(huán)境，2009(11)

4.李敏.昆明市住房公積金管理信息系統(tǒng)分析與設(shè)計.云南大學碩士論文，2010(5)

5.張維波.淺議如何提高住房公積金使用率.中國房地產(chǎn)，2007(10)

（作者單位:西山煤電（集團）有限責任公司住房公積金管理部 山西太原 030053）

（責編:賈偉）